Dobrovoľné nemocenské a dôchodkové poistenie: Podmienky a možnosti pre invalidných dôchodcov

Dobrovoľné sociálne poistenie je dôležitý nástroj, ktorý môže fyzickým osobám pomôcť zabezpečiť si príjem v rôznych životných situáciách. Či už ste SZČO, rodič plánujúci materskú alebo otcovskú dovolenku, alebo niekto, kto myslí na dôchodok, dobrovoľné sociálne poistenie môže byť pre vás zaujímavou voľbou. Toto poistenie je možnosťou najmä pre tých, ktorí si chcú zabezpečiť krytie v rôznych situáciách, no zároveň si vyžaduje zodpovednosť pri dodržiavaní stanovených pravidiel.

Výkon a správu sociálneho poistenia v súlade so zákonom o sociálnom poistení zabezpečuje Sociálna poisťovňa. Historicky začalo dobrovoľné poistenie v čase platnosti zákona č. 274/1994 Z. z. S účinnosťou od 1. januára 2004 dobrovoľné poistenie a jeho podmienky a pravidlá stanovuje zákon č. 461/2003 Z. z. Aktuálne obdobie nám prináša nespočetne veľa novelizácií.

Čo je dobrovoľné sociálne poistenie?

Sociálne poistenie je povinné verejnoprávne poistenie, vďaka ktorému sú občania prostredníctvom platenia odvodov a poberania dávok zabezpečení pred rizikovými životnými situáciami. V praxi to znamená, že ak z rôznych dôvodov nemôžete pracovať (choroba, materská a pod.), stratíte zamestnanie alebo dovŕšite dôchodkový vek, budú vám poskytnuté sociálne dávky, ktoré vám pomôžu prekryť obdobie bez príjmu. Ak ste zamestnaní, platí vám odvody na toto poistenie zamestnávateľ z vašej hrubej mzdy, v určitých prípadoch tak robí štát (napríklad počas materskej dovolenky), ale sú obdobia, kedy za vás poistenie nikto nehradí a vtedy je dobré vedieť o možnosti platiť si poistenie dobrovoľne.

Dobrovoľné poistenie ponúka viacero možností, ako si zabezpečiť príjem v rôznych životných situáciách. Každý druh poistenia má svoj špecifický účel - od ochrany počas choroby či tehotenstva až po finančnú podporu na dôchodku alebo v prípade nezamestnanosti. Dobrovoľne nie je možné platiť všetky poistenia v rozsahu stanovenom v § 2 zákona č. 461/2003 Z. z. a ani si ich ľubovoľne kombinovať.

Typy dobrovoľného poistenia:

• Dobrovoľné nemocenské poistenie: Tento typ poistenia slúži na zabezpečenie príjmu v prípade, že dôjde k dočasnej strate alebo zníženiu schopnosti pracovať. Umožňuje čerpať dávky ako nemocenské, ošetrovné, materské alebo vyrovnávaciu dávku. Jeho účelom je nahradiť vám príjem v prípade straty, alebo zníženia príjmu zo zárobkovej činnosti a zabezpečenie príjmu v čase pracovnej neschopnosti, tehotenstve i počas materskej.
• Dobrovoľné dôchodkové poistenie: Zmyslom dôchodkového poistenia je zaistiť príjem na dôchodku alebo pri strate schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť.
  • Starobné poistenie - zabezpečuje financie na starobu a podporu rodinných príslušníkov v prípade úmrtia (napr. vdovský, sirotský dôchodok).
  • Invalidné poistenie - určené na pokrytie výdavkov pri poklese pracovnej schopnosti v dôsledku zlého zdravotného stavu alebo úmrtia (napr. vdovský, sirotský dôchodok). Jeho účelom je zabezpečiť vám príjem po dovŕšení dôchodkového veku alebo v prípade poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť (v prípade zlého zdravotného stavu a pod.) Poberať dôchodok môžete aj pri riadnom zamestnaní.
• Dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti: Tento druh poistenia slúži na náhradu príjmu počas obdobia, keď ste bez práce, pod podmienkou evidencie na úrade práce a aktívneho hľadania zamestnania.

Kto sa môže a kto sa nemôže poistiť dobrovoľne?

Dobrovoľné dôchodkové poistenie, dobrovoľné nemocenské poistenie a dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti môže využiť každá fyzická osoba, ktorá nie je povinne sociálne poistená (napr. študent alebo nezamestnaná osoba), aj fyzická osoba, ktorá je povinne sociálne poistená ako zamestnanec alebo samostatne zárobkovo činná osoba, za podmienok ustanovených v zákone č. 461/2003 Z. z. To znamená, že každá osoba, ktorá dovŕšila 16 rokov veku, a má na území Slovenska trvalý, prechodný pobyt alebo povolenie na trvalý pobyt, a nemá priznaný starobný, predčasný starobný alebo invalidný dôchodok z dôvodu poklesu schopnosti pracovať o viac ako 70 % alebo invalidný dôchodok po dovŕšení dôchodkového veku, má možnosť byť dobrovoľne nemocensky, dôchodkovo poistená a dobrovoľne poistená v nezamestnanosti.

