Možnosti poberania dôchodku z druhého piliera na Slovensku

Druhý pilier, oficiálne nazývaný starobné dôchodkové sporenie, predstavuje kľúčovú súčasť slovenského dôchodkového systému, ktorý dopĺňa štátny dôchodok a vytvára priestor pre individuálne sporenie. Celý dôchodkový systém na Slovensku je navrhnutý tak, aby spoločne zabezpečil finančnú stabilitu pre dôchodcov a pozostáva z troch pilierov.

Z rozdielnych mechanizmov jednotlivých pilierov vyplýva, že každý sporiteľ si môže osobitne ovplyvniť svoju finančnú budúcnosť. Prvý pilier funguje na princípe solidarity, zatiaľ čo druhý a tretí pilier pracujú s princípom osobného vlastníctva úspor a dlhodobého investovania. Práve kombinácia pilierov zvyšuje stabilitu celého systému.

Cieľom dôchodkového systému je rozložiť riziko a znížiť závislosť dôchodcov len od jedného zdroja príjmu. Tento model reaguje na demografické zmeny a rastúci počet poberateľov dôchodkov.

Charakteristika pilierov

• Prvý pilier - zabezpečuje štát prostredníctvom priebežného financovania zo súčasných odvodov pracujúcich. Spravuje ho Sociálna poisťovňa a výška starobného dôchodku závisí najmä od dĺžky poistenia a dosiahnutých príjmov.
• Druhý pilier - funguje na princípe kapitalizačného sporenia, kde sa časť odvodov sporiteľa investuje na finančných trhoch na jeho osobnom dôchodkovom účte. Je to povinné dôchodkové sporenie, kde sa úspory dlhodobo investujú prostredníctvom fondov na finančných trhoch. Úspory sú súkromným vlastníctvom sporiteľa a podliehajú dedeniu.
• Tretí pilier - funguje ako dobrovoľné sporenie s možnosťou príspevkov od zamestnávateľa. Predstavuje doplnkovú formu sporenia, ktorú si sporiteľ nastavuje podľa vlastných možností.

Správne nastavenie pomeru medzi piliermi výrazne ovplyvňuje výšku budúceho dôchodku. Druhý pilier zohráva kľúčovú úlohu pri znižovaní tlaku na štátny systém a umožňuje sporiteľovi budovať vlastný dôchodkový majetok.

Ako fungujú odvody do druhého piliera

Odvody do druhého piliera predstavujú časť povinných dôchodkových odvodov, ktoré sporiteľ odvádza zo svojej mzdy. Tieto peniaze najskôr smerujú do systému štátneho dôchodkového poistenia a následne sa zákonom stanovená časť presúva na osobný účet sporiteľa v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). Tento mechanizmus zabezpečuje pravidelné a automatické sporenie počas aktívneho pracovného života.

Povinné odvody sa odvádzajú spolu s ostatnými sociálnymi odvodmi. Sociálna poisťovňa zabezpečuje rozdelenie príspevkov medzi prvý a druhý pilier bez potreby aktívneho zásahu sporiteľa. Výška príspevkov do druhého piliera priamo súvisí s výškou mzdy sporiteľa. Čím dlhšie sporiteľ prispieva, tým vyšší potenciál rastu úspor vzniká.

Napríklad, ak zamestnanec zarába 1000 eur v hrubom, každý mesiac by išlo 55 eur (5,5%) na sporenie v druhom pilieri. Percentuálnu výšku odvodov do druhého piliera však politici častokrát menia. Keď prvý pilier v roku 2004 začínal, sporiaca časť bola až 9%, teda plná polovica z odvodov do starobného dôchodkového poistenia.

Aktuálne percento odvodov do II. piliera v roku 2026

Ak pracujete, na dôchodkové sporenie automaticky odvádzate 18 %. Percentá sú v súčasnosti rozdelené nasledovne:

• 14 % Sociálna poisťovňa - I. dôchodkový pilier: Peniaze sú použité na vyplácanie súčasných dôchodkov. Nezhodnocujú sa finančnými nástrojmi a nie sú vašim vlastníctvom.
• 4 % dôchodková správcovská spoločnosť - II. dôchodkový pilier: Peniaze sa zhodnocujú na vašom osobnom dôchodkovom účte a sú vašim vlastníctvom.

