Štátne príspevky pre mladých podnikateľov a na bývanie: Všetko, čo potrebujete vedieť

Vstup do sveta podnikania je často spojený s nemalými počiatočnými investíciami. Našťastie, existujú možnosti, ako získať finančnú podporu od štátu, ktorá môže výrazne uľahčiť začiatok. Jednou z nich je štátny príspevok pre mladých podnikateľov, ktorý slúži na pokrytie časti počiatočných nákladov spojených so založením a rozbehom podnikania. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o podmienkach získania tohto príspevku a o celom procese žiadosti.

Začať podnikať môže byť lákavé, no zároveň aj finančne náročné. Dobrou správou je, že začínajúci podnikatelia na Slovensku môžu využiť možnosť získať nenávratný finančný príspevok na rozbeh podnikania. Tento článok vám vysvetlí, čo tento príspevok obnáša, kto má nárok, ako prebieha proces žiadosti a na čo si dať pozor.

Čo je nenávratný finančný príspevok?

Nenávratný finančný príspevok je vo všeobecnosti forma finančnej podpory od štátu, z fondov EÚ alebo iných zdrojov, ktorú nie je potrebné vracať. Musia byť však splnené podmienky jeho využitia. Slúži najmä na podporu firiem, neziskových organizácií, samospráv či škôl. Môže ísť však aj o podporu nových podnikateľov, ktorí potrebujú kapitál na štart svojho podnikania - napríklad na nákup techniky, zariadenia, prenájom priestorov, marketing či mzdy zamestnancov.

Príspevok na podnikanie sú financie, ktorými vám štát prispeje na rozbeh podnikania. Je to taká „nenávratná pôžička“ pre živnostníkov. Túto pomoc využívajú najmä mladí ľudia, napríklad študenti s inovatívnym nápadom alebo akýkoľvek začínajúci podnikatelia. Vďaka príspevku na podnikanie nemusíte svoju ambíciu dlho odkladať.

Príspevok pre začínajúcich podnikateľov: Ako ho získať?

Ak máte v pláne začať podnikať, príspevok na podnikanie z Úradu práce, sociálnych vecí a rodiny môže byť tou správnou príležitosťou, ako získať nenávratnú finančnú podporu. Tento príspevok je určený pre začínajúcich podnikateľov - živnostníkov a SZČO - a pomôže vám financovať potrebné kroky na rozbeh podnikania.

Kto môže žiadať o príspevok?

Finančnú podporu môže získať uchádzač o zamestnanie, ktorý je evidovaný na úrade práce minimálne tri mesiace. Ak však v predchádzajúcom polroku pred zaradením do evidencie ukončil alebo pozastavil podnikateľskú činnosť, musí byť evidovaný na úrade práce minimálne dvanásť mesiacov. O príspevok sa môžu uchádzať fyzické osoby, ktoré plánujú podnikať ako živnostníci v súlade so živnostenským zákonom alebo ako poľnohospodárski podnikatelia. Dôležité je, že na príspevok neexistuje právny nárok a jeho poskytnutie závisí od rozhodnutia úradu práce a dostupnosti finančných zdrojov. Príspevok nie je dostupný pre uchádzačov so zdravotným postihnutím, ktorí už získali finančnú podporu na podnikanie podľa § 57 a § 60 zákona o službách zamestnanosti.

Aké sú podmienky získania príspevku?

Podnikatelia, ktorí majú záujem o tento príspevok, musia splniť niekoľko základných podmienok, ktoré stanovuje ÚPSVaR. Požiadavky na získanie podpory sa odlišujú podľa toho, či ide o úplného začiatočníka alebo niekoho, kto v minulosti podnikal a znova by chcel začať.

Pre začínajúcich podnikateľov:

• evidovanie na úrade práce minimálne 3 mesiace,
• nepretržité prevádzkovanie živnosti od jej vzniku počas aspoň 2 rokov,
• dodržiavanie všetkých ustanovení živnostenského zákona,
• činnosť v poľnohospodárstve (vrátane lesného hospodárstva) alebo založenie takejto výroby podľa príslušných právnych predpisov,
• podanie písomnej žiadosti na príslušný úrad práce, sociálnych vecí a rodiny (ÚPSVaR).

Pre skúsených podnikateľov:

• zaradenie do evidencie uchádzačov o zamestnanie na obdobie minimálne 12 mesiacov, ak bola podnikateľská činnosť v minulosti ukončená alebo prerušená,
• vedenie živnosti bez prerušenia aspoň 3 roky.

