Invalidný dôchodok je dôležitým pilierom sociálneho zabezpečenia pre osoby so zdravotným postihnutím, ktoré im bráni vykonávať zárobkovú činnosť v plnom rozsahu. V tomto článku sa podrobne pozrieme na to, ako sa posudzuje invalidita, aké podmienky musí žiadateľ splniť pre získanie invalidného dôchodku a akým spôsobom sa určuje jeho výška. Dotkneme sa aj otázky započítavania obdobia poberania invalidného dôchodku do starobného dôchodku.
Podmienky nároku na invalidný dôchodok
Nárok na invalidný dôchodok vzniká, ak občan spĺňa kumulatívne tieto podmienky:
- je invalidný,
- získal potrebný počet rokov dôchodkového poistenia,
- nespĺňa podmienky nároku na starobný dôchodok alebo mu nebol priznaný predčasný starobný dôchodok.
Posudzovanie invalidity a miera poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť
Občan je invalidný, ak pre dlhodobo nepriaznivý zdravotný stav má pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 40 % v porovnaní so zdravou fyzickou osobou. Pritom sa postupuje podľa § 71 ods. 1 zákona o sociálnom poistení. Miera poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť pre jednotlivé druhy zdravotného postihnutia je uvedená v prílohe č. 4 k tomuto zákonu.
Pri viacerých zdravotných postihnutiach sa jednotlivé percentuálne miery poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť nespočítavajú. Avšak mieru poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť určenú podľa najzávažnejšieho zdravotného postihnutia možno zvýšiť najviac o 10 %, ak závažnosť ostatných zdravotných postihnutí ovplyvňuje pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť. Na určenie zvýšenia hodnoty sa vychádza z predchádzajúceho výkonu zárobkovej činnosti, dosiahnutého vzdelania, skúsenosti a schopnosti rekvalifikácie. Ak v prílohe č. 4 k zákonu nie je uvedené percentuálne ohodnotenie pre niektoré zdravotné postihnutie, určí sa miera poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť analogicky podľa zdravotného postihnutia s podobnými funkčnými poruchami, ktoré je v prílohe uvedené.
Potrebný počet rokov dôchodkového poistenia
Požadovaný počet rokov dôchodkového poistenia sa musí dosiahnuť v období pred vznikom invalidity. Chýbajúca doba dôchodkového poistenia sa však potenciálne dá doplniť dodatočným zaplatením poistného na dôchodkové poistenie podľa § 142 ods. 3 ZSP.
Potrebná doba dôchodkového poistenia je:
- do 20 rokov veku menej ako jeden rok,
- nad 20 do 24 rokov veku najmenej 2 roky,
- nad 24 do 28 rokov veku najmenej 3 roky,
- nad 28 do 34 rokov veku najmenej 4 roky,
- nad 34 do 40 rokov veku najmenej 5 rokov,
- nad 40 do 45 rokov veku najmenej 6 rokov,
- nad 45 rokov veku najmenej 7 rokov.
Prípadová štúdia: Pán Ivan a dodatočné doplatenie poistného
Pán Ivan sa narodil v roku 1995 a k 3.8.2023 má 28 rokov. Mal však aj z dôvodu zhoršujúceho sa zdravotného stavu len krátko trvajúce zamestnania, často bol nezamestnaný a v júli 2023 bol počas vybavovania invalidného dôchodku v situácii, kedy získal len 4 roky a 8 mesiacov dôchodkového poistenia. V roku 2021 bol pán Ivan v čase od 1.3.2021 do 30.9.2021 evidovaný ako nezamestnaný. Pán Ivan si preto ešte pred podaním žiadosti o invalidný dôchodok (v súlade s § 142 ods. 3 ZSP) dodatočne doplatil poistné za dobu, kedy bol v evidencii uchádzačov o zamestnanie.
Pri doplatení poistného si občan sám určí vymeriavací základ, z ktorého doplatí poistné. Vymeriavací základ je najmenej vo výške minimálneho vymeriavacieho základu (napr. pri doplácaní za rok 2023 je to suma 605,50 € mesačne), najviac v sume maximálneho možného základu (v roku 2023 je to suma 8477 € mesačne), ktorý je platný v roku, za ktorý sa poistné dopláca. V praxi možno odporučiť vymeriavací základ najviac vo výške trojnásobku priemernej mesačnej mzdy, ktorá je zistená Štatistickým úradom za doplácaný rok, pretože osobný mzdový bod môže byť najviac 3.
Invalidita a ťažké zdravotné postihnutie
Výpočet sumy invalidného dôchodku
Suma invalidného dôchodku sa vypočíta podľa vzorca:
Suma ID = POMB x OD x ADH
Kde:
- POMB je priemerný osobný mzdový bod.
- OD je súčet obdobia dôchodkového poistenia získaného ku dňu vzniku nároku na invalidný dôchodok a obdobia od vzniku nároku na invalidný dôchodok do dovŕšenia dôchodkového veku (tzv. pripočítané obdobie).
- ADH je aktuálna dôchodková hodnota ku dňu vzniku nároku na výplatu dôchodku.
Pripočítané obdobie
Pri určení sumy invalidného dôchodku sa k obdobiu dôchodkového poistenia, ktoré občan získal ku dňu vzniku nároku na invalidný dôchodok, pripočítava obdobie od dňa vzniku nároku na invalidný dôchodok do dňa dovŕšenia dôchodkového veku - tzv. pripočítané obdobie. Dôchodkový vek je podľa zákona o sociálnom poistení určený pre jednotlivé vekové ročníky v prílohe č. 3a tohto zákona. Podľa § 73 ods. 7 ZSP, pri určení tzv. pripočítaného obdobia sa pri stanovení dňa dovŕšenia dôchodkového veku ani pre ženy, ani pre mužov nezohľadňuje výchova dieťaťa. Napríklad muži i ženy narodení v roku 1966 a neskôr majú dôchodkový vek 64 rokov.
