Postup vyplatenia dôchodku a iných úspor po zomrelom na Slovensku

Po úmrtí blízkeho človeka čakajú pozostalých nielen vybavovanie pohrebu, ale aj množstvo úradných a finančných povinností. Je dôležité vedieť, ako správne postupovať pri vybavovaní záležitostí súvisiacich s dôchodkami, úsporami a inými záväzkami zosnulého. Tento článok poskytuje podrobný prehľad krokov a povinností, ktoré by mali pozostalí zvážiť.

Informovanie Sociálnej poisťovne a iných inštitúcií

Povinnosti voči Sociálnej poisťovni

Príbuzní či iní pozostalí nemajú povinnosť informovať Sociálnu poisťovňu o úmrtí blízkeho človeka. Úmrtie nahlasuje Sociálnej poisťovni príslušná matrika v mesačných intervaloch. Vo všeobecnosti platí, že nárok na výplatu všetkých dávok zo Sociálnej poisťovne zaniká dňom smrti fyzickej osoby.

Úmrtie zamestnanca

Pri úmrtí zamestnanca by mali pozostalí nahlásiť túto skutočnosť predovšetkým jeho zamestnávateľovi. Všetky povinnosti spojené so zánikom sociálneho poistenia voči Sociálnej poisťovni plní zamestnávateľ, takže pozostalí v tomto smere žiadnu povinnosť voči Sociálnej poisťovni nemajú.

Úmrtie nezamestnaného poberateľa dávky v nezamestnanosti

Ak bol zosnulý nezamestnaný a poberal dávku v nezamestnanosti zo Sociálnej poisťovne, o úmrtí poberateľa dávky informuje Sociálnu poisťovňu úrad práce, sociálnych vecí a rodiny, ktorý ho vyradí dňom úmrtia z evidencie uchádzačov o zamestnanie. Pozostalí nemajú povinnosť informovať priamo Sociálnu poisťovňu, no z vlastnej iniciatívy tak môžu urobiť, aby nedošlo k prípadnému neoprávnenému vyplateniu dávky, ktorá už nemala byť vyplatená a muselo by sa spätne vymáhať jej vrátenie. Dávka v nezamestnanosti patrí totiž len do dňa úmrtia.

Úmrtie samostatne zárobkovo činnej osoby (SZČO) a dobrovoľne poistenej osoby

V prípade úmrtia SZČO alebo dobrovoľne poistenej osoby predložia pozostalí fotokópiu úmrtného listu príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne (na oddelenie registra, výber poistného), ktorá bola vykonávateľom jeho sociálneho poistenia. Kópiu úmrtného listu predložia spolu s vypísaným registračným listom fyzickej osoby ako odhláškou do 8 dní.

Úmrtie poberateľa nemocenských dávok

Pri nemocenských dávkach treba v prvom rade požiadať ošetrujúceho lekára, aby dňom úmrtia ukončil práceneschopnosť.

Vyplatenie dôchodku po zomrelom

Úmrtie poberateľov dôchodkov (starobný dôchodok, predčasný starobný dôchodok, invalidný dôchodok, vdovský/vdovecký dôchodok, sirotský dôchodok, sociálny dôchodok, dôchodok manželky) môžu pozostalí oznámiť ústrediu Sociálnej poisťovne. Ak zosnulému ku dňu smrti neboli vyplatené sumy dôchodku, na ktoré mal nárok, vyplatia sa tieto sumy:

• Manželovi (manželke) automaticky v rámci konania o priznanie vdovského/vdoveckého dôchodku.
• Ak zosnulý nemal manžela (manželku), vyplatia sa tieto sumy deťom. K žiadosti je potrebné predložiť čestné vyhlásenie overené orgánom štátnej správy o tom, že pozostalé dieťa je jediným dieťaťom zomretého, resp. si je vedomé, že nárok na splatné sumy dôchodkovej dávky je spoločným nárokom všetkých detí zomretého poistenca.
• Ak nemal ani deti, vyplatia sa rodičom. K žiadosti je potrebné predložiť čestné vyhlásenie overené orgánom štátnej správy o tom, že pozostalý rodič je otcom/matkou zomretého a je jediným priamym dedičom po zomrelom.

