Desiatky tisíc slovenských domácností sa musia pripraviť na ďalšiu zmenu. Schéma, cez ktorú štát zmierňoval dopad drahších hypoték po refixácii, sa vyčerpala a úrady práce už peniaze na dorovnanie zvýšených splátok neposielajú. V čase, keď sa mnohým rodinám mesačné náklady na bývanie zdvihli o desiatky až stovky eur, išlo o citeľnú pomoc. Teraz sa však pozornosť presúva inam. Štát pritom pomoc vypol v období, keď domácnosti netlačia len vyššie ceny, ale čoraz viac aj konsolidačné opatrenia, ktoré im z výplat odkrajujú ďalšie peniaze. Už vo februárovej výplate sa začali naplno prejavovať vyššie zdravotné odvody, ktoré stúpli zo štyroch na päť percent, a podľa prepočtov Rady pre rozpočtovú zodpovednosť príde priemerná rodina v roku 2026 pre konsolidačné opatrenia asi o 376 eur.
Štát zasiahol po tom, čo prudký rast úrokových sadzieb dopadol na ľudí, ktorým sa končila fixácia. Ešte pred pár rokmi si brali hypotéky za sadzby, ktoré sa začínali nízko nad jedným percentom, no po obnovení zmluvných podmienok ich čakali úplne iné čísla. Štát preto vstúpil do hry a časť nárastu splátok dočasne tlmil. Už vtedy však bolo zrejmé, že nejde o riešenie, ktoré by mohlo fungovať bez konca.
Nový model je postavený tak, že banky môžu klientovi uhradiť časť rozdielu medzi pôvodnou a novou splátkou po refixácii úveru. Inak povedané, ak sa človeku mesačná záťaž výrazne zdvihla, finančný dom mu môže časť tohto skoku kompenzovať. Strop zostáva nastavený, rovnako ako v prípade pomoci zo strany štátu, na 150 eur za mesiac a pomoc sa viaže len na bývanie určené na vlastnú potrebu, nie na investičné byty či nehnuteľnosti kupované na prenájom.
Nová prax v bankách
Po odchode štátu sa zároveň začína črtať, ako bude vyzerať nová prax v bankách. Kým prvé finančné domy avizovali pokračovanie schémy už skôr, ďalším hráčom je teraz aj ČSOB. Banka na svojom webe uvádza, že hypotekárnu pomoc bude poskytovať podľa zákona o úveroch na bývanie. Pri nových oprávnených klientoch banka hovorí, že ich bude sama informovať o možnosti podať žiadosť, pričom rozhodujúce bude splnenie zákonných podmienok. Podobným smerom sa vydávajú aj ďalší veľkí hráči. Tatra banka je zatiaľ opatrnejšia, no rovnako potvrdila, že na vlastnom modeli pracuje. Jej hovorkyňa Simona Miklošovičová uviedla, že bankový dom pripravuje hypotekárnu pomoc pre svojich klientov a aktuálne sa intenzívne venuje nastavovaniu celého procesu.
Najpodrobnejšiu odpoveď na to, ako má vyzerať pomoc s hypotékami v praxi, poskytla Slovenská sporiteľňa. Tá potvrdila, že hypotekárnu pomoc pri splácaní úveru na bývanie bude poskytovať podľa zákona o úveroch na bývanie a presný termín spustenia aj podmienky zverejní na svojom webe s predstihom. Pri nových klientoch, ktorí v budúcnosti splnia zákonné podmienky, napríklad po refixácii a pri splnení príjmového limitu, bude Slovenská sporiteľňa žiadosti prijímať od termínu, ktorý ešte oznámi.
Štátna podpora v číslach
Pri pohľade na bilanciu programu sa ukazuje, že pomoc nebola malá ani pre domácnosti, ani pre verejné financie. Ľudia, ktorí splnili nastavené podmienky, mohli zo štátnej schémy získať najviac spomínaných 150 eur mesačne, teda teoreticky až 1 800 eur za rok. Reálne však väčšina poberateľov na horný strop nesiahla.
Ešte zaujímavejšie je, aký účet za celý program vystavil štát. Kým pri jeho zavádzaní sa hovorilo o pomoci pre státisíce úverov, realita bola podstatne striedmejšia. Samotné rozpočtové očakávania pritom boli vyššie. V plánoch sa počítalo približne so 64 miliónmi eur, no do konca minulého roka sa reálne minulo asi 12 miliónov.
Iné formy štátnej podpory bývania
Štátna podpora je zvýhodnenie poskytované štátom za účelom podpory cieľovej skupiny poberateľov finančných produktov.
Podpora hypoték pre mladých
Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov na účely nadobudnutia nehnuteľnosti (dom alebo byt) alebo jej časti, výstavby nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby. Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky (v minulosti podpora spočívala vo forme štátneho príspevku pre mladých poberateľov hypotekárneho úveru, tzn. bonifikácie úrokovej sadzby hypotéky). Keďže ide o formu daňového bonusu, podmienkou je, aby poberateľ pracoval a odvádzal štátu dane.
Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o koeficient 2,6-násobok. V prípade spoludlžníkov má nárok na daňový bonus iba jeden z nich.
Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % zo zaplatených úrokov maximálne zo sumy 50 000 eur v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 400 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia. Uvedené platí pre zmluvy uzavreté do 31. decembra 2023.
Zmena od 1. januára 2024
Pre zmluvy uzavreté od 1. januára 2024 platí, že príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o 3,2-násobok. Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia. Táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.
Príklad: Stanovi a jeho manželke (obaja 21r.) (tzn.< 35r.) banka schválila hypotéku 100 000 eur. Ich spoločný príjem je < 2,6-násobok. Manželka je zároveň spoludlžníkom hypotekárnej zmluvy, daňový bonus si však môže uplatniť iba jeden z nich, v tomto prípade Stano, keďže poberá zdaniteľný príjem.
V roku 2023 zaplatili zo sumy 100 000 eur úroky 1 200 eur. Zo sumy 50 000 eur je to polovica, teda 600 eur. Uplatniť si môže 50 % zo 600 eur = 300 eur (< 400 eur najviac). Stano má nárok na daňový bonus 300 eur a môže si ho uplatniť v daňovom priznaní podanom za rok 2023 do konca marca 2024.
Príklad so zmenou od 2024: Ak by Stano zarábal napr. 2 500 eur, pričom jeho manželka stále poberá rodičovskú dávku (tzn. ich spoločný príjem je < 3,2-násobok).
Stavebné sporenie
Stavebné sporenie je účelový, štátom podporovaný produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania. Pri stavebnom sporení sa sporí aspoň 6 rokov, pričom po splnení podmienok Vám štát poskytne štátnu prémiu.
Štátna prémia je príspevok nepodliehajúci dani z príjmov, plynúci zo štátneho rozpočtu SR. Vypláca sa každoročne stavebnému sporiteľovi na jednu zmluvu o stavebnom sporení po splnení zákonom stanovených podmienok, resp. ak sporiteľ nedodží stanovené podmienky, nárok na štátnu prémiu mu zaniká.
Jednou z podmienok je, že mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok. Ak chce stavebný sporiteľ v roku 2024 získať štátnu prémiu v plnej výške 70 eur, musí v roku 2024 vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čiže 83,33 eur mesačne. Tieto finančné prostriedky môže sporiteľ vkladať priebežne, ale napr. aj jednorazovo v priebehu kalendárneho roka. Nasporené peniaze spolu s úrokom a štátnou prémiou môžete použiť na financovanie vášho bývania.
Mladomanželský úver
Ide o úver, na získanie ktorého prvou podmienkou je uzavretie manželstva, pričom obaja manželia na úverovej zmluve budú vystupovať ako jeden dlžník. Mladomanželia môžu požiadať o štátnu podporu mladomanželského úveru prostredníctvom banky, v ktorej si plánujú čerpať úver. Samotná podpora pre mladomanželov predstavuje štátny príspevok - percentuálnu výšku, o ktorú štát znižuje výšku úrokovej sadzby určenú v zmluve.
Zmeny v poskytovaní pomoci od roku 2025
S účinnosťou od 01.12.2025 bol zrušený zákon č. 526/2023 Z. z. o pomoci pri splácaní úveru na bývanie v znení neskorších predpisov, a to novelou zákona č. 90/2016 Z. z. Novela zákona o úveroch na bývanie zároveň upravila presun poskytovania pomoci pri splácaní úverov na bývanie zo štátu na bankový sektor. Klientom bánk, ktorí mali nárok na príspevok poskytovaný úradom práce, sociálnych vecí a rodiny do 30.11.2025 a naďalej spĺňajú podmienky v zmysle zákona o úveroch na bývanie, bude banka poskytovať hypotekárnu pomoc automaticky (bez podania žiadosti), a to aj spätne za obdobie od 01.12.2025. Podmienky pre vyplatenie odmeny vrátane mechanizmu zasielania alokovaných finančných prostriedkov dotknutým subjektom budú spresnené v usmernení, ktoré vypracuje Úrad vlády SR spolu s Ministerstvom financií SR.
Už od decembra 2025 môžu rodiny získať podporu jednoduchšie a rýchlejšie. Začne totiž platiť nový systém pomoci pri splácaní hypoték. V októbri poslanci schválili nový zákon o spotrebiteľských úveroch. Prináša viacero zmien, ktoré majú zlepšiť ochranu klientov a prispôsobiť pravidlá novým podmienkam na finančnom trhu. Zodpovednosť sa presunie zo štátu na banky. Tento mechanizmus začne platiť už od decembra roku 2025 a fungovať by mal dva roky, do konca novembra 2027. Doteraz o príspevkoch na hypotéky rozhodovali úrady práce. Po novom túto agendu prevezmú banky. Pomoc má byť jednoduchšia - klient, ktorý doteraz dostával štátny príspevok, ju bude môcť získať automaticky, ak sa banka rozhodne systém využívať.