Kto môže vstúpiť do druhého piliera

Vstup do druhého piliera upravuje zákon o starobnom dôchodkovom sporení a viaže sa na vznik dôchodkového poistenia. Systém rozlišuje automatický a dobrovoľný vstup podľa veku a pracovného statusu, s cieľom zapojiť čo najviac mladých pracujúcich do dlhodobého sporenia.

Kto môže vstúpiť do II. piliera:

• Každý pracujúci vo veku 16 - 40 rokov (pracovná zmluva aj dohoda).
• Každý, kto bol v minulosti zamestnaný a ešte nebol v II. pilieri, max. do 40 rokov.
• Študenti pracujúci na dohodu s príjmom vyšším ako 200 €/mes.
• Sezónni zamestnanci, ktorí majú povinné odvody.

Mladí ľudia vstupujú do systému automaticky, pokiaľ sa nerozhodnú inak. Vstup do druhého piliera do 40 rokov pre tých, ktorí doposiaľ sporiteľmi nie sú, zostáva dobrovoľnou možnosťou. Tento systém podporuje skoré zapojenie do sporenia a umožňuje dlhší investičný horizont, pričom práve čas zohráva kľúčovú úlohu pri zhodnocovaní dôchodkových úspor.

Automatický vstup do druhého piliera

Automatický vstup do druhého piliera sa týka najmä mladých ľudí, ktorým vznikne dôchodkové poistenie po prvýkrát. Ak sa sporiteľ v stanovenej lehote neodhlási, zostáva v druhom pilieri. Tento mechanizmus zaviedla novela zákona o starobnom dôchodkovom sporení s cieľom podporiť dlhodobé sporenie. Systém tak motivuje mladých pracujúcich začať sporiť čo najskôr.

Automatický vstup do druhého piliera prebieha bez potreby aktívneho rozhodnutia sporiteľa, pričom dôchodková správcovská spoločnosť je pridelená predvoleným spôsobom. Sporiteľ má zároveň možnosť zmeniť DSS, alebo sa zo systému v zákonnej lehote odhlásiť. Zároveň majú účastníci, ktorí do druhého piliera vstúpia automaticky, možnosť do 2 rokov požiadať o vystúpenie z neho.

Dobrovoľný vstup a jeho podmienky

Dobrovoľný vstup do druhého piliera sa týka pracujúcich, ktorí do systému nevstúpili automaticky, najmä osôb, ktorým dôchodkové poistenie vzniklo pred zavedením povinného automatického vstupu. Zákon stanovuje vekovú hranicu, do ktorej je možné do systému vstúpiť (najneskôr do dovŕšenia 40 rokov). Sporiteľ sa musí rozhodnúť aktívne a uzatvoriť príslušnú zmluvu s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou.

• Zmluva o starobnom dôchodkovom sporení vzniká medzi sporiteľom a DSS.
• II. pilier otvoríte výberom dôchodkovej správcovskej spoločnosti.
• Stav účasti v II. pilieri môžete skontrolovať cez výpis zo Sociálnej poisťovne alebo DSS.

Dobrovoľný vstup dáva sporiteľovi možnosť prevziať kontrolu nad časťou svojich dôchodkových úspor. Rozhodnutie ovplyvňuje dĺžka sporenia a investičný horizont. Čím skôr sporiteľ vstúpi, tým vyšší potenciál zhodnotenia získa.

Dôchodkové fondy v druhom pilieri

Dôchodkové fondy v druhom pilieri predstavujú základný nástroj zhodnocovania úspor sporiteľov. Každý fond má inú mieru rizika a očakávaného výnosu. Výber fondu výrazne ovplyvňuje dlhodobé zhodnotenie úspor a výšku budúceho dôchodku. Správne nastavenie investičnej stratégie závisí najmä od veku sporiteľa a investičného horizontu.

