Výška starobného dôchodku je jednou z najdiskutovanejších tém na Slovensku. Okolo jej výpočtu koluje množstvo mýtov a poloprávd, ktoré často vedú k nesprávnym očakávaniam. V tomto článku sa pozrieme na to, ako sa dôchodok skutočne vypočítava, aké faktory ho ovplyvňujú a čo môžu občania urobiť pre jeho zvýšenie.
Mýty o výpočte dôchodku
Jedným z najčastejších a najhlúpejších mýtov je presvedčenie, že dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok vôbec. Takto to skutočne bolo, avšak len do konca roku 2003. Vtedy sa výška dôchodku určila z piatich „najsilnejších“ rokov občana, vybraných z posledných 10 rokov pred odchodom do dôchodku.
Už od roku 2004 však platí, že na výšku dôchodku má okrem iného vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. Presnejšie povedané, „POMB“ (priemerný osobný mzdový bod) sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984.
Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok, resp. vymeriavacie základy.
Rozhodujúce obdobie a jeho vplyv na dôchodok
Pri výpočte dôchodku je podstatnou veličinou „POMB“, teda priemerný osobný mzdový bod. Ten sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie.
Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. POMB, nebudú mať vplyv príjmy z roku 2026.
Ak mu bude povedzme v septembri 2026 končiť pracovný pomer a pri odchode zo zamestnania dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) - do lepšieho dôchodku sa mu to nepremietne.
Invalidný dôchodok - 0€?
Vplyv materskej a rodičovskej dovolenky
Často sa stretávam s otázkami týkajúcimi sa vplyvu materskej a rodičovskej dovolenky na výšku dôchodku. Áno, ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3.
Zásluhovosť dôchodkového systému
Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku, SD = POMB x ODP x ADH (aktuálna dôchodková hodnota). Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok.
SD = 1 (POMB vypočítaný z priemernej mzdy) x 46 (rokov dôchodkového poistenia medzi 16 až cca 63 rokmi veku) x 18,7434 (ADH platná v roku 2025).
Avšak, ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %. Naopak, ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, nedosahuje hodnotu 1,00 - pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00.
Príplatok k dôchodku za odpracované roky
Áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch.
Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Až na výnimky - takou je doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za roky 2004, 2005, 2006 (napríklad v prípade nezamestnanosti).
Do dôchodkového poistenia sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, ďalej na Islande, Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.
Dôchodky z druhého piliera
Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú „zásluhové“, čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.
| Parameter | Popis |
|---|---|
| POMB | Priemerný osobný mzdový bod, ovplyvnený celoživotným príjmom od roku 1984. |
| ODP | Počet odpracovaných rokov, resp. rokov dôchodkového poistenia. |
| ADH | Aktuálna dôchodková hodnota, mení sa každý rok. |
| Rozhodujúce obdobie | Obdobie, za ktoré sa zisťujú príjmy pre výpočet POMB (končí rok pred odchodom do dôchodku). |