Získanie nároku na dôchodok je kľúčová otázka pre každého, kto aktívne prispieva do systému sociálneho zabezpečenia. Na Slovensku je systém dôchodkového poistenia komplexný a ovplyvnený viacerými faktormi, ako dĺžka poistenia, výška príjmu a ďalšie okolnosti. Tento článok poskytuje prehľad o nárokoch na dôchodok po 15 odpracovaných rokoch, s dôrazom na podmienky, výpočet a faktory, ktoré ovplyvňujú jeho výšku.
Základné podmienky nároku na starobný dôchodok
Podmienkou na získanie nároku na minimálny dôchodok je odpracovať aspoň 30 rokov. Avšak, na starobný dôchodok majú nárok aj tí, ktorí odpracovali aspoň 15 rokov, avšak jeho suma bude nižšia ako v prípade vyššieho počtu odpracovaných rokov. Sociálna poisťovňa (SP) posudzuje obdobie dôchodkového poistenia počas celého aktívneho pracovného života, nie len posledných desať rokov pred dôchodkom. Platí, že čím dlhšie ľudia platia poistné a odvody z hrubej mzdy sú vyššie, tak je aj vyššia suma starobného dôchodku.
Vplyv obdobia nezamestnanosti na dôchodok
Obdobie počas nezamestnanosti, keď sú ľudia evidovaní na úrade práce, sa nehodnotí na dôchodkové účely, keďže štát platí za nich len zdravotné poistenie. Vzťahuje sa to na obdobie nezamestnanosti získané po 31. decembri 2003. Ak chcú, aby sa im aj toto obdobie započítalo, tak si môžu dôchodkové poistenie dodatočne uhradiť.
V prípade nezamestnanosti od 1. januára 2001 do 31. decembra 2003 sa ako obdobie dôchodkového poistenia hodnotí obdobie evidencie, počas ktorého bola vyplácaná podpora v nezamestnanosti. Obdobie v evidencii nezamestnaných osôb, počas ktorého im nebola vyplácaná podpora v nezamestnanosti, sa na dôchodkové účely nehodnotí. Ak išlo o nezamestnanosť pred 1. januárom 2001, tak na dôchodkové účely sa hodnotí celé obdobie evidencie na úrade práce.
Prechod z predčasného na riadny starobný dôchodok
V prípade prechodu z predčasného na riadny starobný dôchodok sa suma jeho poberateľovi neprepočítava a nezvyšuje. V ďalších rokoch mu však SP automaticky tento dôchodok každoročne valorizuje, teda zvyšuje podľa zákona. Percentá z dôchodku sa vrátia len tým poberateľom, ktorí mali zastavené vyplácanie predčasného dôchodku, pretože im vzniklo povinné dôchodkové poistenie a predčasný dôchodok im nebol vyplácaný nepretržite od jeho priznania až do dovŕšenia dôchodkového veku. Po dovŕšení tohto veku sa dôchodok zvýši o percentá za každých začatých 30 dní, počas ktorých netrval nárok na vyplácanie predčasného dôchodku.
Koľko dolárov potrebujete na odchod do dôchodku? Pravidlo 4 % pre rok 2023
Mýty a realita vo výpočte dôchodku
Často sa stretávame s mylnými predstavami o výpočte dôchodku. Napríklad, dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok vôbec. Takto to skutočne bolo, avšak len do konca roku 2003. Výška dôchodku sa určila z piatich "najsilnejších" rokov občana, vybraných z posledných 10 rokov pred odchodom do dôchodku.
Už od roku 2004 však platí, že na výšku dôchodku má okrem iného vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. Presnejšie povedané, "POMB" (priemerný osobný mzdový bod) sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok, resp. obdobie, za ktoré platili odvody.
Priemerný osobný mzdový bod (POMB) a jeho význam
Pri výpočte dôchodku je podstatnou veličinou "POMB", teda priemerný osobný mzdový bod. Ten sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. POMB, sa tak podpisujú všetky príjmy od roku 1984 až do konca rozhodujúceho obdobia. Ak mu bude povedzme v septembri 2026 končiť pracovný pomer a pri odchode zo zamestnania dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) - do lepšieho dôchodku sa mu to nepremietne, pretože tieto príjmy už nebudú spadať do rozhodujúceho obdobia.
Odvody a ich vplyv na výšku dôchodku
Často sa stretávame s otázkami typu: "Poistencovi chýba do dôchodku ešte 4-5 rokov, mal by si vo svojej s.r.o. vyplácať čo najvyššie odmeny…". Odpoveď znie: Áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch. A čím vyššie odvody si zaplatí, tým vyššie odvody si zaplatí… Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Toto je však len orientačný prepočet a skutočná návratnosť závisí od individuálnych okolností.
Zásluhovosť a výpočet dôchodku
Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú "zásluhové", čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.
Zásluhovosť sa premieta aj do samotného vzorca pre výpočet starobného dôchodku v prvom pilieri: SD = POMB x ODP x ADH (Suma Dôchodku = Priemerný Osobý Mzdový Bod x Obdobie Dôchodkového Poistenia x Aktuálna Dôchodková Hodnota). Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok.
Ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %.
