Hypotéka so štátnym príspevkom pre mladých je špeciálny produkt bánk, ktorý má podporiť bývanie mladých ľudí. Ide o hypotekárny úver zabezpečený záložným právom k tuzemskej nehnuteľnosti v katastri nehnuteľností. Poskytuje sa v súlade so Zákonom o bankách a je určený pre žiadateľov, ktorí spĺňajú podmienky na získanie štátneho príspevku pre mladých. Štátna podpora je zvýhodnenie poskytované štátom za účelom podpory cieľovej skupiny poberateľov finančných produktov.
Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov na účely nadobudnutia nehnuteľnosti (dom alebo byt) alebo jej časti, výstavby nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby. Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky.
Ako získať hypotéku pre mladých do 35 rokov
Štát prepláca maximálne 50 % zo zaplatených úrokov z hypotéky za kalendárny rok, maximálne však 1200 € ročne a najviac po dobu 5 rokov. Vďaka tomu môže klient získať až 6000 € ako príspevok na bývanie.
Podmienky získania daňového bonusu:
- Vek všetkých žiadateľov v čase žiadosti o hypotéku musí byť medzi 18 a 35 rokmi (nesmie byť dovŕšených 36 rokov).
- Priemerný mesačný príjem v kalendárnom roku pred podpisom úverovej zmluvy nesmie prekročiť 1,6 násobok priemernej mzdy v hospodárstve zistenej Štatistickým úradom SR. V prípade manželov ide o 3,2-násobok. (Platí pre zmluvy uzavreté od 1. januára 2024).
- Hypotéka musí byť určená na:
- kúpu nehnuteľnosti na bývanie alebo jej časti,
- výstavbu nehnuteľnosti na bývanie,
- rekonštrukciu nehnuteľnosti na bývanie.
- Doba splatnosti hypotéky musí byť v rozmedzí 5 až 30 rokov.
- Financovaná nehnuteľnosť musí byť rodinný dom alebo byt.
- V danej nehnuteľnosti musíte mať nahlásený trvalý pobyt.
- Zakladaná nehnuteľnosť musí byť tuzemská, resp. na území SR.
- Táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.
Maximálny príjem pre žiadosti v roku 2025
Maximálna hranica príjmu jedného žiadateľa pre žiadosti podané v roku 2025 je 2374,4 €. Pre dvoch žiadateľov je táto hranica dvojnásobná, teda 4748,8 €.
Aké typy príjmov banka akceptuje?
Do výpočtu maximálnej hranice príjmu sa počítajú tieto príjmy:
- Príjem zo zamestnania (podľa § 5 zákona o dani z príjmov),
- Príjem z podnikania, prenájmu nehnuteľností, umeleckej činnosti (podľa § 6 zákona o dani z príjmov),
- Príjem z kapitálového majetku (podľa § 7 zákona o dani z príjmov),
- Príjmy z ostatných zdrojov (nie podľa § 5 až § 7 zákona),
- Príjem z podielov na zisku (podľa § 51e zákona o dani z príjmov).
Všetky sociálne dávky ako rodičovský príspevok, materská či dôchodky sa započítavajú a môžu zvýšiť váš úverový limit.
Ako získať najvýhodnejšiu hypotéku s príjmom zo zamestnania? 🎙️ Hypocast s Andreou Šlosárovou
Uplatňovanie daňového bonusu na zaplatené úroky v praxi
Nárok na daňový bonus si klient uplatňuje po uplynutí zdaňovacieho obdobia. Napríklad, ak klient začal splácať hypotéku v júni 2024, tak v roku 2025 si uplatní pomernú časť bonusu za 7 mesiacov. Prvým rokom si môže uplatniť bonus až do výšky 700 € (1200 €/12 x 7). V ďalších rokoch si nárokuje plný bonus a v poslednom roku len za prvých 5 mesiacov.
Bonus sa uplatňuje dvoma spôsobmi:
- Ročným zúčtovaním preddavkov na daň z príjmu u zamestnávateľa,
- Samostatným podaním daňového priznania.
Povinnou prílohou je potvrdenie banky o výške zaplatených úrokov. Pri zúčtovaní preddavkov je potrebné potvrdenie podať najneskôr do 15. februára. Pri daňovom priznaní je termín do 31. marca.
Spôsob, akým jednotlivé banky vydávajú potvrdenia o výške zaplatených úrokov
Niektoré banky vydávajú potvrdenie automaticky, iné na požiadanie. Jednotlivé banky postupujú takto:
- Automaticky do internet bankingu: SLSP, VÚB, Prima banka
- Automaticky poštou: ČSOB, Unicredit, 365.bank, mBank
- Osobne na pobočke alebo žiadosťou cez IB: Tatra banka
Príklad výpočtu daňového bonusu (pre zmluvy od 1. januára 2024)
Ak by Stano zarábal napr. 2 500 eur, pričom jeho manželka stále poberá rodičovskú dávku (tzn. ich spoločný príjem je < 3,2-násobok priemernej mzdy).
