Úmrtie blízkeho, najmä matky, je vždy ťažká životná situácia. Okrem emočnej záťaže sa často vynárajú aj otázky finančného charakteru, najmä ak ide o úhradu pohrebných nákladov a nákladov na opatrovanie matky pred smrťou. V tomto článku sa pozrieme na to, ako postupovať pri vymáhaní týchto nákladov od súrodenca v slovenskom právnom prostredí.
Právny rámec a zodpovednosť dedičov
Slovenská legislatíva neobsahuje priamu úpravu vymáhania pohrebných nákladov a nákladov na opatrovanie matky od súrodencov. Riešenie tejto situácie závisí od viacerých faktorov, ako napríklad existencia závetu, dohoda medzi dedičmi alebo súdne rozhodnutie.
Kto je povinný uhradiť pohrebné náklady? V prvom rade je potrebné zistiť, či existuje závet. Ak áno, závet môže určiť, kto je zodpovedný za úhradu pohrebných nákladov. Ak závet neexistuje, dedičia sa stávajú zodpovednými za úhradu týchto nákladov v pomere k ich dedičským podielom.
Podľa § 470 ods. 1 a 2 Občianskeho zákonníka: "Dedič zodpovedá do výšky ceny nadobudnutého dedičstva za primerané náklady spojené s pohrebom poručiteľa a za poručiteľove dlhy, ktoré na neho prešli poručiteľovou smrťou." Keďže zákon používa formuláciu "dedič zodpovedá", možno z toho usúdiť, že jednak je povinný ho zabezpečiť a pre prípad, ak tak neurobí (pohreb zabezpečí iná osoba, než dedič) je povinný tejto osobe náklady na pohreb nahradiť. Teda ak súrodenci neodmietli dedičstvo, sú aj oni povinní podieľať sa a prispieť na pohreb.
Náklady spojené s pohrebom by ste si mohli uplatniť v rámci dedičského konania. Do dedičského konania je možné uplatniť primerané náklady spojené s pohrebom.
Primeranosť nákladov na pohreb
Dedič zodpovedá za primerané náklady spojené s pohrebom. Primeranosť je daná tým, že je potrebné pozerať, resp. brať do úvahy osobu poručiteľa. Niektoré náklady spojené s pohrebom Vám však nikto neuhradí, napr. smútočné ošatenie pre pozostalých, občerstvenie po pohrebe, cestovné náklady pozostalých. Pokiaľ ide o kytice na pohreb pre poručiteľa, toto sa bežne považuje ako dar pre poručiteľa zo strany pozostalých, rovnako aj ich prevoz na cintorín, preto tieto vynaložené finančné prostriedky nie je možné považovať za náklady spojené s pohrebom.
Ak má byť konanie zastavené preto, že poručiteľ zanechal majetok nepatrnej hodnoty, je účastníkom aj ten, kto sa postaral o poručiteľov pohreb. Majetok nepatrnej hodnoty predstavuje približne sumu primeraných nákladov spojených s pohrebom poručiteľa. Všetko závisí od miestnych podmienok v čase úmrtia a aké sú cca náklady spojené s pohrebom v konkrétnom mieste a čase.
Maximálne sumy náhrad a ich valorizácia
Na náhradu nákladov spojených s pohrebom poškodeného, ktorý zomrel v dôsledku pracovného úrazu alebo choroby z povolania, má za podmienok ustanovených zákonom ten, kto tieto náklady spojené s pohrebom uhradil. Suma náhrady nákladov spojených s pohrebom je najviac 50 000 Sk (§ 101 ods. 3 zákona). Na zvyšovanie tejto sumy platí § 101 ods. 3 zákona a limit bol každoročne valorizovaný. Maximálna suma náhrady nákladov spojených s pohrebom platná od 1. januára 2009 je v eurách.
