Doplnkové dôchodkové sporenie, známe aj ako tretí pilier, predstavuje individuálne sporenie na dôchodok, ktoré je kľúčové pre finančnú nezávislosť v starobe. Doplnkové dôchodkové spoločnosti (DDS) zasielajú výpisy z osobného účtu účastníkom a poberateľom dávok 3. piliera každoročne najneskôr do 31. marca.
Čo je tretí pilier?
Tretí pilier je dobrovoľné doplnkové dôchodkové sporenie, ktoré umožňuje ľuďom odkladať si peniaze na dôchodok a zároveň využívať daňové úľavy. Ľudia si môžu zo základu dane odrátať maximálne 180 eur a ušetriť 34,2 eur na dani.
DDS sú povinné zasielať účastníkovi alebo poberateľovi dávky ročný výpis z osobného účtu k 31. decembru. V čase čítania tohto článku už by ste mali mať výpis k dispozícii.
Neprišiel mi výpis z 3. piliera - čo mám robiť?
Od januára 2019 posielajú DDS výpisy elektronicky. Ak vám výpis neprišiel, najrýchlejšie ho nájdete na webovej stránke DDS, v ktorej máte zmluvu založenú. Ak chcete zvýšiť svoje dôchodkové úspory, ale neviete si vybrať správcovskú spoločnosť alebo fond v 3. pilieri, obráťte sa na odborníkov z Finančného Kompasu. Radi vám bezplatne poradia.
Čo nájdete vo výpise z doplnkového dôchodkového sporenia?
Vo výpise DDS nájdete prehľad aktuálneho stavu vášho dôchodkového konta so stavom k 31. decembru predchádzajúceho roka. Tieto údaje sa týkajú všetkých zmlúv, t. j. zmlúv s dávkovým plánom (uzatvorené do konca roka 2013) a aj zmlúv bez dávkového plánu (od 1.1.2014, resp. zaktualizované na nové podmienky).
Stav dôchodkového konta
Zhodnotenie nie je fixné, pretože vaše úspory sú investované vo fondoch. Správny výber fondu je kľúčový. Ak do dôchodku máte viac času, odporúča sa dynamickejší fond s väčším podielom akcií, ktorý ponúka vyššie dlhodobé zhodnotenie. Naopak, ak sa blíži váš dôchodkový vek, zvážte konzervatívnejšie fondy.
Prognóza dôchodku z 3. piliera
DDS sú povinné uvádzať vo výpise aj predpokladanú výšku dôchodku z 3. piliera, ak budete pokračovať v súčasnom sporení. Táto informácia vám umožňuje skontrolovať, či vám súčasné príspevky zabezpečia očakávaný doplnkový dôchodok. Vo výpise sú uvedené tri varianty prognózy: pesimistický, základný a optimistický.
Napríklad, ak klient prispieva na 3. pilier a zamestnávateľ mu prispieva cca. 50 eur/mes. a tieto príspevky sa zachovajú aj naďalej, výška jeho dôchodku bude 117 eur, čo bude mať takú hodnotu ako 96 eur dnes. Dávkové plány sa v minulosti menili, na zmluve ho máte uvedený (napr.: 4Z). Dávkový plán ste dostali (mali dostať) pri podpise zmluvy o doplnkovom dôchodkovom sporení ako povinnú súčasť. Ak nie, nájdete ho na webe vašej DDS.
III pilier tvorba Súkromného dôchodku živnostníka Tomáša
Výnosy a poplatky
Výnosy vo výpise DDS ukazujú, ako sa vaše príspevky zhodnotili, vyjadrené nárastom hodnoty dôchodkových jednotiek, a zobrazujú sa oddelene od poplatkov. Zohľadňujú aktuálny stav fondov k dátumu výpisu, pričom poplatky za zhodnotenie sa účtujú denne podľa výkonnosti.
Odplaty v 3. pilieri
- Odplata za správu fondu: Od januára 2023 sa znížil poplatok za správu majetku v doplnkových dôchodkových fondoch z 1,20 % na 1,15 %. V roku 2024 bude 1,05 % a od roku 2025 klesne na 1 %.
- Odplata za zhodnotenie: Odplata za zhodnotenie majetku v príspevkovom DDS sa určuje každý pracovný deň. Spoločnosť si ju nemôže účtovať, ak aktuálne zhodnotenie neprekročilo historické maximum od 1. 1. 2010. Aj pri kladnom, ale nižšom zhodnotení platí, že odplata sa neúčtuje.
- Odplata za prestup: Odplata za prestup sa účtuje, len ak účastník prejde do inej DDS do jedného roka od uzatvorenia zmluvy. Maximálna výška je 5 % zo zostatku na účte ku dňu pred prestupom.
Potvrdenie o zaplatených príspevkoch
Vo výpise by ste si mali všimnúť potvrdenie o zaplatených príspevkoch. Podľa zákona o dani z príjmov si môžete príspevky do DDS (do 180 eur ročne) uplatniť ako nezdaniteľnú časť základu dane. Ak máte staršiu zmluvu, to znamená zmluvu uzatvorenú do 31.12.2013 s dávkovým plánom, môžete si uplatniť nezdaniteľnú časť základu dane.
Ako vybrať fondy pre 3. pilier?
Vo výpise si skontrolujte, do ktorých fondov DDS investuje vaše peniaze. Ak chcete zvýšiť svoje dôchodkové úspory, ale neviete si vybrať správcovskú spoločnosť alebo fond v 3. pilieri, obráťte sa na odborníkov. Správna orientácia vo výpise doplnkového dôchodkového sporenia je kľúčová pre efektívne plánovanie dôchodku. Skontrolujte stav konta, výber fondu, výnosy a poplatky, odhad dôchodku a potvrdenie o príspevkoch.
TIP OD NÁS: Na webe Finančný Kompas nájdete praktickú kalkulačku na výpočet dôchodku z 3. piliera.