Dôchodkový vek v Českej republike: Komplexný sprievodca

Dôchodkový vek v Českej republike sa postupne predlžuje a zjednocuje pre mužov aj ženy. Dôchodková reforma zvýšila dôchodkový vek pre ročníky narodenia 1966 a neskôr. Mladšie ročníky budú odchádzať do dôchodku výrazne neskôr ako ich rodičia.

Dôchodková reforma a zmeny od januára 2025

Dôchodková reforma, ktorá prináša zmeny od januára 2025, zvýšila riadny dôchodkový vek ľuďom narodeným v roku 1966 a neskôr. Pred touto reformou bol dôchodkový vek zastropovaný na 65 rokov. Reforma ho zvýšila až na 67 rokov, pričom tento dôchodkový vek platí pre občanov narodených v roku 1989 a neskôr.

Podmienky nároku na riadny starobný dôchodok

Riadny starobný dôchodok môže byť priznaný najskôr ku dňu dosiahnutia riadneho dôchodkového veku, ak je získaná minimálna doba poistenia. Minimálna doba poistenia aktuálne činí 35 rokov a platí už od roku 2019.

Pre nárok na všeobecný starobný dôchodok musia byť splnené dve všeobecné podmienky: získanie potrebnej doby poistenia a dosiahnutie dôchodkového veku. Základnú dĺžku potrebnej doby poistenia upravuje zákon č. 155/1995 Zb., o dôchodkovom poistení (ďalej len „ZDP“).

Do celkovej doby poistenia sa započítavajú samotné doby povinného poistenia, ako aj náhradné doby poistenia. Potrebná doba poistenia je odvodená od roku, kedy žiadateľ dosiahol dôchodkový vek.

V priloženej tabuľke nižšie uvádzame riadny dôchodkový vek ľudí, ktorí budú odchádzať do riadneho starobného dôchodku v najbližších rokoch.

Minimálna potrebná doba poistenia pre starobný dôchodok

Dôchodkový vek pre mužov a ženy

Dôchodkový vek závisí na ročníku narodenia a u žien aktuálne na počte vychovaných detí. Postupne sa však dôchodkový vek zjednocuje a od ročníka narodenia 1973 majú všetci riadny dôchodkový vek rovnaký, a to aj ženy, ktoré vychovali päť a viac detí. Ľudia narodení v roku 1973 potom konkrétne 65 rokov a 8 mesiacov.

Muži: Tabuľka dôchodkového veku 2025

Všetci muži majú rovnaký dôchodkový vek závislý od ročníka narodenia. Počet vychovaných detí nehrá žiadnu rolu. Mužov, ktorí budú odchádzať do riadneho starobného dôchodku v roku 2025 a v nasledujúcich rokoch, sa zvýšenie dôchodkového veku nedotklo. S vyšším dôchodkovým vekom musia počítať muži narodení v roku 1966 a neskôr. V priloženej tabuľke máme uvedený riadny dôchodkový vek mužov narodených v rokoch 1966 až 1973.

Zdroj: Príloha zákona o dôchodkovom poistení č. 155/1995 Zb.

Ženy: Tabuľka dôchodkového veku 2025

Ženy, ktoré budú odchádzať do starobného dôchodku v roku 2025 a v nasledujúcich rokoch, majú rovnaký dôchodkový vek ako pred dôchodkovou reformou. Zvýšenie dôchodkového veku sa týka až žien narodených v roku 1966 a neskôr. V priloženej tabuľke máme uvedený riadny dôchodkový vek žien narodených v rokoch 1966 až 1973. Z tabuľky je názorne vidieť, že aj ženy s dvoma deťmi majú rovnaký dôchodkový vek ako muži rovnakého ročníka narodenia.

Zdroj: Príloha zákona o dôchodkovom poistení č. 155/1995 Zb.

Vplyv počtu detí na odchod do dôchodku

Počet vychovaných detí ovplyvňuje dôchodkový vek iba ženám v najbližších rokoch. Ženy, ktoré vychovali jedno dieťa, majú rovnaký dôchodkový vek ako muži už od ročníka narodenia 1962, a ženy, ktoré vychovali dve deti, majú riadny dôchodkový vek ako muži od ročníka narodenia 1966.

Najviac sa riadny dôchodkový vek počas rokov zvýšil ženám s viacerými deťmi. Napríklad ženy, ktoré vychovali dve deti, narodené v roku 1940, mali riadny dôchodkový vek 55 rokov, zatiaľ čo ženy narodené v roku 1970, ktoré vychovali dve deti, majú riadny dôchodkový vek 65 rokov a 5 mesiacov, čo je výrazné zvýšenie dôchodkového veku.