Kto sa môže poistiť?

• Nezamestnaný (napr. študent), SZČO, ktorej hrubý príjem nepresiahol stanovenú hranicu a nevznikla jej povinnosť platby povinného poistenia.
• Dobrovoľne nemocensky a dôchodkovo poistená v Sociálnej poisťovni môže byť policajtka/policajt alebo profesionálna vojačka/vojak, ktorí sú súčasne nemocensky zabezpečení podľa zákona č. 328/2002 Z. z.
• Dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba teda môže byť fyzická osoba, ktorá dovŕšila 16 rokov veku, má na území Slovenska trvalý pobyt, povolenie na prechodný alebo trvalý pobyt, a nemá priznaný predčasný starobný dôchodok.

Kto sa nemôže poistiť?

• Povinne nemocensky poistený (zamestnanec, SZČO, ktorej príjem presiahol stanovenú hranicu a musí si platiť povinné poistenie).
• Osoba s priznaným starobným, či predčasným starobným dôchodkom.
• Invalidný dôchodca s mierou poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 % (t. j. odo dňa vydania rozhodnutia o priznaní dôchodku).
• Poberateľ akéhokoľvek invalidného dôchodku po dovŕšení dôchodkového veku (t. j. odo dňa dovŕšenia dôchodkového veku).

Podmienky dobrovoľného poistenia

Vznik a zánik poistenia

Dobrovoľné poistenie vzniká odo dňa prihlásenia sa naň, najskôr odo dňa podania prihlášky, a zaniká dňom odhlásenia sa z dobrovoľného poistenia, najskôr odo dňa podania odhlášky. Na dobrovoľné poistenie sa fyzická osoba prihlasuje prostredníctvom Registračného listu FO - prihláška. Súčasťou prihlášky je aj Vyhlásenie dobrovoľne poistenej osoby, v ktorom vyhlasuje, že k dátumu prihlásenia nie je povinne poistená v inom členskom štáte a berie na vedomie všetky podmienky dobrovoľného poistenia.

Dobrovoľné poistenie nezaniká automaticky napr. vznikom povinného poistenia, automaticky môže zaniknúť len z dôvodu neplatenia poistného. Ak sa rozhodnete dobrovoľné poistenie ukončiť, môžete tak spraviť podaním odhlášky prostredníctvom toho istého formulára. Poistenie môže zaniknúť aj automaticky, napríklad ak vám bude priznaný starobný či invalidný dôchodok alebo poistné nezaplatíte počas dvoch po sebe nasledujúcich mesiacov. Počas poberania dávky v nezamestnanosti nevzniká povinnosť platiť dobrovoľné poistenie a poistenie sa preruší.

Zánik dobrovoľného nemocenského poistenia a dobrovoľného poistenia v nezamestnanosti k 1. 7. 2014 nastal dňom, kedy sa dosiahlo 270 dní dobrovoľného nemocenského poistenia a najmenej 26 týždňov nepretržitého dobrovoľného nemocenského poistenia - osobám, ktorým dobrovoľné nemocenské poistenie k 30. 6. 2014 netrvalo 270 dní. Podľa prechodného ustanovenia § 293de ods. 1 zákona dobrovoľne nemocensky poistenej osobe, ktorej dobrovoľné nemocenské poistenie malo trvať po 30. júni 2014 a ktorá je povinne nemocensky poistená k 1. júlu 2014, dobrovoľné nemocenské poistenie zaniklo od 1. júla 2014. Ak ale takáto dobrovoľne nemocensky poistená osoba nezískala k 30. 6. 2014 270 dní, jej poistenie zaniklo dňom, v ktorom získa 270 dní.

Vymeriavací základ a platba poistného

Každý, kto sa rozhodne pre dobrovoľné poistenie, si môže sám určiť vymeriavací základ, teda sumu, z ktorej bude odvádzať poistné. Vymeriavací základ nesmie byť nižší ako stanovený minimálny vymeriavací základ v danom roku a vyšší ako maximálny vymeriavací základ. Minimálny a maximálny vymeriavací základ sa menia vždy k 1. januáru kalendárneho roka. Ak dobrovoľne poistená osoba platí poistné z minimálneho vymeriavacieho základu, poistné za január zaplatí do 8. februára z nového minimálneho vymeriavacieho základu.

Poistné sa platí mesačne, pričom termín splatnosti je do 8. dňa nasledujúceho mesiaca. Po podaní prihlášky na dobrovoľné poistenie pobočka Sociálnej poisťovne pridelí dobrovoľne poistenej osobe variabilný symbol, ktorý uvádza pri platení poistného. Okrem neho pri platení poistného správne uvedie aj špecifický symbol a číslo účtu pobočky. Pri platbe poistného nepredpísaného rozhodnutím sa špecifický symbol uvádza v tvare mesiac a rok (napr. 072026). Ak dobrovoľne poistená osoba uhrádza poistné trvalým príkazom, uvádza špecifický symbol v tvare 88.

