Štátne príspevky na bývanie sú dôležitou súčasťou podpory občanov pri riešení ich bytovej situácie. V dôsledku nárastu úrokových sadzieb pri hypotékach v predchádzajúcom období bol od 1. januára 2024 zavedený príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie, ktorý predstavuje novú štátnu sociálnu dávku. Od 1. júna 2024 došlo k zmene pravidiel týkajúcich sa bonifikácie hypoték pri zvýšených splátkach. Novinkou je, že o príspevok môžu žiadať aj tí, ktorí majú refinančný úver, ktorým splatili pôvodný úver na bývanie, ak bol tento úver aspoň čiastočne použitý na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu. Pôvodný úver musel byť poskytnutý pred 1. januárom 2024.
Typy štátnych príspevkov na bývanie
V súčasnosti existujú dva hlavné typy štátnych príspevkov, ktoré môžu pomôcť pri financovaní bývania:
- Daňový bonus na zaplatené úroky
- Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie
Daňový bonus na zaplatené úroky
Od roku 2018 sa štátny príspevok poskytuje vo forme daňového bonusu na zaplatené úroky. Tento bonus sa vzťahuje na hypotéky do výšky 50 000 eur a je poskytovaný počas prvých piatich rokov splácania. Predstavuje daňovú úľavu vo výške maximálne 50 % zo zaplatených úrokov za predchádzajúci kalendárny rok, pričom maximálna výška bonusu je 400 eur. Od roku 2024 si môžu daňovníci pri nových úveroch na bývanie uplatniť daňový bonus na zaplatené úroky. Tento bonus platí pre zmluvy uzatvorené od 1. januára 2024 na úvery určené výhradne na vlastné trvalé bývanie daňovníka (byt alebo dom). Výška bonusu je 50 % zo zaplatených úrokov, maximálne však 1 200 eur ročne, a uplatniť ho možno počas piatich rokov.
Podmienky na získanie daňového bonusu
- Vek daňovníka: 18 - 35 rokov v čase podania žiadosti o úver.
- Maximálny príjem: Priemerný mesačný príjem za predchádzajúci rok nesmie presiahnuť 1,6-násobok priemernej mzdy v SR (v roku 2023 to bolo 2 288 eur).
- Úver musí byť poskytnutý podľa zákona o úveroch na bývanie.
- Ak úver má viac dlžníkov, podmienky veku a príjmu musia spĺňať všetci. Bonus si však môže uplatniť iba jeden dlžník.
Bonus sa vypočíta podľa zaplatených úrokov, pričom v prvom a poslednom roku sa počíta len pomerná časť podľa mesiacov, kedy úver bol aktívny. O bonus sa znižuje výsledná daň daňovníka. Zamestnanci si tento daňový bonus uplatňujú prostredníctvom ročného zúčtovania daní u zamestnávateľa, do 15. februára je potrebné predložiť potvrdenie od banky. Ak zomrie dlžník, ktorý mal nárok na bonus, môže ho ďalej uplatňovať osoba, na ktorú prešli jeho nesplatené záväzky. Bonus sa nevzťahuje na úvery uzatvorené pred 1.1.2018 so štátnym príspevkom pre mladých.
Ako si uplatniť daňový bonus
Ak vám spracováva daňové priznanie zamestnávateľ, je potrebné ho informovať o uplatnení nároku na daňový bonus a odovzdať mu potvrdenie o zaplatených úrokoch za predchádzajúce zdaňovacie obdobie. Zároveň musíte podpísať čestné vyhlásenie, že vám nebol poskytnutý hypotekárny úver na základe zmluvy uzatvorenej pred 1. januárom 2018, na ktorý sa uplatňuje štátny príspevok alebo štátny príspevok pre mladých podľa osobitného predpisu. Potvrdenie od banky je potrebné predložiť zamestnávateľovi najneskôr do 15. februára.
Daňový bonus na zaplatené úroky
Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie
Tento príspevok je štátna sociálna dávka určená na kompenzáciu zvýšených splátok úveru na bývanie v dôsledku nárastu úrokových sadzieb. Novela zákona rozšírila dôvody zvýšenia úrokovej sadzby a splátky úveru. Okrem refixácie úrokovej sadzby po novom k zvýšeniu mohlo dôjsť aj refinancovaním úveru do inej banky, ktoré však muselo nastať v období od 1. 1. 2023 do 31. 5. O príspevok si mohli od 1. 6. 2024 spätne požiadať žiadatelia, ktorým naň vznikol nárok za obdobie od 1. 1. 2024 do 31. 5. 2024. Podať žiadosť o príspevok museli najneskôr do 31. 7.
Podmienky pre získanie príspevku
- Zvýšenie úrokovej sadzby: K zvýšeniu úrokovej sadzby úveru na bývanie došlo po 31.12.2022.