Predčasný dôchodok: Podmienky a pravidlá

Do predčasného dôchodku je možné odísť najskôr tri roky pred dosiahnutím riadneho dôchodkového veku. Nutné je však získať aj dobu poistenia aspoň v rozsahu 40 rokov. Vzhľadom na nutnosť získania vyššej doby poistenia ako pri odchode do riadneho starobného dôchodku je pre ľudí s medzerami v poistení zložité odísť do predčasného dôchodku skôr.

Ešte do konca septembra 2023 bolo možné odísť do predčasného dôchodku až päť rokov pred dosiahnutím riadneho dôchodkového veku, najskôr však v 60 rokoch. Odchod do predčasného dôchodku v 60 rokoch využívali predovšetkým občania so zdravotnými problémami a nezamestnaní ľudia po vyčerpaní podpory v nezamestnanosti.

Predčasný dôchodok vs. predôchodok

V predčasnom dôchodku je čerpaná štátna starobná penzia, ktorej výška závisí od konkrétneho priebehu poistenia a krátenia za predčasnosť. V predôchodku sú naproti tomu čerpané vlastné nasporené peniaze v doplnkovom penzijnom sporení, pričom výška predôchodku závisí od výšky vlastných úspor na zmluve.

Do predôchodku je možné odísť najskôr päť rokov pred dosiahnutím riadneho dôchodkového veku a mesačná čiastka dávky musí činiť aspoň 30 %, aby boli čerpané všetky štátne výhody.

Výpočet dôchodku: Užitočné nástroje a informácie

Česká správa sociálneho zabezpečenia (ČSSZ) pre svojich klientov pripravila úplne novú službu Informatívna dôchodková aplikácia (IDA). Jedná sa o online službu ePortálu ČSSZ, ktorá poskytuje jasné a zrozumiteľné informácie ohľadom dôchodkového veku a evidovaného počtu rokov dôchodkového poistenia.

Vďaka tejto službe tak jednoducho zistíte, za ako dlho splníte podmienky pre nárok na starobný dôchodok a aká bude jeho orientačná výška. Informatívna dôchodková aplikácia funguje v prostredí ePortálu ČSSZ pre prihlásených užívateľov a je úplne zadarmo. Prihlásenie je jednoduché, stačí dátová schránka alebo Identita občana. Jednoduchým a obľúbeným spôsobom prihlásenia je banková identita.

ČSSZ ponúka už dlhšiu dobu pre svojich klientov dôchodkovú kalkulačku pre orientačný výpočet starobného dôchodku. Táto kalkulačka je však určená predovšetkým klientom, ktorí sú v období pred dosiahnutím dôchodkového veku či uvažujú o odchode do dôchodku v horizonte najviac 5 rokov.

Môžete využiť online dôchodkovú kalkulačku na ePortáli ČSSZ (služba „Informatívny výpočet starobného dôchodku“), ktorá automaticky „načíta“ údaje evidované v ČSSZ na tzv. dôchodkovom konte. Ak nedisponujete elektronickou identitou, možno využiť dôchodkovú kalkulačku a všetky údaje do nej vyplniť ručne.

Údaje o dobe poistenia, vymeriavacích základoch dosiahnutých v období od roku 1986 či vylúčených dobách, ktoré je potrebné do kalkulačky dosadiť, nájdete napr. v Informatívnom výpise konta. Súčasťou oboch kalkulačiek je tiež možnosť vykonania výpočtu do budúcnosti, a to až na dobu piatich rokov od aktuálneho dátumu (dátum, kedy sa výpočet vykonáva). Odhadovaná výška dôchodku podľa hodnôt nastavených ČSSZ sa zobrazí v troch variantoch (minimalistická, stredná, optimistická). Prípadne môžete výpočet do budúcnosti vykonať na základe vlastného odhadu vývoja priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve. Presný výpočet dôchodku so zohľadnením všetkých rozhodných skutočností vykonáva ČSSZ až na základe riadne uplatnenej žiadosti.

