Tretí dôchodkový pilier je kapitalizačný pilier, čo znamená, že každý sporiteľ si sporí na vlastnom účte a výška budúceho dôchodku, vyplácaného z III. piliera, závisí od nasporených prostriedkov. Do tretieho piliera si na Slovensku dobrovoľne prispieva viac ako milión sporiteľov, pretože spoliehať sa len na dôchodok zo Sociálnej poisťovne je pri súčasnom nastavení dôchodkového systému na Slovensku riskantné. Pre mnohých ide o efektívny spôsob, ako si vytvoriť doplnkový zdroj príjmu na starobu.
Kľúčové faktory ovplyvňujúce výslednú sumu
Výška vášho budúceho doplnkového dôchodku nie je náhodná. Závisí od niekoľkých zásadných faktorov, ktoré môžete aktívne ovplyvniť:
- Výška vašich vlastných príspevkov: Odporúčame si preto sporiť do 3. piliera aspoň 15 eur mesačne. Prispievať si môžete aj vyššiu čiastku, avšak stále platí, že daňovú úľavu si môžete uplatniť len do výšky 180 eur ročne.
- Príspevky zamestnávateľa: Zamestnávatelia určujú výšku príspevku v kolektívnej zmluve a často ide o konkrétne percento zo mzdy zamestnanca. Veľa firiem túto možnosť poskytuje ako benefit, keďže je to výhodné aj pre nich.
- Výber fondov: Posvieťte si vo svojom výpise najmä na fondy, do ktorých DDS investuje vaše príspevky. Rovnako ako v 2. pilieri, aj v 3. pilieri si môžete vybrať z rôznych typov fondov - obvykle sú to konzervatívny, vyvážený, akciový alebo indexový.
- Časové hľadisko: V závislosti od výšky mesačného vkladu a dĺžky zhodnocovania úspor sa určuje konečná nasporená suma.
Ako premeniť TFSA v hodnote 10 000 dolárov na 100 000 dolárov
Daňové zvýhodnenie ako dôležitý stimul
Jednou z najväčších výhod 3. piliera je daňové zvýhodnenie, ktoré sa vrátilo od začiatku roku 2014. Vďaka nemu si môžete odpočítať od základu dane sumu všetkých príspevkov, ktoré ste si poslali do 3. piliera za celý minulý rok, avšak maximálne do výšky 180 EUR za rok. Pozor, ak ste do 3. piliera vstúpili do 31. 12. 2013, na daňovú úľavu nemáte nárok, pokiaľ nepodpíšete so svojou DDS dodatok k staršej zmluve.
| Faktor | Vplyv na dôchodok |
|---|---|
| Vlastný príspevok | Priamy vplyv na objem kapitálu |
| Príspevok zamestnávateľa | Zvyšuje úspory bez nutnosti vlastného nákladu |
| Investičná stratégia (fondy) | Určuje mieru zhodnotenia |
| Daňová úľava | Zvyšuje čistý výnos prostredníctvom úspory na dani |
Dôležité upozornenia pre sporiteľov
Ak máte zmluvu uzavretú po roku 2014, DDS vám posiela aj potvrdenie o zaplatených príspevkoch, ktoré doložíte k daňovému priznaniu. Pravidelne kontrolujte svoj výpis z 3. piliera, kde nájdete údaje o tom, koľko ste mali v 3. pilieri nasporených prostriedkov k 1. 1., koľko vám pribudlo v priebehu roka a aká je vaša nasporená suma k 31. 12.
Tak ako môžete zmeniť samotnú DDS-ku, môžete vo svojej zmluve 3. piliera raz za rok zmeniť aj nastavenie svojich fondov. TIP: V zmluve sa oplatí skontrolovať a v prípade potreby doplniť aj oprávnenú osobu, ktorá v prípade úmrtia sporiteľa dostane nasporené peniaze. Pre zamestnanca, ktorý vykonáva tzv. rizikové práce, je vstup do III. piliera povinný, a to do 30 dní od začatia výkonu týchto prác.