Dobrovoľne poistená osoba (DPO) si môže zmeniť vymeriavací základ najskôr po uplynutí šiestich mesiacov od posledného určenia vymeriavacieho základu. Oznámiť zmenu vymeriavacieho základu môže najskôr 16. septembra 2026 a platiť poistné na dobrovoľné dôchodkové poistenie zo zmeneného vymeriavacieho základu môže začať najskôr od 1. októbra 2026. Táto dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba od 1. októbra 2026 platí už poistné zo zmeneného vymeriavacieho základu 1 000,00 eur. Platiť z opätovne zmeneného vymeriavacieho základu môže začať najskôr od 1. apríla 2026 za predpokladu, že najskôr 17. marca 2026 a najneskôr 31. marca 2026 oznámi zmenu.

Sadzby poistného na dobrovoľné poistenie (príklad pre rok 2026):

Fyzická osoba si pri prihlasovaní na komplexný balík dobrovoľného poistenia v roku 2026 určila vymeriavací základ 914,40 eur (Od 1. januára 2026 do 31. decembra 2026 je minimálny vymeriavací základ 914,40 eur a maximálny vymeriavací základ 16 764,00 eur).

Ak ide o osobu, ktorá poberá výsluhový dôchodok po dovŕšení dôchodkového veku, poistné na invalidné poistenie neplatí. Takto dobrovoľne poistená osoba platí mesačne poistné na nemocenské poistenie, poistné na starobné poistenie, poistné na invalidné poistenie a poistné do rezervného fondu solidarity z určeného vymeriavacieho základu.

Súbeh dobrovoľného a povinného poistenia

Od 1. júla 2014 nie je možný súbeh povinného nemocenského poistenia s dobrovoľným nemocenským poistením a súbeh povinného poistenia v nezamestnanosti s dobrovoľným poistením v nezamestnanosti. Súbeh povinného dôchodkového poistenia a dobrovoľného dôchodkového poistenia je naďalej možný.

Ak je dobrovoľne poistená osoba súčasne aj povinne poistená ako zamestnanec alebo samostatne zárobkovo činná osoba, poistné platí vždy prednostne z výkonu zárobkovej činnosti. Napríklad, ak sa vymeriavací základ zamestnanca rovná maximálnemu vymeriavaciemu základu (alebo ho prevyšuje), potom ako dobrovoľne poistená osoba neplatí poistné na dôchodkové poistenie.

Zánik poistenia sa týka len dobrovoľného nemocenského poistenia a dobrovoľného poistenia v nezamestnanosti. Dobrovoľné dôchodkové poistenie trvá naďalej. Ak zamestnanec nemá záujem byť naďalej dobrovoľne dôchodkovo poistený, z dobrovoľného dôchodkového poistenia sa môže odhlásiť prostredníctvom Registračného listu FO - odhláška. V prípade, že poistné na dobrovoľné dôchodkové poistenie platiť nebude, dobrovoľné poistenie mu zanikne.

Dobrovoľné nemocenské poistenie ne­môže byť v súbehu popri povinnom poistení zamestnanca alebo samostatne zárobkovo činnej osoby. Z uvedeného vyplýva, že od 1. júla 2014 sa zamedzila možnosť súbehu povinného nemocenského poistenia s dobrovoľným nemocenským poistením. Od 1. júla 2014 je možný len súbeh povinných nemocenských poistení, t. j. u fyzickej osoby s viacerými zamestnaniami alebo u fyzickej osoby so zamestnaním a samostatnou zárobkovou činnosťou s povinným nemocenským poistením. Osoby, ktoré nie sú povinne nemocensky poistené, môžu mať dobrovoľné nemocenské poistenie.

K vymedzeniu dobrovoľne poistenej osoby v nezamestnanosti od 1. júla 2014 nedošlo, ale vzhľadom na to, že podmienkou pre trvanie dobrovoľného poistenia v nezamestnanosti je trvanie dobrovoľného nemocenského poistenia, ktoré nemôže byť v súbehu s povinným nemocenským poistením, od 1. júla 2014 sa zamedzil aj súbeh povinného nemocenského poistenia s dobrovoľným poistením v nezamestnanosti. Podľa prechodného ustanovenia § 293de ods. 1 zákona dobrovoľne nemocensky poistenej osobe a dobrovoľne poistenej osobe v nezamestnanosti, ktorej dobrovoľné poistenie malo trvať po 30. júni 2014 a ktorá je povinne nemocensky poistená k 1. júlu 2014, dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti zaniklo od 1. júla 2014.

tags: #moze #invalidny #dochodca #byt #dobrovolne #poistenie