Výdavky vynaložené na smútočné ošatenie sa uhrádzajú vo výške jednej tretiny týchto výdavkov, najviac v sume 3 000 Sk - od 1. januára 2009 je to v eurách 99,59 EUR pre každú fyzickú osobu a nezaopatrené dieťa (§ 101 ods. 4 písm. a). Suma náhrady cestovných výdavkov a výdavkov na smútočné ošatenie je pre všetky fyzické osoby a nezaopatrené deti najviac 50 000 Sk (§ 101 ods. 5 zákona). Na zvyšovanie tejto sumy platí § 101 ods. 5 zákona a limit bol každoročne valorizovaný.
Maximálne sumy náhrad podľa predchádzajúcich odsekov, ktoré sú platné k 31. decembru kalendárneho roka sa zvyšujú vždy od 1. januára nasledujúceho roka o percento zvýšenia dôchodkovej dávky, určené ako súčet jednej polovice percenta medziročného rastu spotrebiteľských cien a jednej polovice percenta medziročného rastu priemernej mzdy v hospodárstve Slovenskej republiky zistených podľa § 82 ods. 1 zákona v znení neskorších predpisov. Percento zvýšenia dôchodkovej dávky sa ustanoví opatrením, ktoré vydá Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny SR podľa údajov štatistického úradu a vyhlási jeho úplné znenie uverejnením v Zbierke zákonov najneskôr do 31. decembra.
Pohreb Veroniky (†27)
Postup pri vymáhaní pohrebných nákladov
- Dohoda: Najlepším riešením je dohoda medzi súrodencami o rozdelení nákladov. Je vhodné spísať písomnú dohodu, ktorá bude obsahovať výšku nákladov, podiely jednotlivých súrodencov a termín úhrady. Podpisy odporúčam overiť a sumu na ktorej sa dohodnete, realizovať prevodom na bankový účet, aby platba bola identifikovateľná.
- Súdne konanie: Ak dohoda nie je možná, je možné podať na súd žalobu na zaplatenie dlžnej sumy. V súdnom konaní je potrebné preukázať výšku pohrebných nákladov a skutočnosť, že žalovaný súrodenec je dedičom. Odporúčam dedičkám poslať výzvu k úhrade nákladov na pohreb, pričom im pošlite aj kópie dokladov a žiadajte, aby uhradili tieto náklady podľa pomeru k zdedenému majetku.
Náklady na opatrovanie matky
Vymáhanie nákladov na opatrovanie matky je komplikovanejšie ako vymáhanie pohrebných nákladov. Právny nárok na úhradu týchto nákladov vzniká vtedy, ak existovala dohoda medzi matkou a súrodencom, ktorý sa o ňu staral, alebo ak súd rozhodol o povinnosti prispievať na jej výživu. Ak dohoda alebo súdne rozhodnutie neexistuje, vymáhanie nákladov na opatrovanie je veľmi ťažké. Súd by musel posúdiť, či opatrovanie matky bolo nevyhnutné a či ostatní súrodenci mali povinnosť prispievať na jej výživu.
Ak by nárok nebol premlčaný a nezohľadnil by sa vo vyrovnacom podiele, potom by mohla voči Vám podať žalobu o vydanie bezdôvodného obohatenia. Vaša sestra by Vám mala preukázať, o koľko dom svojimi investíciami zhodnotila, ak Vám toto preukáže, a nárok nie je premlčaný, potom je namieste s ňou rokovať, ako sa tieto investície zohľadnia vo vyrovnacom podiele. V opačnom prípade, ak nárok nepreukáže, trvajte na tom, aby Vás vyplatila z terajšej hodnoty domu a následne, ak chce, nech si svoj nárok voči Vám uplatňuje zvlášť v súdnom konaní.
Príspevok na opatrovanie
Rodič dieťaťa s Ťažkým zdravotným postihnutím (ŤZP) bude mať možnosť požiadať o príspevok na opatrovanie vopred. Teda tri mesiace pred skončením rodičovskej dovolenky. Vyplácaný bude po jej ukončení.
Riešenie majetkových sporov medzi súrodencami
V prípade vyplatenia podielovej spoluvlastníčky je najlepšie pokúsiť sa najprv o dohodu s Vašou sestrou. Ak by ste sa nedohodli, môžete podať žalobu na súd o zrušenie a vyporiadanie podielového spoluvlastníctva podľa § 142 Občianskeho zákonníka. Súd v takom prípade prihliadne aj na to, kto sa akou mierou pričinil o zveľadenie nehnuteľnosti. Pri vyplatení podielovej spoluvlastníčky by sa mala cena vyplatenia stanoviť na základe dohodnutých podmienok a podľa hodnoty nehnuteľnosti.