Typy dôchodkových fondov:

Existujú rôzne typy dôchodkových fondov, ktoré sa líšia svojou investičnou stratégiou, rizikom a potenciálom zhodnotenia:

Zhodnotenie úspor závisí od vývoja finančných trhov a dĺžky sporenia. Mladší sporitelia majú väčší priestor znášať výkyvy trhu. Konzervatívnejšie fondy sú vhodnejšie pre sporiteľov blížiacich sa k dôchodku. Správna kombinácia fondov zvyšuje stabilitu a potenciál výnosu. Dlhodobo najviac peniaze zhodnocuje kapitálový trh v cenných papieroch a akciách, čo umožňujú práve indexové dôchodkové fondy.

Predvolená investičná stratégia (PIS)

Predvolená investičná stratégia (PIS) predstavuje mechanizmus, ktorý automaticky nastavuje investovanie úspor sporiteľa počas celého obdobia sporenia. Systém zohľadňuje vek sporiteľa a jeho investičný horizont. V mladšom veku smerujú úspory najmä do dynamickejších fondov. Tento prístup zvyšuje potenciál dlhodobého zhodnotenia.

S pribúdajúcim vekom PIS postupne presúva úspory do konzervatívnejších fondov s cieľom znížiť riziko výrazných výkyvov tesne pred dôchodkom. PIS funguje automaticky, no sporiteľ ju môže kedykoľvek zmeniť. Tento model chráni najmä sporiteľov, ktorí sa investíciám aktívne nevenujú.

Pokiaľ účastníci vstúpia do druhého piliera automaticky a neurobia si výber dôchodkovej správcovskej spoločnosti a fondu, bude im spoločnosť pridelená automaticky a zároveň im bude vybraný na sporenie indexový dôchodkový fond v rámci PIS.

Výber dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS) a fondu

Výber správneho fondu a DSS výrazne ovplyvňuje zhodnotenie úspor v druhom pilieri. Rozhodnutie by malo vychádzať z veku sporiteľa, investičného horizontu a ochoty znášať riziko. Mladší sporitelia môžu využiť dynamickejšie fondy s vyšším výnosovým potenciálom. Starší sporitelia zvyčajne uprednostňujú stabilitu a nižšie kolísanie hodnoty úspor.

Kritériá výberu DSS:

• Poplatky v DSS: Poplatky, ktoré sú zákonom regulované, priamo ovplyvňujú čisté zhodnotenie úspor. Odplata za správu fondu by mala zostať dlhodobo konkurencieschopná.
• Výkonnosť fondov: Ukazuje, ako DSS pracuje s majetkom sporiteľov.
• Veľkosť a stabilita majetku v DSS: Väčší objem majetku často signalizuje dôveru sporiteľov a skúsenosti s riadením fondov.
• Transparentnosť a dostupnosť informácií: Kvalita klientskeho servisu a jednoduchosť správy sú dôležité.

Sporiteľ má možnosť DSS zmeniť raz za 6 mesiacov. Pravidelná kontrola nastavenia fondu pomáha reagovať na zmeny životnej situácie. Takýto prístup podporuje vyšší a stabilnejší dôchodok.

Majetok sporiteľov v dôchodkových fondoch je oddelený od majetku DSS a s majetkom sporiteľov môže DSS nakladať len prostredníctvom depozitára. Hospodárenie DSS pravidelne povinne kontroluje externý audítor. Prípadný bankrot sa môže týkať len majetku samotnej DSS, ale nie majetku sporiteľov.

Možnosti poberania dôchodku z druhého piliera

Po získaní nároku na dôchodok z druhého piliera stojí pred budúcim dôchodcom ešte jedna dôležitá otázka: voľba konkrétneho spôsobu poberania dôchodku. Pred samotným poberaním dôchodku je na rozhodnutí sporiteľa, akým smerom sa v ďalších rokoch vyberie. Na výber má budúci dôchodca z troch možností, pričom každá má svoje špecifiká.

