Jedným z najčastejších a najväčších mýtov, ktoré kolujú v spoločnosti, je predstava, že dlhodobo nezamestnaný človek nemá nárok na starobný dôchodok vôbec. Takto to skutočne bolo, avšak len do konca roku 2003. V tom období sa výška dôchodku určila z piatich „najsilnejších“ rokov občana, vybraných z posledných 10 rokov pred odchodom do dôchodku.
Zmeny v systéme výpočtu dôchodku po roku 2004
Už od roku 2004 však platí, že na výšku dôchodku má okrem iného vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. Presnejšie povedané, „POMB“ (priemerný osobný mzdový bod) sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok, resp. vymeriavacie základy, z ktorých bolo zaplatené poistné na dôchodkové poistenie.
Rozhodujúce obdobie pre výpočet POMB
Pri výpočte dôchodku je podstatnou veličinou „POMB“, teda priemerný osobný mzdový bod. Ten sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. zaplatených odvodov v roku 2026, už nezáleží. Ak mu bude povedzme v septembri 2026 končiť pracovný pomer a pri odchode zo zamestnania dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) - do lepšieho dôchodku sa mu to nepremietne.
Započítavanie dôb dôchodkového poistenia
Do dôchodkového poistenia sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, ďalej na Islande, Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení. To je dôležité pre ľudí, ktorí pracovali v zahraničí.
Materská a rodičovská dovolenka a vplyv na POMB
Áno, ak bola žena pred rokom 2004 na materskej dovolenke, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na rodičovskej dovolenke, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3. Tieto faktory môžu ovplyvniť celkovú výšku dôchodku.
Zásluhovosť v dôchodkovom systéme
Často sa na mňa obraciate s otázkami typu: „Poistencovi chýba do dôchodku ešte 4-5 rokov, mal by si vo svojej s. r. o. vyplácať čo najvyššie odmeny...“ Odpoveď znie: Áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch. A čím vyššie odvody si zaplatí, tým vyššie odvody si zaplatí... Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Až na výnimky - takou je doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za roky 2004, 2005, 2006 (napríklad dobrovoľné poistenie za tie roky).
Vzorec pre výpočet dôchodku
Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku:
- SD = POMB x ODP x ADH
Kde:
- SD: Starobný dôchodok
- POMB: Priemerný osobný mzdový bod
- ODP: Počet rokov dôchodkového poistenia
- ADH: Aktuálna dôchodková hodnota
Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok.
Vplyv POMB na výšku dôchodku
Ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %. Naopak, ak váš POMB nedosahuje hodnotu 1,00, pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00. Toto má za cieľ zmierniť rozdiely pre ľudí s nižšími príjmami.
Dôchodky z druhého piliera
Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú „zásluhové“. Čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte. To vedie k vyššiemu dôchodku z druhého piliera.
tags: #vyska #dochodku #20rokov #nezamestnaneho