- Príjem: Priemerný mesačný príjem oprávnenej osoby nesmie presiahnuť 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy v národnom hospodárstve za predchádzajúci rok (maximálny príjem žiadateľa je suma hrubého príjmu maximálne 2 086,40 eura za uplynulý kalendárny rok).
- Účel úveru: Úver musí byť poskytnutý na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu dokončenej stavby tuzemskej nehnuteľnosti určenej na bývanie.
Príspevok predstavuje 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou mesačnou splátkou za príslušný mesiac a referenčnou splátkou, maximálne však 150 eur mesačne. Pôvodne sa pomoc so splátkami vzťahovala iba na nové úvery, no po úprave ju môžu využiť aj ľudia s refinancovanými úvermi. Podľa aktuálnej právnej úpravy je možné súčasne uplatniť daňový bonus na zaplatené úroky z hypotéky a získať príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie, ak sú splnené podmienky pre obe formy podpory. Úrad vypláca príspevok mesačne pozadu.
Ako podať žiadosť o príspevok
Nárok na príspevok si môžete uplatniť prostredníctvom písomnej žiadosti, ktorú podáva oprávnená osoba na tlačive určenom Ústredím práce, sociálnych vecí a rodiny. Fyzické osoby, ktoré nemajú nárok na príspevok z dôvodu refinancovania úveru v období od 1. januára 2024 do 31. mája 2024, si mohli uplatniť nárok spätne do 31. júla 2024. Predložíte vyplnenú a podpísanú žiadosť úradu, v ktorého územnom obvode má trvalý pobyt. Žiadosť môžete podať osobne alebo zaslať poštou na adresu úradu podľa miesta vášho pobytu. K žiadosti musíte doložiť čestné vyhlásenie o splnení podmienky a prílohy podľa typov zmlúv o úvere na bývanie, bez ktorých nie je možné konať vo veci poskytnutia príspevku.
- Zmluva o refinancovaní úveru s refixom: zmluva uzatvorená pred 01.06.2024, k zvýšeniu úrokovej sadzby úveru došlo po 31.12.2022, úver bol poskytnutý na splatenie jedného alebo viacerých úverov a aspoň jeden z týchto splatených (pôvodných) úverov bol poskytnutý na účel nadobudnutia, výstavby alebo zmeny dokončenej stavby tuzemskej nehnuteľnosti.
- Zmluva o refinancovaní úveru bez refixu: zmluva uzatvorená v období od 01.01.2023 do 31.05.2024, úver bol poskytnutý na splatenie jedného alebo viacerých úverov a aspoň jeden z týchto splatených (pôvodných) úverov bol poskytnutý na účel nadobudnutia, výstavby alebo zmeny dokončenej stavby tuzemskej nehnuteľnosti.
UniCredit Bank a štátne príspevky
UniCredit Bank je jednou z bánk, ktoré poskytujú hypotéky so štátnym príspevkom pre mladých. V prípade produktu U - Hypotéka pre mladých banka potvrdenie o zaplatených úrokoch zašle automaticky do 31. januára. Je dôležité poznamenať, že banky si prispôsobujú zákon o štátnom príspevku pre mladých a uplatňujú rôzne spôsoby pripisovania príspevku, čo môže mať vplyv na zostatok istiny po piatich rokoch splácania. Najvýhodnejší pre klienta je priamy spôsob, pri ktorom banka odpočíta štátny príspevok v podobe 3 % ročne od úrokovej sadzby.
Riešenie problémov so štátnym príspevkom
Klientovi jednostranne znížila UniCredit banka štátny príspevok na hypotéku. Po reklamácii nesprávneho postupu klientom sa banka bránila, tým že koná na základe stanoveného vzorca pre výpočet výšky štátneho príspevku. Vo svojej odpovedi však nezdokumentovala ako konkrétne vypočítala výšku príspevku. Klient si naštudoval problematiku poskytovania štátneho príspevku a použitím vzorca, na ktorý odkázala banka dospel k opačnému záveru. Ak narazíte na podobný problém, je dôležité neuspokojiť sa so všeobecnými vyjadreniami bánk k Vašim reklamáciám. Aj v bankách pracujú ľudia, ktorí môžu robiť chyby. Opakovane žiadajte odpoveď na Vašu reklamáciu až kým nedostanete od banky konkrétne vyjadrenie a opis presného postupu, ktorý realizovala banka.