Manžel/manželka čestné prehlásenie predkladať nemusia. Je však potrebné, aby dedič v dedičskom konaní oznámil súdu, že sú nevyplatené sumy dôchodku. Výšku nevyplateného dôchodku si vyžiada notár od ústredia Sociálnej poisťovne písomne. V prípade, že sa dôchodková dávka poukazovala prostredníctvom pošty, pošta dôchodkovú dávku po smrti už nevyplatí a zašle ju späť Sociálnej poisťovni. Preto treba upozorniť, aby po úmrtí dôchodcu pozostalí v žiadnom prípade neprevzali dôchodok zomretého.

Starobné dôchodkové sporenie (II. pilier)

Druhý pilier je formou dlhodobého dôchodkového sporenia, ktorá má budúcim dôchodcom prilepšiť. Mnohí sporitelia si však často kladú otázku, čo bude s ich úsporami v prípade, že sa dôchodku nedožijú. Výhodou II. piliera je, že peniaze nasporené v druhom pilieri dôchodkového sporenia je možné dediť. To je jedna z najväčších výhod oproti prvému pilieru. Presné podmienky a postup dedenia závisia od toho, v akej fáze života sa sporiteľ nachádzal - či ešte stále sporil, alebo už dôchodok poberal.

Ak sporiteľ zomrel pred rokom 2015 a nepoberal dôchodok z II. piliera

Ak bolo úmrtie sporiteľa dôchodkovej správcovskej spoločnosti oznámené pred 31.12.2014, postupuje sa podľa poradia určeného v zákone o sds a zostatok na osobnom dôchodkovom účte zomretého sa vyplatí osobám v tomto poradí:

1. Manžel / manželka
2. Ak niet takejto osoby, deti zosnulého sporiteľa
3. Ak ich niet, rodičia zosnulého sporiteľa
4. Ak ich niet, osoba, ktorá žila so zomretým počas najmenej jedného roka pred jeho smrťou v spoločnej domácnosti a ktorá sa z tohto dôvodu starala o spoločnú domácnosť alebo bola odkázaná výživou na zomretého.

Na adresu spoločnosti VÚB Generali, d.s.s., a.s., Mlynské Nivy 1, P. O. Box 66, 820 04, Bratislava 24, je potrebné doručiť overený úmrtný list (notárom alebo obecným/mestským úradom). Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná o úmrtí sporiteľa informovať Sociálnu poisťovňu, za účelom uzatvorenia osobného dôchodkového účtu. Na tento úkon má Sociálna poisťovňa zákonom stanovenú lehotu 90 dní. VÚB Generali d.s.s., a.s. nevyplatí finančné prostriedky po zomretom skôr, ako obdrží odpoveď od Sociálnej poisťovne o uzatvorení účtu.

Ak sporiteľ zomrel po roku 2015 a nepoberal dôchodok z II. piliera

V tomto prípade sú všetky úspory dedičné. Existujú však dve možnosti vyplatenia:

• Určenie oprávnenej osoby v zmluve: Ak sporiteľ v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení určil oprávnenú osobu, vyplatenie úspor vďaka tomuto kroku prebehne rýchlejšie a jednoduchšie, nie je potrebné čakať na ukončenie dedičského konania. Na výplatu úspor po zosnulom sporiteľovi doručte žiadosť o výplatu pozostalosti na osobnom dôchodkovom účte. Ak je určenou osobou maloleté dieťa, treba priložiť originál alebo úradne osvedčenú kópiu rodného listu dieťaťa, prípadne aj doklad preukazujúci oprávnenie konať za maloleté dieťa (dokumenty prikladá jeho zákonný zástupca/opatrovník/poručník). Žiadosť môžete podať na obchodných miestach DSS.
• Bez určenia oprávnenej osoby: Ak sporiteľ v zmluve oprávnenú osobu neurčil, stávajú sa finančné prostriedky na osobnom dôchodkovom účte zomretého sporiteľa predmetom dedenia. Preto je potrebné, aby pozostalé osoby o tejto skutočnosti informovali notára, ktorý prejednáva dedičstvo po zomretom sporiteľovi.

Ak nemáte vedomosť, či zosnulý bol sporiteľom v druhom pilieri, odporúča sa, aby notár oslovil všetky DSS.

Ak sporiteľ už dôchodok z II. piliera poberal (bol vo výplatnej fáze)

Presné podmienky závisia od typu zvolenej výplaty:

• Programový výber: Je to zrejme najvýhodnejší spôsob z pohľadu dedenia. V tomto prípade peniaze vypláca priamo vaša dôchodková spoločnosť a to buď jednorazovo (po splnení podmienok) alebo počas doby, ktorú si zvolíte. Úspory sú plne dedičné.
• Doživotný dôchodok s garanciou: Ak bol dôchodok vyplácaný s garanciou, po uplynutí tejto garancie (v prípade, že nemáte pozostalostné krytie), už úspory nie sú dedičné.
• Dočasný dôchodok (vypláca životná poisťovňa): Tento dôchodok môže byť vyplácaný stanovenú dobu - 5, 7 alebo 10 rokov. Po uplynutí tejto doby už úspory nie sú dedičné.