Akú výšku príspevku môžete získať?

Výška príspevku na samostatnú zárobkovú činnosť sa odvíja od miery evidovanej nezamestnanosti (MEN) v danom regióne. V regiónoch s vyššou mierou nezamestnanosti dosahuje príspevok vyššiu sumu. Financie sa vyplácajú v dvoch splátkach. Prvá predstavuje 60 % celkovej sumy a úrad práce ju uvoľňuje do 30 dní od uzatvorenia dohody. Druhú splátku, teda zvyšných 40 %, možno získať po dvanástich mesiacoch podnikania, a to na základe predloženej správy o využití príspevku.

Výška príspevku závisí od niekoľkých faktorov, predovšetkým od miery nezamestnanosti v danom regióne:

• celková cena práce
• typ regiónu
• priemerná miera nezamestnanosti v mieste, kde sa prevádzkuje podnikanie

Podnikateľ môže získať plnú výšku príspevku bez akýchkoľvek znížení, 60 % alebo 40 % z maximálnej výšky. Podnikatelia v krajoch s vyššou nezamestnanosťou dostanú vyššie príspevky, pretože štát chce týmto spôsobom znížiť nezamestnanosť a podporiť miestnych podnikateľov. Pre presnú výšku príspevku je dobré obrátiť sa na príslušný úrad práce v regióne, kde plánujete podnikanie. Úrad vám poskytne konkrétne informácie o výške príspevku a podmienkach pre vašu oblasť.

Pre rok 2015 bola výška príspevku nasledovná:

• V Bratislavskom kraji: najviac 2 643,10 eur
• V krajoch s priemernou mierou evidovanej nezamestnanosti rovnajúcou sa alebo menšou, ako je celoslovenský priemer: najviac 3 171,72 eur
• V ostatných krajoch s priemernou mierou evidovanej nezamestnanosti väčšou, ako je celoslovenský priemer: najviac 4 228,96 eur

Je dôležité si uvedomiť, že suma príspevku sa každý rok mení. Napríklad, najvyšší príspevok na podnikanie v roku 2022 bol 6 327,32 eur.

Na čo možno príspevok využiť?

Príspevok na podnikanie je určený na financovanie rôznych nákladov, ktoré sú spojené so začiatkom podnikania. Môžete ho využiť napríklad na:

• Nákup vybavenia a technológií: Ak potrebujete nástroje, počítačovú techniku, softvér alebo iné vybavenie na rozbeh podnikania, príspevok vám môže pomôcť tieto náklady pokryť.
• Prenájom priestorov: Ak plánujete podnikať v prenajatých priestoroch, príspevok môže pokryť náklady na prenájom kancelárie, obchodu alebo prevádzky.
• Marketing a reklama: Na rozbehnutie podnikania je potrebná aj propagácia. Príspevok môžete využiť na tvorbu webovej stránky, marketingové kampane, alebo na iné formy reklamy, ktoré vám pomôžu získať prvých zákazníkov.
• Vzdelávanie a školenia: Ak potrebujete rozšíriť svoje podnikateľské zručnosti, príspevok môže pokryť náklady na odborné kurzy alebo školenia.

Je dôležité, aby výdavky boli v súlade s pravidlami a podmienkami stanovenými Úradom práce. Dotáciu na podnikanie môžete použiť na pokrytie počiatočných nákladov. V začiatkoch podnikania, keď ešte biznis neprináša zisk vám tento príspevok uľahčí financovanie výdavkov. Samozrejme, peniaze nemôžete míňať na čokoľvek. Výdavky zapisujete do správy a pri kontrole predkladáte úradu práce. Použitie príspevku musíte riadne preukázať dokladmi a evidovať vo svojom účtovníctve po dobu 10 rokov od ukončenia záväzku s úradom.

Ako požiadať o príspevok?

