Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), známe aj ako tretí pilier (3. pilier), predstavuje dobrovoľnú formu sporenia a investovania, ktorej cieľom je zabezpečiť účastníkom ďalší zdroj príjmu v starobe. Na Slovensku sa tretí pilier riadi zákonom č. 650 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení. Doplnková dôchodková spoločnosť (DDS) Tatra banky, a.s., pôsobí na trhu už viac ako 20 rokov a ponúka klientom možnosť zabezpečiť si lepší dôchodok. Tento článok sa zameriava na podmienky a možnosti, ktoré DDS Tatra banky ponúka svojim klientom v rámci III. piliera dôchodkového sporenia.
Čo je Tretí Pilier a Ako Funguje?
Tretí pilier je sporenie spojené s investovaním. Zriadením tretieho piliera si sporiteľ otvorí účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, ako je napríklad DDS Tatra banky. Na tento účet sú následne posielané príspevky od účastníka a/alebo jeho zamestnávateľa. Po pripísaní príspevkov na účet sú tieto prostriedky investované do podielového fondu, čím sa účastník stáva vlastníkom podielových jednotiek daného fondu.
Výhody a Nevýhody Doplnkového Dôchodkového Sporenia
DDS prináša so sebou niekoľko výhod, ale aj nevýhod, ktoré by si mal každý potenciálny účastník zvážiť pred uzatvorením zmluvy.
Výhody Tretieho Piliera
- Príspevok zamestnávateľa: Zamestnávateľ má možnosť vybrať si spôsob, akým bude svojim zamestnancom prispievať.
- Daňová úľava: Umožňuje zníženie daňového základu účastníka o maximálne 180 € za rok. Ak si sporíte aspoň 15 € mesačne, na konci zdaňovacieho obdobia preukážete tieto príspevky výpisom, ktorý vám DDS-ka pošle. Vaša mzdárka alebo účtovníčka vám následne zníži daňový základ o 180 € a ušetrí vám tak 34,20 €.
Nevýhody Tretieho Piliera
- Poplatok za správu: Je vo výške 1,00 % p. a. a je rovnaký vo všetkých DDS.
- Obmedzený výber fondov: Každá DDS-ka má približne 3 - 4 fondy, ktoré sa delia podľa miery rizika na konzervatívne, vyvážené, rastové, akciové a indexové.
- Nízka likvidita: K peniazom sa viete dostať iba raz za 10 rokov (výber príspevkov účastníka) alebo až v dôchodkovom veku.
DDS Tatra banky: Špecifiká a Stratégie
Doplnková dôchodková spoločnosť Tatra banky (DDS Tatra banky) je právnym nástupcom pôvodnej Pokoj doplnkovej dôchodkovej poisťovne (Pokoj DDP), ktorú v roku 1998 založila skupina zriaďovateľov pod vedením spoločnosti Slovnaft. V novembri roku 2000 sa stala strategickým partnerom Tatra banka. V roku 2005 vznikla DDS Tatra banky transformáciou z pôvodnej DDP.
Investičná Stratégia DDS Tatra banky: Comfort lifeTB
DDS Tatra banky využíva investičnú stratégiu Comfort lifeTB, ktorá priraďuje účastníkov do vhodných fondov na základe ich veku a predpokladaného veku odchodu do dôchodku. Táto stratégia rozdeľuje klientov do nasledovných kategórií:
- Comfort lifeTB 2020: Účastník narodený v októbri 1961 a starší
- Comfort lifeTB 2030: Účastník narodený v novembri 1961 až december 1970
- Comfort lifeTB 2040: Účastník narodený v rokoch 1971 až 1980
- Comfort lifeTB 2050: Účastník narodený v rokoch 1981 až 1990
- Comfort lifeTB 2060: Účastník narodený v rokoch 1991 a mladší
Okrem toho DDS Tatra banky ponúka aj Dôchodkový výplatný fond a staršie doplnkové dôchodkové fondy, ako Rastový, Zaistený, Vyvážený a Konzervatívny doplnkový dôchodkový fond. Depozitárom doplnkových dôchodkových fondov DDS Tatra banky je Československá obchodná banka, a.s.
Dávky a Výplaty z DDS Tatra banky
Žiadosť o dávku z doplnkového dôchodkového sporenia, na ktorú vám vznikol nárok, môžete požiadať v ktorejkoľvek pobočke Tatra banky. Je potrebné použiť predpísané tlačivo. Dávka sa vypláca mesačne, a to po dobu, ktorú si účastník určí v žiadosti, s minimálnou dobou vyplácania 5 rokov.
Doživotný Dôchodok a Jednorazové Vyrovnanie
Ak sa rozhodnete pre vyplácanie doživotného doplnkového starobného dôchodku a zároveň máte záujem o jednorazové vyrovnanie, DDS Tatra banky vám vyplatí jednorazové vyrovnanie maximálne do výšky 50 % aktuálnej hodnoty vášho osobného účtu. Zvyšok peňažných prostriedkov z vášho osobného účtu bude následne prevedený do príslušnej poisťovne, ktorú si vyberiete.
Predčasný Výber: Podmienky a Dôsledky
Predčasný výber z doplnkového dôchodkového sporenia je možný, avšak len za určitých podmienok. Vyplatený vám môže byť najskôr po uplynutí desiatich rokov odo dňa uzatvorenia účastníckej zmluvy alebo po desiatich rokoch od vyplatenia posledného predčasného výberu. Dôležité je, že o predčasný výber môžete požiadať iba v prípade, ak ste ešte nesplnili podmienky na vyplácanie doplnkového starobného alebo doplnkového výsluhového dôchodku.