Ak sa podieloví spoluvlastníci nedohodnú, jednou z možností je podať na súd návrh na zrušenie a vyporiadanie podielového spoluvlastníctva. Pri takomto súdnom konaní sa môže vypracovať znalecký posudok na určenie trhovej hodnoty nehnuteľnosti. Ak sa rozhodnete vyplatiť súrodencov, platíte im zhodne podľa ich podielov na základe tejto trhovej hodnoty. Súrodenci od vás žiadajú sumu, zrejme s úmyslom získať finančnú kompenzáciu za ich podiely. Ak sa rozhodnete súhlasiť s ich požiadavkou, môžete to urobiť, pokiaľ súhlasíte, ale nemusíte, ak sa domnievate, že suma nezodpovedá trhovej hodnote ich podielov. Alternatívou je dohodnúť sa na spoločnom znaleckom posudku, aby sa určila reálna trhová hodnota.
Darovanie a vyporiadanie
Ak sú nehnuteľnosti darované darovacou zmluvou iba jednému súrodencovi, ide o dohodu medzi Vami a Vaším súrodencom, ktorou sa chcete navzájom vyrovnať z titulu morálneho alebo rodinného záväzku, nie na základe zákonnej povinnosti. Takáto dohoda je v zásade zmluvou o vyrovnaní, je prípustná podľa zásady zmluvnej voľnosti s poukazom na ust. § 51 Občianskeho zákonníka. Môžete si teda dohodnúť akýkoľvek obsah, ktorý nie je v rozpore so zákonom alebo dobrými mravmi. Z hľadiska formy platí, že ak ide o peňažné vyrovnanie, postačuje aj písomná dohoda, ktorú si spíšete sami. Ak by ste však chceli, aby bola dohoda nesporná a preukázateľná, odporúčam ju vyhotoviť písomne, jasne vymedziť účastníkov, predmet vyrovnania (napr. že ide o vyrovnanie z titulu darovania nehnuteľností rodičmi jednému z detí), sumu a spôsob úhrady.
Ak je matka výlučným vlastníkom bytu, sama sa rozhoduje, ako s bytom naloží. Riešením je, aby Vám mama spolu s bratom darovala byt v podiele 1/2 k celku a Vy by ste následne podiel na byte odkúpili od brata. Samozrejme, je dôležité, aby mama mala doživotné právo v tomto byte bývať, ak by sa jej zdravotná situácia zmenila. Zmluvy je potrebné pripraviť tak, aby brat nemohol toto vyrovnanie napadnúť, ak by mama už s Vami nebola.
Zodpovednosť obce za pohreb
Žiadny zákon nestanovuje priamo, že o pohreb sa musí postarať napr. manželka, deti, súrodenci a podobne. Zákonnými dedičmi podľa znenia sú deti poručiteľa. Zákon o pohrebníctve uvádza, že ak do 96 hodín nikto nezabezpečí pochovanie, potom za zákonom stanovených podmienok pochovanie zabezpečí obec. Toto môže obec urobiť aj po skončení dedičského konania a náklady spojené s pohrebom vymáhať od dedičov v súlade s ust. § 470 Občianskeho zákonníka.
Obec sa s požiadavkou na úhradu nákladov obráti na dedičov zosnulého, resp. pohľadávku na náhradu nákladov prihlási aj do dedičského konania. To, že pohreb zabezpečuje obec, totiž nasvedčuje tomu, že pochovávaná osoba zrejme nedisponovala zázemím, ktoré by takúto úhradu umožňovalo. Takže preto sa obce musia pripraviť na to, že náhradu svojich výdavkov nemusia nikdy uvidieť. Preventívne by preto mali urobiť všetko, čo je v ich silách, aby našli príbuzného alebo inú osobu, ktorá sa o pohreb postará.