Postup, ako získať príspevok na podnikanie - krok za krokom:

1. Navštívte príslušný úrad práce: Zájdite na oddelenie, ktoré má na starosti príspevky pre samostatne zárobkovo činné osoby, v mieste, kde plánujete podnikať.
2. Vypracujte podnikateľský plán: Pripravte si aj tieto dokumenty:
   • kalkuláciu nákladov,
   • čestné vyhlásenia o poskytnutej pomoci a o predchádzajúcej podnikateľskej činnosti,
   • kópiu dokladu o dosiahnutom vzdelaní.
   V tomto dokumente popíšete detailný plán svojho podnikania, obchodné ciele, časový harmonogram, marketingovú stratégiu a ďalšie aspekty. Je dôležité preukázať, že máte prehľad o dopyte a konkurencii. Podnikateľský zámer môžete spísať sami, využiť šablóny dostupné online alebo si ho nechať vypracovať externou firmou. Osnova podnikateľského zámeru je k dispozícii na webovej stránke Ústredia práce, sociálnych vecí a rodiny a mal by mať minimálne 5 strán.
3. Podajte žiadosť: Odovzdajte písomnú žiadosť spolu s podnikateľským plánom a prílohami na úrade. Súčasťou žiadosti o príspevok sú povinné prílohy, t. j. Vyhlásenie žiadateľa o minimálnu pomoc (podľa príslušnej Schémy minimálnej pomoci) vrátane podnikateľského zámeru spolu s kalkuláciou nákladov na prevádzkovanie alebo vykonávanie príslušnej SZČ.
4. Absolvujte test pripravenosti na podnikanie: Test má 20 otázok a trvá približne 30 minút. Správna odpoveď je vždy len jedna z dvoch ponúknutých možností. Na úspech potrebujete aspoň 10 správnych odpovedí. Môžete sa pripraviť prostredníctvom bezplatného kurzu od úradu.
5. Obhajoba podnikateľského zámeru: Po zvládnutí testu predložíte svoj plán komisii. Na zasadnutí komisie vytvorenej výborom pre otázky zamestnanosti budete svoj podnikateľský zámer obhajovať.
6. Doplnenie požadovaných dokladov: Napríklad:
   • živnostenské oprávnenie,
   • dokumenty k prevádzkovému priestoru (list vlastníctva, nájomná zmluva, súhlas spoluvlastníka a pod.),
   • zmluva o podnikateľskom účte.
7. Podpísanie dohody a žiadosť o úhradu: Po podpise dohody s úradom môžete oficiálne začať podnikať. Živnosť si nezakladajte skôr, ako vám bude schválený príspevok a podpíšete s úradom práce dohodu. Na základe kladného stanoviska komisie úradu a odporúčania Výboru pre otázky zamestnanosti príslušného úradu, po splnení všetkých zákonom stanovených predpokladov, úrad uzatvorí s UoZ dohodu o poskytnutí príspevku na SZČ podľa § 49 ods. 6 zákona o službách zamestnanosti, v ktorej sa príjemca príspevku zaväzuje, že začne prevádzkovať alebo vykonávať SZČ a bude ju prevádzkovať nepretržite najmenej dva roky v súlade s predloženou žiadosťou, podnikateľským zámerom a kalkuláciou nákladov.
8. Vyplácanie príspevku: Prvá časť (60 %) príde do 30 dní a musíte ju použiť do 12 mesiacov. Druhú časť (40 %) dostanete po roku podnikania.

Žiadosť o príspevok je potrebné podať v rámci stanovených termínov, preto si vždy overte aktuálne informácie o lehotách.

Povinnosti po získaní príspevku

Po získaní príspevku je dôležité dodržiavať stanovené podmienky, inak hrozí vrátenie časti alebo celej dotácie. Medzi hlavné povinnosti patrí:

• Nepretržité prevádzkovanie živnosti: Musíte prevádzkovať živnosť nepretržite najmenej 3 roky. Za porušenie dohody sa nepovažuje ukončenie podnikania zo zdravotných dôvodov alebo z dôvodu úmrtia podnikateľa.
• Platenie odvodov: Počas troch rokov ste pod kontrolou úradu práce a platíte odvody. V prvom roku od založenia živnosti sú povinné iba zdravotné odvody. Výška sociálnych odvodov v druhom roku podnikania sa odvíja od výšky príjmu.
• Informovanie úradu: Raz ročne máte povinnosť informovať úrad o fungovaní vášho podnikania a dokladovať, ako ste minuli príspevok.
• Predkladanie správ: Za každý rok prevádzkovania SZČ musíte predložiť správu o prevádzkovaní SZČ a o čerpaní poskytnutého príspevku. Prvú správu predkladáte po 12 mesiacoch prevádzkovania SZČ, najneskôr do 3 mesiacov od uplynutia tejto doby.

