Starobný dôchodok v Kanade: Prehľad a dôležité informácie

Po rokoch tvrdej práce sa väčšina z nás teší na zaslúžený starobný dôchodok. Čo ak sme ale časť svojej kariéry strávili nielen na Slovensku, ale aj v Kanade na Working Holiday? Započítavajú sa odpracované roky v Kanade do slovenského dôchodku? Pripravili sme pre vás tento článok, kde odpovieme na dôležité otázky, aby sme vám pomohli sa v tejto situácii lepšie zorientovať.

Kanadský dôchodkový systém

Kanadský dôchodkový systém sa skladá z niekoľkých pilierov, podobne ako v mnohých iných krajinách. Pozrime sa na dva hlavné:

Old Age Security (OAS)

• Old Age Security je základný kanadský dôchodok, ktorý je financovaný zo štátneho rozpočtu a vyplácaný Kanaďanom starším ako 65 rokov.
• Maximálna mesačná suma OAS je približne 718.33 CAD (pre rok 2024).
• Pre obdržanie Old Age Security dôchodku musíte žiť v Kanade po dobu najmenej 10 rokov (po dosiahnutí 18 rokov veku).

Canada Pension Plan (CPP)

• Canada Pension Plan je založený na príspevkoch, ktoré zamestnanci a zamestnávatelia odvádzajú počas pracovnej kariéry.
• CPP je mesačnou zdaniteľnou výhodou, ktorá pri odchode do dôchodku nahrádza časť vášho príjmu.
• Ak ste prispievali do CPP počas vášho pracovného života v Kanade, budete mať nárok na CPP dôchodok bez ohľadu na to, kde teraz žijete.
• Informáciu o tom, či ste prispievali do CPP, môžete zistiť buď na svojej výplatnej páske od zamestnávateľa, konkrétne v kolónke Taxes - Canada Pension Plan, alebo v daňovom formulári T4 (bod č. 16).

Vek odchodu do dôchodku v Kanade

Kanaďania majú možnosť odísť do dôchodku už v 60 rokoch, ale plný dôchodok OAS a CPP môžu získať až od 65 rokov. Odchod do dôchodku vo svete sa líši. Napríklad na Slovensku je vek odchodu do dôchodku variabilný podľa roku narodenia.

Započítavanie odpracovaných rokov v Kanade do slovenského dôchodku

Pre Working Holiday dobrodruhov, ktorí sa rozhodnú pracovať v Kanade, je dôležité vedieť, ako sa odpracované roky v Kanade započítavajú do dôchodkového systému na Slovensku. Vďaka dvojstranným dohodám medzi Slovenskou republikou a Kanadou o sociálnom zabezpečení je umožnené vzájomné uznávanie odpracovaných rokov.

• V takom prípade bude každý štát vyplácať dôchodok v pomere k tomu, ako dlho človek v danom štáte pracoval a prispieval do jeho dôchodkového systému.
• Ak ste pracovali v Kanade menej ako rok, nárok na dôchodok tu nevzniká.
• Je potrebné spomenúť, že Working Holiday pobyt na 12 mesiacov obvykle neznamená, že odpracujete 1 rok v Kanade.
• Pri výpočte výšky dôchodku sa však príspevky zaplatené v Kanade nezapočítavajú rovno do výpočtu slovenského dôchodku.
• O dôchodok by ste mali žiadať v štáte svojho bydliska, aj keď ste pracovali v niekoľkých rôznych krajinách.
• Výnimkou je situácia, keď ste v krajine svojho súčasného bydliska nikdy nepracovali.
• Šancu na kanadský dôchodok, resp. dôchodok získate len po dosiahnutí dôchodkového veku platného v danej krajine.
• Preto je dôležité, aby ste poznali príslušné pravidlá vo všetkých krajinách, v ktorých ste pracovali. Nezabudnite, že vek odchodu do dôchodku sa v jednotlivých krajinách líši.

Príklady výpočtu dôchodku pri práci vo viacerých krajinách

Tu sú príklady, ako sa môže vypočítať dôchodok, ak ste pracovali vo viacerých krajinách:

• Caroline: Pracovala 20 rokov na Slovensku a 2 roky v Kanade. Po dovŕšení 62 rokov má Caroline nárok iba na slovenskú časť svojho dôchodku.
• Tom: Pracoval 4 roky v Nemecku a 32 rokov v Portugalsku. Nemá nárok na dôchodok zo systému sociálneho zabezpečenia v Nemecku, keďže tam pracoval len 4 roky. Tom bude dostávať plný dôchodok v Portugalsku.
• Rosa: Pracovala 20 rokov vo Francúzsku a 10 rokov v Španielsku. Po dovŕšení dôchodkového veku v oboch krajinách má nárok na dôchodok. Každá krajina vypočíta dôchodok na základe zaplatených príspevkov, napr. Francúzsko 1 500 Eur. Rosa má nárok na vyššiu sumu - 1 000 Eur mesačne. Ak by pracovala kratšie obdobie ako je minimálne požadované obdobie, napr. 1 200 Eur. V takom prípade by sa dôchodok vypočítal pomerne: 1 200 x 10 rokov v Španielsku/plných 30 rokov = 400 Eur.

