Aj keď sa vám môže zdať, že máte do penzie ďaleko, robíte chybu, keď vás budúci dôchodok ešte nezaujíma. Už dnes by ste sa mali zaoberať otázkou, od čoho závisí výška vašej budúcej penzie a z čoho budete ako dôchodca žiť.
Ako sa vypočítava dôchodok?
Vzorec na výpočet penzie je taký, že o výške vášho dôchodku rozhoduje počet odpracovaných rokov, priemerný osobný mzdový bod (POMB) a aktuálna dôchodková jednotka (ADH).
Počet odpracovaných rokov
Čím viac odrobených rokov máte, tým bude vaša penzia vyššia. Spočítate všetky dni, keď ste boli poistený v Sociálnej poisťovni, a výsledné číslo vydelíte číslom 365. Matky, ktoré sú doma s deťmi, sú tiež poistené, poistné za nich platí štát.
Priemerný osobný mzdový bod (POMB)
V našom dôchodkovom systéme nerozhoduje, koľko ste odviedli odvodov, ale to, z akého vymeriavacieho základu ste poistné odvádzali. Vymeriavací základ sa za každý rok spriemeruje a tento priemer sa porovná s priemernou mzdou v hospodárstve. Najskôr musíte vypočítať hodnotu za každý odpracovaný rok (osobný mzdový bod - OMB) a súčet potom vydelíte počtom rokov. Tak sa dozviete výšku POMB.
Tento údaj však poisťovňa upravuje. Ak ste mali nízku mzdu, POMB sa zvyšuje. Pri vyššej mzde sa zase znižuje. Ak ste mali mzdu trojnásobne vyššiu ako priemerná, počíta sa vám maximálne hodnota 3. A tá sa znižuje tak, že z hodnoty od 1,25 do 3 sa berie do úvahy len 68 %.
Princíp solidarity sa pri výpočte dôchodku prejavuje aj tým, že v prípade nadštandardných príjmov je osobný mzdový bod za každý rok ohraničený hodnotou najviac 3. Napríklad, pani Agnesa dosiahla v roku 2021 osobný vymeriavací základ (hrubú mzdu) 45 000 €. Všeobecný vymeriavací základ za rok 2021 bol 14 532 €. Jej osobný mzdový bod by bol 45 000 € / 14 532 € = 3,0967, avšak kvôli ohraničeniu sa jej započíta len hodnota 3.
Výpočet osobného mzdového bodu
Osobný mzdový bod poistenca je číslo, ktoré sa zistí tak, že sa podiel osobného vymeriavacieho základu poistenca (jeho hrubej mzdy v danom roku) a všeobecného vymeriavacieho základu v danom roku vynásobí koeficientom určeným zákonom.
Napríklad, pán Alex dosiahol v roku 2019 osobný vymeriavací základ (hrubú mzdu) 12 500 €. Všeobecný vymeriavací základ za rok 2019 bol 13 104 €. Jeho osobný mzdový bod by bol 12 500 € / 13 104 € = 0,953907.
V prípade, že má poistenec súbežne dve zamestnania, jeho osobné vymeriavacie základy sa spočítajú. Napríklad, pani Adriana mala v roku 2019 súbežne dve zamestnania. V jednom dosiahla hrubú mzdu 8 000 € a v druhom 6 000 €. Jej celkový osobný vymeriavací základ je 14 000 €. Všeobecný vymeriavací základ za rok 2019 bol 13 104 €. Jej osobný mzdový bod by bol 14 000 € / 13 104 € = 1,068223.
Aktuálna dôchodková jednotka (ADH)
Ide o aktuálnu dôchodkovú hodnotu, ktorá sa zvyšuje podľa toho, ako rastie priemerná mzda. Na rok 2021 dosahuje hodnotu 14,2107 eur.
Príklady výpočtu dôchodku
- Ak by prvý zarábal priemernú mzdu a odpracoval 30 rokov, jeho dôchodok by bol 426,40 eur. Suma jeho dôchodku sa vypočíta ako 1 POMB × 30 rokov × 14,2107 ADH.
- Akú penziu by mal penzista, ak by odpracoval 44 rokov? Suma jeho dôchodku by bola 641,60 eur. Určí sa ako 1 × 44 × 14,2107 = 625,30 eur.
Ako ovplyvňujú dôchodok rôzne životné situácie?
Živnostníci a minimálne odvody
Ak živnostník odvádza celé obdobie svojho podnikania minimálne odvody, teda poistné z minimálneho vymeriavacieho základu, jeho penzia bude na úrovni minimálnej penzie.
Materská a rodičovská dovolenka
V roku 2023 napríklad štát platí poistné na dôchodkové poistenie za zamestnankyňu na materskej a rodičovskej dovolenke z vymeriavacieho základu daného ako 60 % z 1211 € (priemerná mzda zistená za rok 2021), čo je suma 726,60 €.