Vysvetlenie základných pojmov

• Doba poistenia: Doba účasti na poistení osôb uvedených v § 5 ods. 1 a 4 ZDP. Poistená je potom napr. osoba z dôvodu výkonu zárobkovej činnosti ako zamestnanec alebo SZČO.
• Dôchodkový vek: Dôchodkový vek je dátum vzniku nároku na odchod do starobného dôchodku stanovený podľa § 32 ZDP.
• Koeficient nárastu vymeriavacieho základu: Koeficient nárastu predstavuje „zreálnenie“ príjmov dosahovaných v minulosti na stav čo najviac sa blížiaci roku priznania dôchodku. Hodnoty koeficientu nárastu sú rôzne pre jednotlivé roky rozhodného obdobia, ale aj pre rovnaké roky rozhodného obdobia s odlišným rokom priznania dôchodku. Najnižšia možná hodnota je 1 a použije sa vždy za kalendárny rok priznania dôchodku a za rok predchádzajúci, tzn., že za tieto roky sa tak použijú skutočné, neupravené ročné vymeriavacie základy.
• Maximálny vymeriavací základ (VZ): Pri stanovení percentnej výmery dôchodku sa od roku 2008 započítava najviac maximálny VZ.
• Minimálna výška starobného dôchodku: Minimálna výška percentnej výmery dôchodku činí podľa zákona o dôchodkovom poistení v roku 2026 4900 Kč. K percentnej výmere dôchodku náleží ešte základná výmera, ktorá je rovnaká pre všetky dôchodky a v roku 2026 činí 4 900 Kč.
• Náhradné doby poistenia: Obdobie, kedy z vážnych, spoločensky uznávaných dôvodov nie je vykonávaná zárobková činnosť a napriek tomu je táto doba hodnotená (hoci často v skrátenom rozsahu) ako doba, za ktorú bolo poistné uhradené. Výpočet všetkých náhradných dôb poistenia je obsiahnutý v § 5 ods. 2 a § 102 ods. 3 až 45 ZDP, jedná sa napr. o dobu vedenia v evidencii Úradu Práce Českej republiky (doba vedenia v tejto evidencii, po ktorú neboli vyplácané dávky v nezamestnanosti, sa hodnotí v rozsahu najviac troch rokov zisťovaných spätne odo dňa vzniku nároku na dôchodok; pritom dobu evidencie pred 55. rokom veku poistenca do nej možno započítať len v rozsahu jedného roka), o dobu štúdia do 31. 12. 2009, poberania invalidného dôchodku pre invaliditu tretieho stupňa či starostlivosti o dieťa/osobu závislú.
• Osobný vymeriavací základ (OVZ): OVZ predstavuje priemerný mesačný príjem, ktorého osoba dosiahla v rozhodnom období a stanoví sa tak, že sa koeficient 30,4167 vynásobí zlomkom, v ktorého čitateli je ročný súhrn vymeriavacích základov dosiahnutých v rozhodnom období a v menovateli je súčet všetkých kalendárnych dní rozhodného obdobia. Ak sú v rozhodnom období vylúčené doby, znižuje sa o ne počet kalendárnych dní pripadajúcich do rozhodného obdobia.
• Percentná výmera dôchodku: Percentná výmera dôchodku sa stanoví z výpočtového základu percentnou sadzbou zodpovedajúcou dĺžke doby poistenia (t. j. 1,5 % x počet rokov celkovej doby poistenia, spadá-li dátum priznania dôchodku do obdobia pred rokom 2026, resp. 1,495 % x počet rokov celkovej doby poistenia, ak je rokom priznania dôchodku rok 2026). Percentná výmera môže byť znížená za dobu predčasnosti alebo zvýšená za dobu presluhovania.
• Priemerná mzda: Za priemernú mzdu je podľa § 15 ods. 4 ZDP považovaná čiastka, ktorá je vypočítaná ako súčin všeobecného vymeriavacieho základu za kalendárny rok, ktorý o dva predchádza kalendárnemu roku, pre ktorá sa priemerná mzda zisťuje a prepočítacieho koeficientu pre úpravu tohto všeobecného vymeriavacieho základu. Súčasne je stanovené pravidlo, že priemerná mzda za kalendárny rok nesmie byť nižšia ako priemerná mzda stanovenie pre bezprostredne predchádzajúci kalendárny rok.