Príspevok na podnikanie pre osoby so zdravotným postihnutím (ŤZP)

O štátny príspevok na podnikanie z úradu práce môže požiadať aj občan so zdravotným postihnutím, ktorý je vedený v evidencii uchádzačov o zamestnanie najmenej 3 mesiace a bude SZČ vykonávať na chránenom pracovisku. Podmienky ani postup podania žiadosti sa nemení. Po získaní príspevku musí podnikateľ predložiť úradu ďalšie doklady o prevádzkovaní SZČ. Príspevok na podnikanie pre ŤZP závisí od priemernej miery evidovanej nezamestnanosti v porovnaní s celoslovenským priemerom.

Ďalšie možnosti pre začínajúcich podnikateľov: granty a dotácie

Okrem štátneho príspevku existujú aj ďalšie možnosti financovania pre začínajúcich podnikateľov:

• Dotácie z Európskej únie: Európske dotácie pre podnikateľov združuje operačný program OPII (Operačný program Integrovaná infraštruktúra). Pre programové obdobie 2021 - 2027 boli schválené politiky zamerané na inteligentnejšiu, zelenšiu, prepojenejšiu, sociálnejšiu a inkluzívnejšiu Európu a Európu bližšie k občanom. Podnikatelia môžu čerpať prostriedky aj z Plánu obnovy.
• Mikropôžičkový program: Ministerstvo hospodárstva Slovenskej republiky a Slovak Business Agency poskytujú mikropôžičky pre podnikateľov, ktorí zamestnávajú menej ako 50 zamestnancov a ich ročný obrat nepresahuje 10 000 000 eur. Financovanie prebieha formou úveru na maximálne 4 roky s možnosťou odkladu splátok istiny.
• Projekt Chyť sa svojej šance: Štát podporuje mladých a znevýhodnených prostredníctvom tohto projektu. Začínajúci podnikatelia môžu získať jednorazový príspevok, ak sú znevýhodnenými uchádzačmi o zamestnanie a sú evidovaní na úrade práce minimálne 1 mesiac.

Príspevok na podnikanie je výbornou príležitosťou na získanie nenávratnej finančnej pomoci pri rozbehu vášho podnikania. Pomôže vám pokryť základné náklady na vybavenie, marketing či školenia, čo môže výrazne zjednodušiť vaše podnikateľské začiatky. Okrem tejto konkrétnej podpory sú k dispozícii aj rôzne grantové možnosti pre začínajúcich podnikateľov.

Štátne príspevky na bývanie pre mladých

Štátna podpora je zvýhodnenie poskytované štátom za účelom podpory cieľovej skupiny poberateľov finančných produktov. Ide o hypotekárne úvery, stavebné sporenie a mladomanželské úvery.

1. Hypotéka so štátnym príspevkom pre mladých / Daňový bonus na zaplatené úroky

Do 1. januára 2018 na Slovensku fungoval štátny príspevok pre mladých vo forme zvýhodnenej úrokovej sadzby vo výške 3%. Od roku 2018 už príspevok v takejto forme neexistuje. Nahradil ho daňový bonus na zaplatené úroky.

Ministerstvo financií Slovenskej republiky zaviedlo namiesto štátneho príspevku pre mladých takzvaný daňový bonus na zaplatené úroky. Ide o odpočítateľnú položku v daňovom priznaní. Touto zmenou sa v prvom rade presunula administratívna záťaž na klienta, respektíve žiadateľa. Do roku 2018 mala štátny príspevok pre mladých na starosti banka. Zastrešovala celý proces, od preverenia toho, či na príspevok vôbec máte nárok, až po samotné pripisovanie na váš účet. Po novom musí byť iniciatívny klient.

Podmienky nároku na daňový bonus (do 31. decembra 2023):

• Vek: Poberateľ musí byť starší ako 18 rokov a zároveň nesmie presiahnuť vek 35 rokov. To isté platí aj pre spolužiadateľa.
• Príjem: Mesačný príjem v kalendárny rok predchádzajúci roku, v ktorom bola podpísaná žiadosť o úver, nesmie presiahnuť 1,3 násobok priemernej mesačnej mzdy na Slovensku toho roku. V prípade manželov ide o koeficient 2,6-násobok.
• Účel úveru: Kúpa bytu alebo domu, výstavba nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby.
• Maximálna výška úveru pre bonus: Daňový bonus sa uplatňuje maximálne zo sumy 50 000 eur.
• Výška bonusu: 50 % zo zaplatených úrokov, maximálne 400 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov.
• Uplatnenie: Nárok na daňový bonus si môžete uplatniť raz ročne, a to po uplynutí zdaňovacieho obdobia. Ak o úver nežiadate sami, ale so spoludlžníkom, na daňový bonus má nárok iba hlavný dlžník. Podmienky na uplatnenie daňového bonusu však musia spĺňať obaja dlžníci, a to aj napriek tomu, že spoludlžník na bonus nemá nárok.

