V prípade úmrtia blízkeho človeka vzniká mnoho otázok týkajúcich sa finančných záležitostí, predovšetkým vyplácania dôchodku a nároku na pozostalostné dávky. Tento článok poskytuje podrobný prehľad pravidiel a postupov, ktoré platia v rôznych situáciách, vrátane špecifík v rámci Európskej únie a informácií o fungovaní dôchodkových správcovských spoločností.
Nárok na pozostalostné dávky a podpora pri úmrtí
Pozostalí príbuzní môžu mať nárok na pozostalostné dávky, ktoré sú navrhnuté tak, aby pomohli zmierniť finančnú záťaž spojenú so stratou príjmu zosnulého. Dôležité je vedieť, že podmienky na vyplácanie podpory pri úmrtí alebo pozostalostného dôchodku sú v jednotlivých krajinách EÚ rôzne. Pozostalostné dôchodky sa navyše nevyplácajú vo všetkých krajinách EÚ. Podpora pri úmrtí je jednorazová platba, ktorá sa vypláca po úmrtí, a taktiež sa nevypláca vo všetkých krajinách EÚ.
V prípade úmrtia môžu mať pozostalí príbuzní nárok na vdovské/vdovecké dávky. Vypláca ich ten istý orgán, ktorý vyplácal/bol by vyplácal dôchodok zosnulému. Vyplácaná suma sa vypočítava tým istým spôsobom ako suma starobného dôchodku.
Kde podať žiadosť?
O pozostalostný dôchodok musíte požiadať orgán dôchodkového zabezpečenia v krajine, v ktorej zosnulý príbuzný naposledy žil alebo pracoval. Rovnaké pravidlá sa uplatňujú aj v prípade, že váš zosnulý príbuzný ešte nepoberal dôchodok.
Príklad: Els a Jan z Holandska sa po odchode do dôchodku presťahovali do Talianska. Po Janovej smrti nevedela Els, kde má o vdovský dôchodok požiadať. Obrátila sa preto na taliansky dôchodkový orgán, kde Jan naposledy žil. Tento úrad potom postúpil jej žiadosť holandským orgánom.
Vyplácanie dôchodku zo Sociálnej poisťovne
V závislosti od statusu zosnulého sa postup vyplácania dôchodku a iných dávok líši:
- Ak zosnulý poberal dôchodok: Ak mu ku dňu smrti nevyplatili dôchodok, vyplatia ho manželovi/manželke automaticky v rámci konania o priznaní vdovského/vdoveckého dôchodku. Ak zosnulý nemal manžela/manželku, vyplatia sa peniaze deťom.
- Ak bol zosnulý samostatne zárobkovo činná osoba a dobrovoľne poistená osoba: Pozostalí predložia kópiu úmrtného listu spolu s vypísaným registračným listom fyzickej osoby ako odhláškou príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne do 8 dní.
- Ak bol zosnulý poberateľom iných sociálnych dávok (napríklad v nezamestnanosti): Nárok na výplatu všetkých dávok zaniká dňom smrti. Pozostalí by preto mali predložiť Sociálnej poisťovni fotokópiu úmrtného listu čo najskôr, aby dávky neboli vyplatené neoprávnene.
- Ak bol zosnulý poberateľom nemocenských dávok: Ošetrujúci lekár dňom úmrtia ukončí trvajúcu práceneschopnosť.
Nakladanie s úsporami v II. pilieri
Ak bol zosnulý sporiteľom zapojeným do II. piliera, je dôležité informovať aj príslušnú DSS a predložiť jej kópiu úmrtného listu.
Postup pre sporiteľov Dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS)
Ak bolo úmrtie sporiteľa dôchodkovej správcovskej spoločnosti oznámené pred 31.12.2014, postupuje sa podľa poradia určeného v zákone o sds. Zostatok na osobnom dôchodkovom účte zomretého sa vyplatí osobám v tomto poradí:
- Manžel / manželka
- Ak niet takejto osoby, deti zosnulého sporiteľa
- Ak ich niet, rodičia zosnulého sporiteľa
- Ak ich niet, osoba, ktorá žila so zomretým počas najmenej jedného roka pred jeho smrťou v spoločnej domácnosti a ktorá sa z tohto dôvodu starala o spoločnú domácnosť alebo bola odkázaná výživou na zomretého.
Na adresu spoločnosti VÚB Generali, d.s.s., a.s., Mlynské Nivy 1, P. O. Box 66, 820 04, Bratislava 24, je potrebné doručiť overený úmrtný list (notárom alebo obecným/mestským úradom).
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná o úmrtí sporiteľa informovať Sociálnu poisťovňu za účelom uzatvorenia osobného dôchodkového účtu. Na tento úkon má Sociálna poisťovňa zákonom stanovenú lehotu 90 dní. VÚB Generali d.s.s., a.s. nevyplatí finančné prostriedky po zomretom skôr, ako obdrží odpoveď od Sociálnej poisťovne o uzatvorení účtu.
Ak sporiteľ v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení neurčil oprávnenú osobu, stávajú sa finančné prostriedky na osobnom dôchodkovom účte zomretého sporiteľa predmetom dedenia. Preto je potrebné, aby pozostalé osoby o tejto skutočnosti informovali notára, ktorý prejednáva dedičstvo po zomretom sporiteľovi.