Zdravotné poistenie

V súlade s aktuálne platnou legislatívou nemajú pozostalí po zosnulom voči zdravotnej poisťovni žiadne oznamovacie povinnosti. Oznámenie o úmrtí poistenca je zasielané zdravotnej poisťovni vo forme elektronickej dávky z Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou. Aj napriek tomu, že preukaz poistenca nie je povinnosťou vrátiť, odporúča sa pozostalým, aby tento preukaz do zdravotnej poisťovne vrátili, čím sa zamedzí jeho prípadnému zneužitiu.

Zdravotnícke pomôcky

Zdravotná poisťovňa schvaľuje poistencom niektoré kategorizované zdravotnícke pomôcky bez zmluvy o výpožičke, a na niektoré kategorizované zdravotnícke pomôcky zmluvu o výpožičke uzatvára (ide o elektrické polohovacie postele, mechanické vozíky a zdviháky). Po úmrtí poistenca sa zdravotnej poisťovni vracajú iba tie zdravotnícke pomôcky, na ktoré bola uzavretá zmluva o výpožičke.

Vybavovanie dokladov a záväzkov

Odovzdanie osobných dokladov

Na Slovensku platí, že ak držiteľ osobných dokladov, ako je cestovný pas alebo vodičský preukaz, zomrel, je potrebné, aby pozostalí odovzdali jeho doklady polícii. Občiansky preukaz je povinný bezodkladne odovzdať ten, kto obstaráva pohreb občana, ktorémukoľvek úradu, ktorý občianske preukazy vydáva, ak nebol občiansky preukaz odovzdaný inou osobou. Občiansky preukaz možno odovzdať aj obci príslušnej podľa miesta posledného trvalého pobytu zomretého.

Zbrojný preukaz a zbrane

Medzi doklady patrí aj zbrojný preukaz. Ten stráca platnosť dňom úmrtia držiteľa. Odovzdať ho treba do 7 dní tomu, kto zbrojný preukaz vydal - príslušnému oddeleniu policajného zboru. Polícii treba oznámiť aj miesto uloženia zbrane, ktorú mal občan v držbe. Polícia následne zabezpečí jej prevzatie a uloží ju do dočasnej úschovy.

Dlhy a dedičstvo

V prípade úmrtia dlžníka sa pohľadávka prihlasuje do dedičstva. Ak dedičia dedia aktíva, dedia aj pasíva. Ak sa dedič vzdá dedičstva, nie je možné voči nemu vymáhať dlh, ktorý vznikol za života poručiteľa. Rodina zosnulého sa nevyzýva na úhradu dlhu, tieto úkony sa vykonávajú po prerokovaní dedičstva len voči dedičom.

Bankové účty a úspory

V prípade, ak mal zosnulý založený účet v banke alebo si sporil, je potrebné informovať banku predložením úmrtného listu. Jeho účty sa tak zablokujú. V prípade, ak banku neinformujú pozostalí, účet je zablokovaný hneď, ako jej túto informáciu poskytne iný hodnoverný zdroj (notár, Sociálna poisťovňa). Banka však od zablokovania účtu musí zachovať mlčanlivosť a nesmie podať žiadnu informáciu o účtoch zomretého ani jeho príbuzným. Výnimka je udelená notárovi, ktorý vedie dedičské konanie, prípadne ustanovenému správcovi dedičstva. Pokiaľ mal zosnulý hypotéku alebo iný úver, je vhodné riešiť toto s bankou individuálne.

Poistné udalosti

Úmrtie poistenca je podľa poistnej zmluvy poistná udalosť. Pri úmrtí by teda mali pozostalí neodkladne nahlásiť poistnú udalosť - úmrtie do poisťovne. Druh doložených dokladov záleží od toho, ako sú oprávnené osoby určené v danej poistnej zmluve. Ak sú v poistnej zmluve určené oprávnené osoby vzťahom (manželka, deti, syn, dcéra), poisťovňa si žiada potvrdenie od notára, ktorý je poverený vo veci prejednania dedičstva po zomrelom, a nižšie uvedené doklady.