Druhy poberania dôchodku:

1. Doživotný dôchodok: Poberateľ ho môže dostávať doživotne na základe zmluvy o poistení dôchodku so životnou poisťovňou. V prípade vyplácania doživotného dôchodku je poskytovaná 7-ročná garancia výplaty. Pokiaľ poberateľ zomrie skôr, ako mu boli vyplatené mesačné dôchodky za prvých 7 rokov, suma zodpovedajúca rozdielu sa vyplatí oprávneným osobám alebo je predmetom dedenia.
2. Dočasný dôchodok: Vypláca sa poberateľovi iba počas obdobia dohodnutého v zmluve o poistení dôchodku (napríklad 5, 7 alebo 10 rokov).
3. Programový výber: Dôchodca bude poberať nasporenú sumu na základe dohody s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou. V dohode sporiteľ určí mesačnú sumu dôchodku alebo dobu vyplácania. Jednorazovo môžu byť sporiteľovi vyplatené len prostriedky, ktoré mu zostanú po uzatvorení zmluvy o poistení dôchodku so životnou poisťovňou, a takéto prostriedky mu vyplatí DSS programovým výberom. Taktiež môžu byť vo forme programového výberu jednorazovo vyplatené dobrovoľné príspevky, ktorými si sporiteľ sám prispieval na starobné dôchodkové sporenie.

Doživotný dôchodok a dočasný dôchodok vyplácajú životné poisťovne, ktorým NBS udelila licenciu na výplatu dôchodkov z druhého piliera.

Pri vzniku nároku na dôchodok a po požiadaní o dôchodok z II. piliera dostane sporiteľ od Sociálnej poisťovne takzvaný ponukový list, v ktorom sú uvedené ponuky len na tie druhy dôchodkov, na ktoré spĺňa podmienky. Následne sa podľa ponukového listu môže rozhodnúť, ako so svojimi prostriedkami naloží. Každý sporiteľ je vyhodnocovaný individuálne a každý môže spĺňať iné podmienky na výplatu jednotlivých druhov dôchodkov, preto je dôležité venovať ponukovému listu veľkú pozornosť.

Osobitné kategórie

Osobitnou kategóriou je programový výber, ako aj dočasný dôchodok v režime malej nasporenej sumy. V prípade, ak sporiteľ dostane ponuku na niektorý z týchto dôchodkov, bude mu vyplácaný vo výške takzvaného mediánu (od roku 2021 bola táto suma stanovená na 14,90 €) až do doby, kým sa prostriedky na jeho osobnom dôchodkovom účte neminú.

Poberanie výnosu z investovania

Sporiteľ si môže so správcom úspor dohodnúť aj vyplácanie výnosu z investovania. Tento výnos nie je dôchodkom, keďže úspory sporiteľa sa za výhodných podmienok ďalej zhodnocujú v DSS. Ak máte záujem o výplatu výnosu z investovania, je potrebné doručiť podpísaný Dodatok k zmluve o starobnom dôchodkovom sporení. Nárok na výplatu z investovania má však len taký sporiteľ, ktorý dovŕšil dôchodkový vek a ešte nechce, aby mu bol z II. piliera vyplácaný dôchodok.

Pokiaľ o dôchodok sporiteľ nepožiada, môže mať svoje peniaze naďalej v druhom pilieri aj počas poberania starobného dôchodku z prvého piliera, ale môže si napríklad každoročne vyberať výnosy v druhom pilieri (nie dovtedy nasporenú sumu).

Ako druhý pilier ovplyvňuje výšku dôchodku

Druhý pilier má priamy vplyv na celkovú výšku dôchodku, ktorú bude sporiteľ poberať po odchode do penzie. Časť odvodov smeruje na osobný účet a vytvára reálne úspory. Tieto prostriedky sa dlhodobo investujú a postupne zhodnocujú. Výsledná suma závisí od dĺžky sporenia, výšky príjmu a vývoja finančných trhov.

Kombinácia prvého a druhého piliera znižuje riziko nízkeho dôchodku zo štátneho systému. Druhý pilier umožňuje čiastočne kompenzovať demografické zmeny a sporiteľ získava väčšiu kontrolu nad budúcimi príjmami. Pravidelnosť príspevkov a vhodná investičná stratégia výrazne zvyšujú finančnú istotu v starobe.

Napríklad, na 100-eurový doživotný starobný dôchodok treba mať nasporené približne 30 000 eur. Finančná istota a stabilita sú hlavné dôvody, prečo je výhodnejšie pravidelné vyplácanie dôchodku namiesto jednorazového výberu celej sumy. Zvyšné peniaze sa navyše ďalej zhodnocujú, a tak môžete ročne dostávať aj takzvané podiely na prebytku z výnosov.

tags: #dochodca #ktory #uz #pobera #peniaze #z