• Predčasnosť: Výška percentnej výmery predčasného starobného dôchodku činí za každý celý rok poistenia 1,5 % výpočtového základu mesačne, spadá-li dátum priznania dôchodku do obdobia pred rokom 2026, resp. 1,495 % výpočtového základu mesačne, ak je rokom priznania dôchodku rok 2026. Sadzba percentnej výmery dôchodku sa znižuje za každých aj začatých 90 kalendárnych dní z doby odo dňa priznania dôchodku do dosiahnutia dôchodkového veku o 1,5 % výpočtového základu.
• Predčasný starobný dôchodok: Predčasný starobný dôchodok podľa § 31 ZDP ponúka poistencovi možnosť odísť do starobného dôchodku pred dosiahnutím dôchodkového veku. Podmienkou nároku naň je získanie potrebnej doby poistenia, a to najmenej 40 rokov dôchodkového poistenia. Poistencovi je dôchodok priznaný, ak mu do dosiahnutia dôchodkového veku odo dňa, od ktorého sa starobný dôchodok priznáva, chýba najviac 3 roky. Predčasný starobný dôchodok nemožno priznať spätne; dôchodok môže byť priznaný najskôr odo dňa podania žiadosti o tento dôchodok.
• Presluhovanie: Výkon zárobkovej činnosti (napr. ako zamestnanec alebo SZČO) po dosiahnutí dôchodkového veku poistenca, ktorý v tejto dobe nepobieral starobný dôchodok. Za výkon zárobkovej činnosti pre účely presluhovania sa považuje iba taká činnosť, ktorá zakladá účasť na dôchodkovom poistení. Do tejto doby sa pritom nezahŕňajú dni pracovného voľna bez náhrady príjmu či neospravedlnenej neprítomnosti v práci a ďalej doby uvedené v § 16 ods. 4 ZDP (napr. doba dočasnej pracovnej neschopnosti). Percentná výmera dôchodku sa v takom prípade zvyšuje o 1,5 % za každých celých 90 dní výkonu zárobkovej činnosti po vzniku nároku na starobný dôchodok.
• Redukčné hranice: Pre účely určovania výšky dávky dôchodkového poistenia sa berú do úvahy všetky príjmy poistenca (hrubé zárobky a vymeriavací základ pre platenie poistného), vyššie príjmy sa však zohľadňujú len v obmedzenom rozsahu, a to použitím tzv. redukčných hraníc. Výška redukčných hraníc je zákonom stanovená a každoročne sa mení v závislosti na výške priemernej mzdy.
• Ročný vymeriavací základ: Súhrn vymeriavacích základov (hrubých príjmov) za kalendárny rok vynásobený príslušným koeficientom nárastu všeobecného vymeriavacieho základu. Súhrn vymeriavacích základov poistenca za jednotlivý kalendárny rok po roku 2007 nesmie byť vyšší ako maximálny VZ pre poistné stanovený pre tento rok.
• Rozhodné obdobie: Obdobie od roku 1986 do konca kalendárneho roka predchádzajúceho roku priznania dôchodku, v ktorom sa zisťujú príjmy dosiahnuté zárobkovou činnosťou a vylúčené doby pre účely stanovenia OVZ/výpočtového základu.
• Starobný dôchodok: Pre nárok na všeobecný starobný dôchodok podľa § 29 ods. 1 ZDP musia byť splnené dve všeobecné podmienky, a to získanie potrebnej doby poistenia a dosiahnutie dôchodkového veku podľa § 32 ZDP.
• Vylúčené doby: Jedná sa o doby, po ktoré nebola vykonávaná zárobková činnosť z dôvodu trvania niektorej z prekážok uvedených v § 16 ods. 4 ZDP (napr. doba pracovnej neschopnosti, ošetrovania člena domácnosti, doba starostlivosti o dieťa, osobu závislú, doba nezamestnanosti či poberania tzv. predôchodku).
• Vymeriavací základ: Hrubý príjem (zárobok) zamestnanca pre odvod poistného dosiahnutý v príslušnom kalendárnom roku (u zamestnancov), alebo ročný vymeriavací základ pre stanovenie poistného (u osôb samostatne zárobkovo činných alebo osôb dobrovoľne účastných dôchodkového poistenia), prípadne súhrn zárobku a vymeriavacieho základu. Príjmy v roku priznania dôchodku sa pre výpočet dôchodku nezohľadňujú. Tieto údaje možno nájsť v Informatívnom výpise konta.
• Výpočtový základ: OVZ sa upraví za využitia redukčných hraníc uvedených v § 15 ZDP. Výška redukčných hraníc sa každoročne mení, a to v závislosti na výške priemernej mzdy.
• Základná výmera dôchodku: Stanovená zákonom vo výške 10 % z príslušnej priemernej mzdy.

tags: #kedy #v #cesku #do #dochodku