Na Slovensku existuje niekoľko foriem štátnej podpory a príspevkov, ktoré majú za cieľ uľahčiť občanom financovanie bývania. Medzi hlavné nástroje patria stavebné sporenie so štátnou prémiou a daňové bonusy na hypotekárne úvery pre mladých.
Stavebné sporenie: Základný nástroj podpory bývania
Stavebné sporenie na Slovensku je forma dlhodobého sporenia, ktorá je podporovaná štátom a zameraná na financovanie bývania. Je to účelový, štátom podporovaný produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania.
Stavebným sporiteľom môže byť fyzická osoba, spoločenstvo vlastníkov bytov alebo právnická osoba, ktorá uzatvorí so stavebnou sporiteľňou zmluvu o stavebnom sporení alebo v prospech ktorej je takáto zmluva uzatvorená.
Stavebné sporenie je výhodné nielen vďaka garantovanej úrokovej sadzbe, ale aj vďaka štátnej prémii, ktorá je pripisovaná raz ročne a nepodlieha dani z príjmu. Okrem toho, v stavebnom sporení má sporiteľ finančné prostriedky vždy k dispozícii. Vklady sú zákonom chránené až do výšky 100 000 €.
Výhody stavebného sporenia
- Štátna prémia: Jedným z najväčších lákadiel stavebného sporenia je štátna prémia. Každý rok je možnosť získať od štátu prémiu, ktorá je viazaná na výšku nasporenej sumy.
- Úroková sadzba: Stavebné sporenie ponúka fixnú úrokovú sadzbu na vklady.
- Úverová fáza: Po určitom čase sporenia má sporiteľ nárok na výhodný stavebný úver. Tento úver je určený na financovanie bývania a má zvyčajne nižšiu úrokovú sadzbu než bežné hypotéky.
- Minimálna doba sporenia: Aby sporiteľ získal štátnu prémiu a mohol požiadať o úver, musí sporiť minimálne šesť rokov.
- Flexibilita: Stavebné sporenie predstavuje špecifický a flexibilný produkt sporenia, ktorý ponúka možnosť úpravy jednotlivých parametrov sporenia podľa aktuálnych potrieb.
Stavebné sporenie môže zohrať veľmi dôležitú úlohu aj z hľadiska financovania bývania, hlavne v období vysokých úrokových sadzieb, alebo v období, kedy banky obmedzujú poskytovanie tzv. 100%-ných hypoték. Stavebné sporenie vytvára možnosť získať účelový úver na bývanie.
Štátna prémia: Detaily a podmienky
Štátna prémia je peňažný príspevok od štátu, ktorý motivuje občanov k sporeniu na účely bývania a výstavby. Príspevok nepodlieha dani z príjmov, plynúci zo štátneho rozpočtu SR. Vypláca sa každoročne stavebnému sporiteľovi na jednu zmluvu o stavebnom sporení po splnení zákonom stanovených podmienok.
Štátna prémia sa pripisuje raz ročne a len k jednej zmluve o stavebnom sporení. Ak má sporiteľ zmlúv viac, musí si vybrať, na ktorú z nich chce prémiu - spraví to písomným vyhlásením.
Výška štátnej prémie
Výška štátnej prémie je stanovená na 5,5 % z ročných vkladov, maximálne však vo výške 66,39 € v tomto roku. Limit štátnej prémie má nastavený maximálny limit 70 € ročne. Aby sporiteľ dostal maximálnu prémiu 70 €, potrebuje nasporiť aspoň 1 167 €.
V roku 2024, ak chce stavebný sporiteľ získať štátnu prémiu v plnej výške 70 eur, musí v roku 2024 vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čiže 83,33 eur mesačne. Tieto finančné prostriedky môže sporiteľ vkladať priebežne, ale napr. aj jednorazovo v priebehu kalendárneho roka.
Podmienky pre získanie štátnej prémie
Jednou z podmienok je, že mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok. Stavebná sporiteľňa si príjem sporiteľov pred pripísaním štátnej prémie overuje prostredníctvom finančnej správy. Pre deti do 18 rokov platí odlišné pravidlo: majú nárok na štátnu prémiu bez ohľadu na výšku príjmu rodiča alebo zákonného zástupcu.
mojeSPORENIE od PSS - ako to funguje?
Ako funguje stavebné sporenie: Od cieľovej sumy k úveru
Proces uzatvorenia stavebného sporenia začína definovaním cieľovej sumy, ktorá zodpovedá vašim predstavám o nákladoch na kúpu, stavbu alebo rekonštrukciu vášho budúceho bývania. Na základe tejto cieľovej sumy sa následne uzatvorí zmluva o stavebnom sporení.
Na účet stavebného sporenia pravidelne vkladáte finančné prostriedky, ktoré sú spolu s mimoriadnymi vkladmi zhodnocované úrokom podľa zvoleného typu sporenia. Dôležitým prvkom je aj štátna prémia, ktorá sa pripisuje na účet a rovnako sa úročí.