Sociálna poisťovňa tieto prepočty robí v súlade so zákonom presne na dni, dni potom predelením číslom 365 premieňa na roky dôchodkového poistenia.
Príklady výpočtu invalidného dôchodku
Príklad 1: Invalidný dôchodok s poklesom schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 %
Suma invalidného dôchodku (ID) občana, ktorý má percentuálny pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 %, sa určí v súlade s § 73 ods. 3 ZSP.Pani Ivana sa narodila v roku 1992 a k 3.8.2023 má 31 rokov. K 3.8.2023 získala 6 rokov dôchodkového poistenia. Od vzniku invalidity (3.8.2023) do dovŕšenia dôchodkového veku (ten je 64 rokov, prípadný počet vychovaných detí sa nezohľadňuje) je 33 rokov. K obdobiu dôchodkového poistenia získaného ku dňu vzniku nároku na invalidný dôchodok, čo je 6 rokov, sa pripočíta obdobie od vzniku nároku na invalidný dôchodok do dovŕšenia dôchodkového veku, čo je 33 rokov. Celkovo je to 39 rokov.
Príklad 2: Invalidný dôchodok s poklesom schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 40 %, ale súčasne najviac 70 %
Suma invalidného dôchodku (ID) občana, ktorý má percentuálny pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 40 %, ale súčasne najviac 70 %, sa určí v súlade s § 73 ods. 4 ZSP. Suma invalidného dôchodku sa v tomto prípade určuje percentom zo sumy invalidného dôchodku, ktorý by patril občanovi pri poklese schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 %.
Pani Ilona sa narodila v roku 1992 a k 3.8.2023 má 31 rokov. K 3.8.2023 získala 8 rokov dôchodkového poistenia. Od vzniku invalidity (3.8.2023) do dovŕšenia dôchodkového veku (ten je 64 rokov, prípadný počet vychovaných detí sa nezohľadňuje) je 33 rokov. Celkovo je to 41 rokov.
Invalid z mladosti alebo doktorand
Suma invalidného dôchodku (ID) invalida z mladosti alebo doktoranda, ktorý má nárok na invalidný dôchodok, aj keď nespĺňa podmienku dosiahnutia požadovaného počtu rokov dôchodkového poistenia v období pred vznikom invalidity, ktorý má percentuálny pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 %, sa určí v súlade s § 73 ods. 3 ZSP.
Pán Igor je invalid z mladosti - ako 5-ročný mal ťažký úraz s trvalými následkami. Dňa 3.8.2023 dovŕšil 18 rokov a od tohto dňa je Sociálnou poisťovňou uznaný za invalida z mladosti, s poklesom schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o 75 %. Od vzniku nároku na invalidný dôchodok (3.8.2023, kedy má 18 rokov) do dovŕšenia dôchodkového veku (ten je 64 rokov, prípadný počet vychovaných detí sa nezohľadňuje) je 46 rokov. Na uvedenom príklade vidíme, že tzv. pripočítané obdobie zohráva kľúčovú rolu pri výpočte dôchodku pre invalidov z mladosti, nakoľko nemajú dostatočné vlastné obdobie dôchodkového poistenia.
Suma invalidného dôchodku (ID) invalida z mladosti alebo doktoranda, ktorý má nárok na invalidný dôchodok, aj keď nespĺňa podmienku dosiahnutia požadovaného počtu rokov dôchodkového poistenia v období pred vznikom invalidity, ktorý má percentuálny pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 40 %, ale súčasne najviac 70 %, je daná v súlade s § 73 ods. 4 ZSP.
Pán Juraj je invalid z mladosti - ako 5-ročný mal ťažký úraz s trvalými následkami. Dňa 3.8.2023 dovŕšil 18 rokov a od tohto dňa je Sociálnou poisťovňou uznaný za invalida z mladosti, s poklesom schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o 60 %. Od vzniku nároku na invalidný dôchodok (3.8.2023, kedy má 18 rokov) do dovŕšenia dôchodkového veku (ten je 64 rokov, prípadný počet vychovaných detí sa nezohľadňuje) je 46 rokov.
| Pokles schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť | Príslušný paragraf ZSP | Spôsob výpočtu |
|---|---|---|
| > 70 % | § 73 ods. 3 | POMB x OD x ADH |
| > 40 % a ≤ 70 % | § 73 ods. 4 | Percento zo sumy ID, ktorá by prislúchala pri poklese > 70 % |
Valorizácia invalidných dôchodkov
Invalidné dôchodky sa zvyšujú k 1. januáru príslušného roka. Zvýšenie je určené o percento medziročného rastu spotrebiteľských cien za domácnosti dôchodcov, ktoré je vykázané Štatistickým úradom SR (tzv. dôchodcovská inflácia). V roku 2023 sa invalidné dôchodky valorizujú dvakrát. Podľa § 111 ods. 11 ZSP, ak sú dôchodky (vrátane invalidných dôchodkov) priznané od 1. januára do 31. augusta príslušného kalendárneho roka, nezvyšujú sa k 1. januáru nasledujúceho kalendárneho roka, ale až k 1. septembru toho istého roka.
Dopad na druhý pilier
Pri určení sumy invalidného dôchodku nie je žiadny rozdiel v tom, či ide o sporiteľa - občana, ktorý si sporil alebo sporí na dôchodok v tzv. II. pilieri alebo nie. Sporiteľ i "nesporiteľ" odvádzajú odvody na invalidné poistenie rovnakou sadzbou a pri dodržaní rovnakých pravidiel.