Príklad uplatnenia daňového bonusu (do 31. decembra 2023):

Stanovi a jeho manželke (obaja 21r.) banka schválila hypotéku 100 000 eur. Ich spoločný príjem je nižší ako 2,6-násobok priemernej mesačnej mzdy. Manželka je spoludlžníkom hypotekárnej zmluvy, daňový bonus si však môže uplatniť iba jeden z nich, v tomto prípade Stano, keďže poberá zdaniteľný príjem.

V roku 2023 zaplatili zo sumy 100 000 eur úroky 1 200 eur. Zo sumy 50 000 eur je to polovica, teda 600 eur. Uplatniť si môže 50 % zo 600 eur = 300 eur (maximálne 400 eur). Stano má nárok na daňový bonus 300 eur a môže si ho uplatniť v daňovom priznaní podanom za rok 2023 do konca marca 2024.

Zmeny pre zmluvy uzavreté od 1. januára 2024:

• Príjem: Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o 3,2-násobok.
• Výška bonusu: Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia.
• Obmedzenie: Táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.

2. Stavebné sporenie

Stavebné sporenie je účelový, štátom podporovaný produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania. Pri stavebnom sporení sa sporí aspoň 6 rokov, pričom po splnení podmienok Vám štát poskytne štátnu prémiu.

Štátna prémia je príspevok nepodliehajúci dani z príjmov, plynúci zo štátneho rozpočtu SR. Vypláca sa každoročne stavebnému sporiteľovi na jednu zmluvu o stavebnom sporení po splnení zákonom stanovených podmienok, resp. ak sporiteľ nedodrží stanovené podmienky, nárok na štátnu prémiu mu zaniká.

Jednou z podmienok je, že mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok. Ak chce stavebný sporiteľ v roku 2024 získať štátnu prémiu v plnej výške 70 eur, musí v roku 2024 vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čiže 83,33 eur mesačne. Tieto finančné prostriedky môže sporiteľ vkladať priebežne, ale napr. aj jednorazovo v priebehu kalendárneho roka. Nasporené peniaze spolu s úrokom a štátnou prémiou môžete použiť na financovanie vášho bývania.

3. Mladomanželský úver

Ide o úver, na získanie ktorého prvou podmienkou je uzavretie manželstva, pričom obaja manželia na úverovej zmluve budú vystupovať ako jeden dlžník. Mladomanželia môžu požiadať o štátnu podporu mladomanželského úveru prostredníctvom banky, v ktorej si plánujú čerpať úver.

Samotná podpora pre mladomanželov predstavuje štátny príspevok - percentuálnu výšku, o ktorú štát znižuje výšku úrokovej sadzby určenú v zmluve. Štátny príspevok od štátu v súčasnej dobe je vo výške 2 % ročne a stanovuje sa na každý kalendárny rok individuálne v zákone o štátnom rozpočte na príslušný rozpočtový rok. Aby štát tento príspevok poskytol, musí prispieť aj banka, ktorá sa zaviaže, že žiadateľovi o hypotekárny úver minimálne v prvých piatich rokoch úveru poskytne zníženie úrokovej sadzby. Banka ale môže poskytnúť zníženie úrokovej sadzby maximálne do výšky 1 % aj v prípade, žeby príspevok od štátu bol vyšší. Štátny príspevok sa vzťahuje na úvery s maximálnou výškou do 50 000 EUR, len na jednu zmluvu o hypotekárnom úvere.

Ku dňu podania žiadosti o úver musí mať žiadateľ dovŕšených 18 rokov a nesmie prekročiť hranicu veku 35 rokov. V prípade dvoch spoludlžníkov alebo manželov musia spĺňať požiadavku na vek obaja. Ak by jeden z nich dosiahol už vek 36 rokov, strácajú možnosť získať hypotekárny úver pre mladých. Priemerný príjem žiadateľa v predchádzajúcom kalendárnom roku nesmie prekročiť 1,3 násobok priemernej mesačnej mzdy v národnom hospodárstve SR počas predchádzajúceho štvrťroku.

tags: #statny #prispevok #mladym #podnikatelom