Telekomunikačné služby

Zákazník môže úmrtie nahlásiť na predajnom mieste, v špecifických prípadoch - ak to nie je možné, môže tak urobiť aj prostredníctvom webového formulára alebo písomnou žiadosťou, zaslanou na adresu príslušného operátora. Úmrtie môže nahlásiť ktokoľvek, podmienkou býva preukázanie sa úmrtným listom. Zrušenie zmluvy z dôvodu úmrtia je bezplatné. Vystavená bude vyúčtovacia faktúra za služby do momentu odpojenia čísla (oznámenia o úmrtí). Tá bude zaslaná na adresu zákazníka a je povinné ju uhradiť. V prípade úmrtia vyzve operátor pozostalých na úhradu vymáhanej pohľadávky a v prípade neuhradenia pohľadávku môže prihlásiť do dedičského konania. Ku dňu úmrtia operátor následne zruší telefónne čísla a všetky služby spojené s ich využívaním. Od momentu zániku zmluvy (resp. pri oznámení o úmrtí) sú všetky služby na SIM karte zákazníka deaktivované.

Dodávatelia energií

Pozostalí by mali čo najskôr kontaktovať svojho dodávateľa energií, aby im poskytol informácie, ako majú ďalej postupovať. Relevantným dokladom na zmenu odberateľa na odbernom mieste, prípadne na ukončenie zmluvy o odbere energií je záver z dedičského konania, z ktorého je jasné, kto je dedičom nehnuteľnosti, do ktorej bol dodávaný plyn alebo elektrina. V prípade viacerých dedičov sa vyžaduje zvyčajne súhlas dedičov s celkovo nadpolovičným spoluvlastníckym podielom s prepisom odberného miesta, prípadne s ukončením zmluvy. Potenciálny dedič však môže korektne uzavrieť zmluvu aj pred ukončením dedičského konania, a to po predložení úmrtného listu a čestného vyhlásenia, že má v čase uzatvorenia zmluvy vzťah k nehnuteľnosti. V prípade úmrtia jedného z manželov sa robí prepis na žijúceho manžela, prípadne na ukončenie zmluvy, aj na základe predloženia úmrtného listu (na nahliadnutie) za predpokladu, že žijúci manžel má vzťah k nehnuteľnosti v čase podania žiadosti, t. j. je spoluvlastníkom, prípadne spolunájomníkom danej nehnuteľnosti. V prípade, že sa pozostalí rozhodnú napríklad elektrickú energiu alebo plyn ďalej nevyužívať, je možné ukončiť existujúcu zmluvu. Tento krok je zvyčajne spojený s demontážou meradla. Zmena odberateľa alebo len ukončenie zmluvy sa robí písomnou formou, prostredníctvom určeného formulára, ktorý nájdete na weboch dodávateľov energií. Z dôvodu ukončenia zmluvy dodávateľ energií vyhotoví k pôvodnej zmluvy vyúčtovaciu faktúru spotreby. Vyúčtovacia faktúra k ukončeniu zmluvy o dodávke elektriny slúži ako doklad k odhláseniu alebo zmene platiteľa koncesionárskych poplatkov za služby RTVS. Ak pozostalý/dedič požaduje prepis zmluvy na seba, tak spolu s dokladom o úmrtí doloží aj vyplnené tlačivo, v ktorom o prepis požiada.

Podpora pri úmrtí a pozostalostné dôchodky v EÚ

V prípade úmrtia môžu mať pozostalí príbuzní nárok na pozostalostné dávky. Vypláca ich ten istý orgán, ktorý vyplácal/bol by vyplácal dôchodok zosnulému. Vyplácaná suma sa vypočítava tým istým spôsobom ako suma starobného dôchodku. O pozostalostný dôchodok musíte požiadať orgán dôchodkového zabezpečenia v krajine, v ktorej zosnulý príbuzný naposledy žil alebo pracoval.

Podpora pri úmrtí je jednorazová platba, ktorá sa vypláca po úmrtí. Podpora pri úmrtí sa nevypláca vo všetkých krajinách EÚ. Podmienky na vyplácanie podpory pri úmrtí alebo pozostalostného dôchodku sú v jednotlivých krajinách EÚ rôzne. Musíte si preto overiť, či sú tieto podmienky splnené. O podporu pri úmrtí môžete požiadať v krajine, v ktorej bol zosnulý zaregistrovaný, a to v krajine, v ktorej naposledy žil.

tags: #ako #sa #vyplaca #dochodok #po #zomrelom