UniCredit Bank a aktuálna ponuka hypoték
Na vývoj hypotekárneho trhu UniCredit Bank reaguje znižovaním úrokových sadzieb. Najnižšia sadzba je aktuálne dostupná pri trojročnej fixácii od 3,09 % p.a. UniCredit Bank prichádza so znížením úrokovej sadzby pri najpoužívanejšej dvojročnej a trojročnej fixácii. Dvojročnú fixáciu je možné získať už od 3,09 % p.a. a trojročnú od 3,19 % p.a. Klient neplatí poplatok za poskytnutie úveru, čím šetrí svoje náklady. Banka chce týmto krokom podporiť záujem o hypoúvery a ešte viac rozhýbať hypotekárny trh.
Zlacňovanie hypoték pokračuje. Najnovšie sa k znižovaniu úrokových sadzieb pridala UniCredit Bank. Najnižší možný úrok, za ktorý tu bude možné po novom získať hypotekárny úver, bude na úrovni 3,29 percenta. UniCredit Bank zníži úrokové sadzby od piatku 25. apríla. Lacnejšie budú len úvery s dvojročnou viazanosťou úrokovej sadzby. Základný úrok v tomto prípade klesne o 0,1 percentného bodu na 3,39 percenta. No v prípade, ak klient preukáže energetický certifikát, úroková sadzba bude ešte o jednu desatinu percenta nižšia a úver tak bude možné získať s úrokom 3,29 percenta.
Najnižšie úrokové sadzby v UniCredit Bank môžu získať klienti, ktorí tu zároveň aktívne využívajú účet a uzatvoria si poistenie schopnosti splácať úver. Ak by niekto nemal poistenie, musí počítať s nárastom úrokovej sadzby o 0,2 percenta. O ďalších 0,2 percenta sa mu úrok zvýši aj v prípade, ak nebude aktívne využívať účet.
Podpora UniCredit Bank pre podnikateľov
UniCredit Bank ponúka podnikateľom účet bez poplatkov a odmenu až 168 eur. Akcia platí pre nových klientov do 31. marca 2025. Pri účte BUSINESS START stačí mesačný obrat 400 eur na získanie odmeny. Okrem samotných podnikateľských účtov ponúka UniCredit Bank komplexné portfólio služieb pre podnikateľov. Banka sa pritom pýši svojou odbornosťou a ľudským prístupom. Táto aktuálna ponuka predstavuje významnú príležitosť pre začínajúcich podnikateľov aj etablované firmy. Pre podnikateľov, ktorí zvažujú zmenu banky alebo otvorenie nového podnikateľského účtu, môže byť táto časovo obmedzená ponuka zaujímavým impulzom.
UniCredit for CEE je skupinová iniciatíva zameraná na poskytovanie financovania, poradenstva a riešení s garanciou pre mikropodniky a malé a stredné podniky v strednej a východnej Európe. Zároveň banky UniCredit v celom regióne ponúkajú širokú škálu financovania a podpory pre podniky. Financovanie vo výške 2,6 miliardy eur spolu s európskymi partnerstvami a silnejším distribučným modelom umožňuje podporovať tisíce podnikateľov v ich raste, inováciách a v zelenej transformácii.
InvestEU a podpora MSP
UniCredit a Európsky investičný fond (EIF) podpísali novú dohodu o záruke InvestEU s cieľom výrazne zvýšiť podporu malým a stredným podnikom (MSP) v strednej a východnej Európe. Nová záruka vo výške 445 miliónov eur zvyšuje a rozširuje rámec neobmedzenej zastrešujúcej záruky InvestEU zavedený v roku 2023, vďaka čomu sa stala najväčšou transakciou InvestEU, akú doteraz EIF zrealizoval, a to ako z hľadiska pôvodnej výšky, tak aj následného zvýšenia. Zvýšené prostriedky v rámci tohto nástroja budú zamerané predovšetkým na projekty orientované na udržateľnosť a inovácie.
Malé a stredné podniky v krajinách EÚ CEE zamestnávajú viac ako 65 % ľudí v regióne a vytvárajú viac ako 55 % ekonomickej hodnoty, no niektoré z ich ambícií stále presahujú prístup k dostupnému financovaniu. Rozšírením partnerstva InvestEU s EIF sa zvyšuje objem úverov a prinášajú sa hmatateľné výhody: lepšie podmienky a dlhšie horizonty.
Dôležité upozornenia a rady
Kým politici diskutujú o zodpovednosti za pomoc dlžníkom, odborníci sa pozerajú na širší kontext vývoja úrokových sadzieb. Tie podľa analytikov pravdepodobne opäť mierne porastú. Hlavným dôvodom má byť pokračujúca menová politika Európskej centrálnej banky a vývoj na globálnych trhoch. Pre ľudí s hypotékami to znamená, že sa musia pripraviť na vyššie splátky, prípadne na individuálne rokovania s bankami o možných formách úľav. Ak chcete zjednodušiť proces vybavovania hypotéky, neváhajte vyhľadať odbornú pomoc.