Invalidný dôchodok
V prípade poberateľa invalidného dôchodku priznaného, resp. prepočítaného pred 1. januárom 2004, je jeho osobný mzdový bod stanovený na 0,3. Ak bol invalidný dôchodok priznaný po 1. januári 2004, výpočet sa riadi individuálnymi vymeriavacími základmi. Pán Cyril poberal invalidný dôchodok počas celého roka 2019. Jeho osobný vymeriavací základ je stanovený na 0,6-násobok všeobecného vymeriavacieho základu za rok 2019, teda 0,6 * 13 104 € = 7 862,40 €.
Štúdium a náhradné doby
Štúdium na strednej škole bude započítané do dôchodku na základe predloženého maturitného vysvedčenia alebo potvrdenia školy o tom, odkedy a dokedy štúdium trvalo. Počíta sa aj obdobie prázdnin po ukončení strednej školy.
Za náhradnú dobu, dobu štúdia a dobu výkonu civilnej služby, ktoré sa hodnotia ako doby zamestnania získané podľa predpisov účinných pred 1. januárom 2004 a ktoré trvali celý kalendárny rok, patrí osobný mzdový bod vo výške 0,3. Náhradná doba je napríklad doba (pred rokom 2004!), počas ktorej mal občan nárok na nemocenské alebo na peňažnú pomoc v materstve, resp. obdobie poberania podpory v nezamestnanosti.
Zastropovanie dôchodkov podporíme, ak pôjdu ženy do dôchodku za každé vychované dieťa o rok skôr
Dobrovoľné dôchodkové sporenie (II. pilier)
K sume dôchodku z I. piliera si musíte pripočítať penziu z II. piliera, ktorú vám vypočíta DDS. Ak málo prispievate do I. piliera, nemôžete čakať vysoký dôchodok ani z II. piliera. Ak si otvoríte účet na stránke www.oranzovaobalka.sk, môžete sa dozvedieť výšku dôchodku z II. piliera, a ak máte zriadené konto aj v Sociálnej poisťovni, budete mať predstavu aj o dôchodku z I. piliera.
Kedy sa začať zaujímať o svoj dôchodok?
Poistenec by sa mal o svoj budúci dôchodok zaujímať počas celého produktívneho obdobia. Mal by si kontrolovať svoj individuálny účet poistenca a nezrovnalosti v ňom riešiť. Ak tak počas celého produktívneho obdobia nerobil, odporúčame začať sa zaujímať o svoj budúci dôchodok aspoň rok pred dovŕšením dôchodkového veku.
Príprava na dôchodok
Budúci dôchodca by mal požiadať Sociálnu poisťovňu o zaslanie informácie o stave a informáciu o zmenách stavu individuálneho účtu poistenca. Mnohí poistenci majú informáciu o stave individuálneho účtu poistenca doma, keďže ju poisťovňa v minulosti všetkým poistencom zasielala. Budúci penzista poistenec z informácií zistí, ktoré obdobia poistenia má v poisťovni evidované. Ak zistí, že tam niektoré obdobia nie sú, mal by si zhromaždiť doklady o nich skôr, ako požiada o dôchodok.
Potrebné doklady
- Obdobie štúdia: výučný list, maturitné vysvedčenie, vysokoškolský diplom alebo potvrdenie školy o tom, odkedy a dokedy štúdium trvalo.
- Obdobie starostlivosti o dieťa: rodné listy detí.
- Obdobie evidencie na úrade práce: potvrdenie úradu práce (do 31. 12. 2000).
- Obdobie poberania podpory v nezamestnanosti: od 1. 1. 2001 do 31. 12. 2003.
- Chýbajúce obdobie zamestnania: evidenčný list dôchodkového zabezpečenia/poistenia, ktorý vystaví zamestnávateľ alebo nástupnícka organizácia. Archív vystaví fotokópie mzdových listov.
Všetky doklady musia byť originály alebo úradne overené fotokópie. S adresami nástupníckych organizácií alebo archívov pomôže poistencovi aj pobočka poisťovne, nie však so zisťovaním chýbajúceho obdobia.
Konzultácia so Sociálnou poisťovňou
Pobočka alebo ústredie poisťovne budúcemu dôchodcovi v období pred požiadaním o dôchodok môže poskytnúť konzultáciu o chýbajúcich obdobiach poistenia a potrebných dokladoch, môže mu súčasne vypočítať informatívnu sumu dôchodku.
V novom projekte chce Sociálna poisťovňa posielať poistencom 3 roky pred dôchodkovým vekom výpisy o odpracovaných rokoch a sľubuje, že ich žiadosti o penziu vybaví rýchlejšie. Sociálna poisťovňa predpokladá, že prvýkrát takto osloví poistencov narodených v roku 1963. Poistenca požiada, aby si evidované obdobia skontroloval a potvrdil. Ak zistí, že nejaké obdobie nemá v Sociálnej poisťovni evidované, mal by kontaktovať pobočku poisťovne, aby si vyriešil doplnenie údajov.
Predčasný dôchodok
Ak uvažujete o tom, že pôjdete na dôchodok koncom tohto roka, mali by ste odchod odložiť na január. Ku dňu spísania žiadosti o dôchodok nemôže byť poistenec dôchodkovo poistený (zamestnaný). Ak by požiadal o predčasný starobný dôchodok presne rok pred dovŕšením dôchodkového veku, suma predčasného starobného dôchodku by sa mu znížila o 6,5 %.