Aby ste mohli čerpať stavebný úver, musíte si na svojom účte našetriť spravidla 40 až 50 % zo zvolenej cieľovej sumy. Táto fáza sporenia trvá minimálne 18 až 69 mesiacov, pričom presná dĺžka závisí od zvoleného typu sporenia a určuje ju stavebná sporiteľňa. Po uplynutí minimálnej doby sporenia a dosiahnutí tzv. hodnotiaceho čísla, ktoré symbolizuje predpísanú hodnotu vášho sporenia, nastupuje druhá fáza - fáza úverovania.
Stavebný úver a medziúver
Stavebný spotrebný úver je poskytovaný z fondu stavebného sporenia, ktorý je tvorený všetkými prostriedkami na sporiteľských účtoch v danej stavebnej sporiteľni, splátkami už poskytnutých stavebných úverov a ďalšími mimoriadnymi zdrojmi sporiteľne. Akonáhle splníte všetky potrebné podmienky, bude vám z tohto fondu poskytnutý stavebný úver, o ktorý ste žiadali, s fixnou úrokovou sadzbou, ktorá je stanovená podľa typu sporenia.
V prípade, že nie sú splnené všetky tri podmienky pre získanie riadneho stavebného úveru, stavebná sporiteľňa vám môže ponúknuť medziúver. Pri medziúvere naďalej pokračujete v sporení, kým nedosiahnete podmienky na pridelenie riadneho stavebného úveru. Medziúver môže byť výhodným dočasným riešením, ak chcete do nehnuteľnosti investovať čo najskôr a nechcete čakať na splnenie všetkých podmienok pre klasický stavebný úver. Z dlhodobého hľadiska je však menej výhodný ako riadny stavebný úver.
Historický vývoj a súčasné postavenie stavebných sporiteľní
História stavebného sporenia na Slovensku siaha do roku 1992, kedy vznikla Prvá stavebná sporiteľňa. Táto inštitúcia sa tak stala najstaršou stavebnou sporiteľňou na Slovensku a dodnes si udržiava silnú pozíciu na trhu.
Druhou najstaršou stavebnou sporiteľňou na Slovensku je Wüstenrot stavebná sporiteľňa, ktorá vznikla v roku 1993. Najmladšou stavebnou sporiteľňou na Slovensku je ČSOB, ktorá začala svoju činnosť v roku 2000.
Štátna podpora hypoték pre mladých
Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov na účely nadobudnutia nehnuteľnosti (dom alebo byt) alebo jej časti, výstavby nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby.
Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky. V minulosti spočívala podpora vo forme štátneho príspevku pre mladých poberateľov hypotekárneho úveru, tzn. bonifikácie úrokovej sadzby hypotéky.
Podmienky daňového bonusu na zaplatené úroky
- Poberateľ hypotéky musí pracovať a odvádzať štátu dane.
- Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o 3,2-násobok.
- Daňový bonus je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia.
- Táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.
Uvedené platí pre zmluvy uzavreté od 1. januára 2024. Bližšie informácie nájdete na stránke Ministerstva financií SR.
Príspevok na bývanie v hmotnej núdzi
Príspevok na bývanie je určený na čiastočnú úhradu nákladov spojených s bývaním. Poberá sa v prípade, ak ide o domácnosť s viac ako štyrmi členmi domácnosti, alebo ak ide o nájom bytu alebo rodinného domu viac ako štyrmi nájomcami, ktorí sú členom domácnosti, ktorej sa poskytuje pomoc v hmotnej núdzi.
Maximálna výška príspevku je 308,40 eura mesačne. Podmienky nároku na príspevok na bývanie sa opätovne prehodnotia po uplynutí 12 po sebe nasledujúcich mesiacov od predchádzajúceho preukázania splnenia podmienok nároku na príspevok na bývanie.
Príspevok na bývanie v jednom byte, rodinnom dome alebo v obytnej miestnosti v zariadení určenom na trvalé bývanie patrí len raz bez ohľadu na počet domácností užívajúcich byt.
Zrušenie zákona o pomoci pri splácaní úveru na bývanie
S účinnosťou od 01.12.2025 bol zrušený zákon č. 526/2023 Z. z. o pomoci pri splácaní úveru na bývanie v znení neskorších predpisov, a to novelou zákona č. 90/2016 Z. z. Novela zákona o úveroch na bývanie zároveň upravila presun poskytovania pomoci pri splácaní úverov na bývanie zo štátu na bankový sektor.
Klientom bánk, ktorí mali nárok na príspevok poskytovaný úradom práce, sociálnych vecí a rodiny do 30.11.2025 a naďalej spĺňajú podmienky v zmysle zákona o úveroch na bývanie, bude banka poskytovať hypotekárnu pomoc automaticky (bez podania žiadosti), a to aj spätne za obdobie od 01.12.2025.