Tieto pravidlá sa takisto uplatňujú na výpočet invalidných a pozostalostných dôchodkov.

Dane v Kanade

Kanada je známa svojou vysokou životnou úrovňou a je stále jednou z najatraktívnejších krajín pre prácu a život vďaka stabilnej ekonomike. Vo porovnaní so slovenskými platmi si v Kanade zarobíte podstatne viac, a nie je ani ťažké si nejaké peniaze ušetriť, ak máte stabilný príjem. Mzdy sa ale samozrejme líšia podľa provincie, odvetvia, v ktorom pracujete a skúseností. Vo veľkých mestách ako Toronto alebo Vancouver môžu byť platy vyššie, ale zároveň tu čelíte vyšším životným nákladom.

Pracujete alebo ste už pracovali v Kanade? Zhrnuli sme princíp dane z príjmu fyzických osôb krajiny javorového listu.

Princípy zdanenia v Kanade

• Tak, ako väčšina vyspelých krajín, aj Kanada má systém progresívneho zdanenia.
• Navyše sa tu neplatí jedna daň z príjmu, ale hneď dve - federálna daň z príjmu a provinčná alebo teritoriálna daň.
• Treťou položkou, o ktorú sa vám príjem zníži, je Canadian Pension Plan - povinné poistenie na starobný dôchodok, ktorého sadzba je 3 % zo zdaniteľného príjmu.
• S platením daní vám môže poradiť koordinátor vašej stáže, alebo váš zamestnávateľ.
• Daňový systém v Kanade požaduje, aby každá osoba, ktorá mala na jej území príjmy, odvádzala zálohy na daň.
• Zatiaľ čo v mnohých krajinách sú študenti zbavení platenia daní, v Kanade platia dane všetci zamestnanci starší ako osemnásť rokov.
• Daňový poplatník môže o vrátenie preplatku požiadať najskôr po skončení daňového roku, alebo pokiaľ odchádza z Kanady, tak môže tak urobiť ihneď po skončení pracovného pomeru.
• Daňový rok je zhodný s rokom kalendárnym, teda trvá od 1. 1. do 31. 12.
• Po odchode z krajiny máte právo na čiastočné vrátenie dane. Pracovali ste v minulých rokoch v Kanade? Požiadajte o vrátenie dane.

Federálna daň

Federálna daň z príjmu má päť rôznych sadzieb (15 %, 20,5 %, 26 %, 29 % a 33 %), ktoré sa odvíjajú od výšky príjmu. Na čo si ale musíme dať pozor je, že sa výška sadzby dane sa vždy vypočítava „postupne“.

Tabuľka federálnych daňových sadzieb:

Zdroj: www.canada.ca

Príklad: Ak máte napríklad ročný príjem 100 000 CAD, vypočítame výšku dane nasledovne:

• 15 % z 53 359 CAD = 8 004 CAD
• 20,5 % z 53 359 CAD = 10 939 CAD
• 8 004 CAD + 10 939 CAD = 18 943 CAD - celková federálna daň

Provinčná (teritoriálna) daň

Okrem dane platenej federácii sa vám príjem zníži aj o dane odvádzané provincii či teritóriu, v ktorom pracujete. Sadzba týchto daní sa líši aj podľa toho, kde v Kanade sa nachádzate - každá provincia (teritórium) má vlastné pravidlá. Postup výpočtu provinčnej dane je rovnaký ako u federálnej dane.

Tabuľka provinčných daňových sadzieb (príklad Ontario):

Zdroj: www.canada.ca

Príklad: Ak máte v Ontáriu ročný príjem 100 000 CAD, výšku dane vypočítame nasledovne:

• 5,05 % z 49 231 CAD = 2 486 CAD
• 9,15 % z 49 231 CAD = 4 505 CAD
• 11,16 % z 1 538 CAD = 172 CAD
• 2 486 CAD + 4 505 CAD + 172 CAD = 7 163 CAD - celková provinčná daň

Čo potrebujete na spracovanie daňového priznania?

Na vypracovanie daňového priznania budete potrebovať nasledovné:

• kanadské číslo sociálneho zabezpečenia (social security number),
• T-slip formulár alebo RL-slip formulár (od zamestnávateľa),
• dôkazy iných príjmov (napríklad z akcií či prenájmu),
• doklady k zľavám na dani (výdavky na zdravotnú starostlivosť, dary, škôlkovné, atď.),
• dáta z minulých zdaňovacích období.

Kedy podať priznanie?

• Daňovníci, ktorí nie sú SZČO, musia daňové priznanie podať do 30. apríla nasledujúceho roka.
• Samostatne zárobkovo činné osoby môžu s podaním počkať až do 15. júna.
• Aj v druhom prípade sa ale odporúča podávať priznanie do konca apríla.
• Ak vám bude stanovený nedoplatok, kanadský daňový úrad vám vyrubí úrok, ktorý sa počíta od 30. apríla.

Zdá sa vám to zložité? Nechajte starosti s daňovým priznaním na nás. Všetko za vás vyriešime. Požiadajte o vrátenie daní z Kanady ešte dnes, všetko online.

tags: #starobny #dochodok #v #kanade