Jednorazové Vyrovnanie pre Poberateľov Invalidného Dôchodku
Špecifickou situáciou je nárok na jednorazové vyrovnanie pre poberateľov invalidného dôchodku zo Sociálnej poisťovne. Ak ste poberateľom invalidného dôchodku (pokles práceschopnosti o viac ako 70 %) a nárok naň vám vznikol až po uzatvorení účastníckej zmluvy s DDS Tatra banky, máte nárok na jednorazové vyrovnanie. To znamená, že vám bude naraz vyplatená celá hodnota vášho účtu.
Zmeny v 3. Pilieri v Posledných Rokoch
V posledných rokoch prešiel tretí pilier niekoľkými zmenami, ktoré ovplyvnili aj fungovanie DDS Tatra banky. Tu je prehľad najvýznamnejších zmien:
| Rok | Zmeny |
|---|---|
| 2025 | Zníženie poplatkov za správu doplnkových dôchodkových fondov na maximálne 1,0 % pre príspevkový dôchodkový fond a zachovanie 0,6 % pre výplatný dôchodkový fond. |
| 2024 | Zníženie poplatkov za správu doplnkových dôchodkových fondov na maximálne 1,05 % pre príspevkový dôchodkový fond a zachovanie 0,6 % pre výplatný dôchodkový fond. |
| 2023 | Daňové zvýhodnenie (nezdaniteľná časť základu dane vo výške až 180 € ročne) sa rozširuje aj na príspevky do celoeurópskeho osobného dôchodkového produktu (PEPP) okrem tradičného DDS. Zníženie poplatkov za správu doplnkových dôchodkových fondov na 1,15 % pre príspevkový dôchodkový fond a 0,6 % pre výplatný dôchodkový fond. |
| 2019 | Nárok na vyplácanie doplnkového starobného dôchodku aj po právoplatnom vzniku nároku na starobný (riadny/predčasný) dôchodok z I. piliera. Doteraz bolo podmienkou len dovŕšenie veku 62 rokov. Nárok na jednorazové vyrovnanie v prípade priznania plnej invalidity, čiže nad 70 %. Možnosť cezhraničného prevodu majetku v dôchodkovom fonde v rámci EU. Konsolidácia zmlúv - možnosť zlučovania viacerých zmlúv o doplnkovom dôchodkovom sporení do jednej zmluvy. |
| 2014 (od 1.1.) | Daňová úľava - účastník doplnkového dôchodkového sporenia (DDS) si môže znížiť daňový základ o 180 € ročne; Daňová úľava platí len pre sporiteľov, ktorí uzavreli zmluvu o DDS od 1.1.2014 a neskôr, ostatní sporitelia majú daňovú úľavu len po vykonaní zmeny - zrušení dávkového plánu; Postupné znižovanie poplatku za správu fondu do roku 2020 - Výplatný fond z 0,9% na 0,60% a Príspevkový fond z 1,8% na 1,20%; Poplatok za prestup do inej dôchodkovej spoločnosti do 1 roka je 5%; Nové zmluvy bez dávkových plánov; Podmienka nároku na doplnkový starobný dôchodok vek 62 rokov alebo starobný dôchodok alebo predčasný starobný dôchodok; Zrušenie odstupného vo výške 80% hodnoty investície, čím sa ruší 20%-ný poplatok; Vzniká nová dávka predčasný výber, ktorý sa vzťahuje len na príspevky účastníka a môže sa vyplatiť 1-krát vždy za 10 rokoch, pričom príspevky zamestnávateľa „čakajú“ až do veku 62 rokov; Výsluhový dôchodok je nárokovateľný najskôr po 10 rokoch sporenia a po dosiahnutí veku 55 rokov; Dočasný výsluhový dôchodok - min. doba výplaty 5 rokov; Zamestnávateľ má povinnosť uzatvoriť zamestnávateľskú zmluvu do 30 dní aj s inou DDS v prípade, že mu zamestnanec predloží účastnícku zmluvu. |
Tipy a Rady pre Účastníkov DDS Tatra banky
Pre optimálne využitie tretieho piliera s DDS Tatra banky a zabezpečenie lepšieho dôchodku odporúčame nasledovné:
- Nezrušujte sporenie: S výnimkou výnimočných prípadov sporenie neprerušujte. Pravidelnosť je kľúčom k efektívnemu hromadeniu prostriedkov.
- Vyplňte údaje v sekcii „lepší dôchodok“: Nastavte si sporenie v III. pilieri podľa svojich potrieb a cieľov.
- Vypočítajte si lepší dôchodok s III. pilierom: Ak si sporíte aj v II. pilieri, zistite, ako kombinácia pilierov ovplyvní váš celkový budúci dôchodok.
- Zistite, v akom veku pôjdete do dôchodku: Využite mobilnú aplikáciu Tatra banky na zistenie odhadu vášho budúceho dôchodku z III. piliera a plánujte v predstihu.
- Upravte si III. pilier: Zistite, či je vaše dôchodkové sporenie nastavené správne a ako si jednoducho zlepšiť váš budúci dôchodok. Úpravy je možné vykonať telefonicky cez DIALOG Live.
Mobilná Aplikácia Tatra banka pre Lepší Prehľad
Chceli by ste mať dokonalý prehľad o svojom dôchodkovom sporení? Stiahnite si mobilnú aplikáciu Tatra banka a majte všetky informácie o III. pilieri neustále poruke. Zistíte tak, v akom veku pôjdete do dôchodku vrátane odhadu vášho budúceho dôchodku z III. piliera.