Maximálnu výšku daňového bonusu (1200 € ročne, 6000 € za 5 rokov) možno získať pri hypotéke vo výške 75 000 € a úrokovej sadzbe okolo 3,5 %.
Dôležité upozornenia
Refinancovanie hypotéky s daňovým bonusom
Jedna z chýb, ktorú robia klienti, je refinancovanie hypotéky do inej banky príliš skoro. V takom prípade nárok na daňový bonus zaniká, pretože bonus sa vzťahuje len na hypotéky s cieľom kúpy, výstavby alebo rekonštrukcie.
Výber najlepšej banky pre mladých
Dôležité je vybrať banku s najnižšími úrokmi a nákladmi. Dôležitou vlastnosťou banky je tiež schopnosť prehodnotiť úrokovú sadzbu (reštart hypotéky) pri poklese úrokov na trhu. Nie všetky banky však umožňujú prehodnotenie úroku alebo majú rôzne doplňujúce podmienky, ktoré treba dodatočne splniť pre získanie tejto možnosti. Napr. Prima banka neponúka možnosť reštartu hypotéky, preto sa neodporúča riešiť hypotéku s daňovým bonusom v tejto banke.
Hlavný rozdiel medzi bankami, ktoré poskytujú hypotekárny úver so štátnym príspevkom pre mladých je to, že niektoré banky započítavajú štátny príspevok vo forme zníženia úrokovej sadzby a niektoré banky započítajú štátny príspevok vo forme refundácie, ktorú vám posielajú na účet po zaplatení splátky bez zníženia úrokovej sadzby.
Novela zákona a bankový sektor
S účinnosťou od 01.12.2025 bol zrušený zákon č. 526/2023 Z. z. o pomoci pri splácaní úveru na bývanie v znení neskorších predpisov, a to novelou zákona č. 90/2016 Z. z. Novela zákona o úveroch na bývanie zároveň upravila presun poskytovania pomoci pri splácaní úverov na bývanie zo štátu na bankový sektor. Klientom bánk, ktorí mali nárok na príspevok poskytovaný úradom práce, sociálnych vecí a rodiny do 30.11.2025 a naďalej spĺňajú podmienky v zmysle zákona o úveroch na bývanie, bude banka poskytovať hypotekárnu pomoc automaticky (bez podania žiadosti), a to aj spätne za obdobie od 01.12.2025.
Možnosti dofinancovania a plánovanie hypotéky
Pri hypotéke vo všeobecnosti platí, že vám ju banka poskytne vo výške maximálne 90 % z ceny nehnuteľnosti. Na to, aby banka zistila cenu nehnuteľnosti, bude potrebné vypracovať znalecký posudok, ktorý je dnes možné vybaviť cez banku, alebo banka použije vlastné ohodnotenie nehnuteľnosti interným znalcom alebo na to určenou pomôckou.
Ak zvažujete hypotéku, mali by ste ju plánovať v predstihu. Ešte pred tým, ako sa rozhodnete pre konkrétnu nehnuteľnosť, začnite si sporiť, aby ste našetrili vlastné prostriedky. Pri dnešných cenách nehnuteľností môže byť našetriť takúto sumu náročné. Preto je vhodné začať sporiť čím skôr a najlepšie tak, aby ste tieto peniaze mali bezpečne odložené bokom na oddelenom sporiacom účte. V prípade, že sa vám nepodarí tieto peniaze nasporiť, existujú aj ďalšie možnosti, ako náklady dofinancovať.
Stavebné sporenie
Stavebné sporenie je účelový, štátom podporovaný produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania. Pri stavebnom sporení sa sporí aspoň 6 rokov, pričom po splnení podmienok Vám štát poskytne štátnu prémiu. Štátna prémia je príspevok nepodliehajúci dani z príjmov, plynúci zo štátneho rozpočtu SR. Vypláca sa každoročne stavebnému sporiteľovi na jednu zmluvu o stavebnom sporení po splnení zákonom stanovených podmienok, resp. ak sporiteľ nedodží stanovené podmienky, nárok na štátnu prémiu mu zaniká.
Jednou z podmienok je, že mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok. Ak chce stavebný sporiteľ v roku 2024 získať štátnu prémiu v plnej výške 70 eur, musí v roku 2024 vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čiže 83,33 eur mesačne. Tieto finančné prostriedky môže sporiteľ vkladať priebežne, ale napr. aj jednorazovo v priebehu kalendárneho roka. Nasporené peniaze spolu s úrokom a štátnou prémiou môžete použiť na financovanie vášho bývania.
Mladomanželský úver
Ide o úver, na získanie ktorého prvou podmienkou je uzavretie manželstva, pričom obaja manželia na úverovej zmluve budú vystupovať ako jeden dlžník. Mladomanželia môžu požiadať o štátnu podporu mladomanželského úveru prostredníctvom banky, v ktorej si plánujú čerpať úver. Samotná podpora pre mladomanželov predstavuje štátny príspevok - percentuálnu výšku, o ktorú štát znižuje výšku úrokovej sadzby určenú v zmluve.