Mesačne až 150 eur prinesie hypotekárnym dlžníkom podpora štátu. Podpora sa bude týkať tých, ktorým sa zvýšila splátka po refixácii úroku a ktorých príjem sa nachádza pod stanoveným limitom. Banka však posúdi príjem len raz, na začiatku. Ak si klient v období pred skokom úrokových sadzieb vzal 100-tisícovú hypotéku s fixáciou na päť rokov, tak pri sadzbe 0,89 percenta sa jeho splátka orientačne podľa hypokalkulačky hýbe okolo 350 eur. Znamená to, že po splnení podmienok v tomto prípade má dlžník nárok na 82,50 eura, čo predstavuje tri štvrtiny zo zvýšenej sumy. Pri dlžnej sume 200-tisíc eur by splátka pri spomínaných sadzbách poskočila zhruba o 230 eur.
Ďalšie informácie o hypotekárnom trhu
Podľa prieskumu agentúry 365.bank osem z desiatich Slovákov radšej šetrí, než by si požičalo. Až 94 percent respondentov však tvrdí, že dnes je vytváranie rezerv podstatne ťažšie. Až polovica národa žije od výplaty k výplate. Odborníci z oblastí financií to vidia úplne inak. Dlhodobo aj v rámci finančného vzdelávania poukazujú na to, že správne nasmerovať svoje rezervy je pre budúcnosť každého kľúčové.
Na tento trh čoraz viac vstupujú mladí ľudia z Generácie Z, teda tí vo veku od 18 do 30 rokov. Podľa prieskumu tvoria už asi pätinu všetkých majiteľov hypoték. Najčastejšie si úver berú po 27. roku života a priemerná výška ich hypotéky je približne 120-tisíc eur. „Najväčšou výzvou sú vlastné zdroje, ktoré musia pokryť 10 až 20 percent ceny nehnuteľnosti,“ hovorí Michal Ďuriš z Umbrella Group. Najviac hypoték majú takzvaní mileniáli (31 až 45 rokov), ktorí tvoria dve tretiny klientov. Ich priemerný úver dosahuje 136-tisíc eur.
Je zrejmé, že pomoc potomkom pri získaní bývania bude na tomto trhu pokračovať. Mnohí sa na to totiž pripravovali vopred. „Rodičia detí narodených po roku 2000 majú často lepšiu finančnú gramotnosť a sporili pre svoje deti odmalička.
Uplatnenie daňového bonusu na zaplatené úroky
Ak ste podpísali zmluvu o hypotéke v čase od 1.1.2018 a chcete si uplatniť štátny príspevok pre mladých (po novom už iba daňový bonus na zaplatené úroky) je potrebné si oň požiadať. V minulosti ste ho získali automaticky po splnení podmienok. Ide o daňový bonus za celý rok, t.j. 12 mesiacov. Daňový bonus je možné získať na 5 rokov (5 po sebe nasledujúcich rokov), pričom začiatok nároku na daňový bonus začína úročením úveru, resp. od načerpania hypotéky. Celkovo viete získať daňový bonus za 60 mesiacov.
Všetky tieto informácie platia pre zmluvy podpísané do 31.12.2023.
Podmienky pre zmluvy podpísané do 31.12.2023:
- Vek od 18 - 35 rokov pri podpise žiadosti o hypotéku (nesmiete dovŕšiť vek 36 rokov, resp. podpis žiadosti je najneskôr deň pred 36. narodeninami).
- Uplatnenie raz ročne, a to v daňovom priznaní ak ste zamestnanec, alebo v daňovom priznaní ak ste podnikateľ, najneskôr do 31.3.2026.
- Hypotéka, resp. splatnosť hypotéky musí byť 5-30 rokov (napr. 20 rokov).
- Dôležitý parameter je v tomto smere váš hrubý príjem resp. spoločný hrubý príjem manželov.
- Podmienky výšky príjmu musíte splniť len pri požiadaní o hypotéku.
- Aby ste si vedeli daňový bonus uplatniť, je potrebné pracovať.
Banky vystavujú klientom tzv. Potvrdenie o výške zaplatených úrokoch. Niektoré banky to posielajú automaticky, buď do internetbankingu alebo poštou. V niektorých bankách je potrebné o potvrdenie požiadať. Toto potvrdenie odovzdáte na mzdovom oddelení, ak ste zamestnanec. Ak ste podnikateľ, toto potvrdenie odovzdáte svojej účtovníčke ku daňovému priznaniu.
