Ročné výpisy z osobného dôchodkového účtu (II. pilier) sú dôležitým dokumentom pre každého sporiteľa. Tieto výpisy slúžia na poskytnutie prehľadných informácií o stave osobného dôchodkového účtu a o prognózach budúceho dôchodku. Zároveň pomáhajú sporiteľom pochopiť vzťah medzi výškou ich príspevkov, vybraným dôchodkovým fondom a očakávanou nasporenou sumou.
Vzor výpisu je ustanovený príslušnými právnymi predpismi, čo zaručuje jeho jednotnosť a zrozumiteľnosť pre všetkých sporiteľov. Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky v spolupráci s Národnou bankou Slovenska stanovuje podmienky pre tvorbu a obsah týchto výpisov.
Doručovanie výpisov a dostupnosť informácií
Ročné výpisy z osobného dôchodkového účtu sa začínajú zasielať zvyčajne od 9. marca. Sporitelia majú na výber z viacerých spôsobov doručenia, pričom bez ohľadu na zvolený spôsob je výpis vždy dostupný aj na portáli WebKlient. Pre tých, ktorí ešte nie sú registrovaní na portáli WebKlient, je možnosť jednoduchej registrácie prostredníctvom špecifikovaného odkazu.
Je dôležité poznamenať, že ak sa dôchodkovej správcovskej spoločnosti nepodarilo doručiť sporiteľovi posledný výpis poštou, nasledujúci výpis už nebude zaslaný poštou, ale bude dostupný výhradne v portáli WebKlient. Týmto sa podporuje digitálny prístup k informáciám a efektivita doručovania.
Obsah a štruktúra výpisu
Obsah výpisu z osobného dôchodkového účtu je navrhnutý tak, aby bol pre sporiteľa jasný a zrozumiteľný. Mal by obsahovať iba najdôležitejšie osobné a všeobecné informácie, ktoré uľahčujú chápanie starobného dôchodkového sporenia a vývoja nasporenej sumy v čase. Pre zabezpečenie vysokej miery transparentnosti sú vo výpise uvedené aj podrobné informácie o odplatách, nákladoch a poplatkoch.
Na rozdiel od predošlých verzií, výpis už neobsahuje prehľad transakcií za vykazované obdobie, pretože sporitelia majú detailný prehľad o všetkých transakciách na ODÚ k dispozícii prostredníctvom portálu WebKlient.
Prognózy dôchodku a ich predpoklady
Jednou z kľúčových súčastí výpisu sú prognózy mesačného doživotného starobného dôchodku zo starobného dôchodkového sporenia. Tieto prognózy vychádzajú z rôznych ekonomických scenárov, ktoré zahŕňajú pesimistický, základný a optimistický scenár. Pri ich tvorbe sa postupuje v súlade s Opatrením Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky, ktorým sa ustanovuje vzor výpisu a vzor informácie o dôchodkoch.
Financie+ Ako mať vyšší dôchodok z 2. piliera
Predpoklady použité na vytvorenie prognóz dôchodkov z II. piliera zahŕňajú:
- Aktuálnu hodnotu osobného dôchodkového účtu sporiteľa ku dňu výpisu (napr. k 31.12.).
- Vek sporiteľa podľa roku jeho narodenia (nezohľadňuje sa pohlavie, počet vychovaných detí, ani zaradenie zamestnaní do zvýhodnených pracovných kategórií, na základe ktorých by mohol byť dôchodkový vek sporiteľa nižší). Použije sa dôchodkový vek podľa prílohy k Opatreniu.
- Súhrnný ukazovateľ rizika dôchodkového fondu.
- Ukazovateľ zníženia výnosnosti.
- Predpokladaná inflácia.
- Produktivita práce.
- Vekový bonus.
- Predpoklady úmrtnosti.
- Stredná dĺžka života v čase dovŕšenia predpokladaného dôchodkového veku.
Konkrétne parametre, ktoré vstupujú do výpočtu prognóz, sú uvedené v prílohách k príslušnému Opatreniu.
| Opatrenie č. | Obdobie, za ktoré platí | Kľúčové aspekty |
|---|---|---|
| 140/2020 Z.z. | Výpis za rok 2020 | Prognózy doživotného starobného dôchodku, tri ekonomické scenáre. |
| 352/2023 Z. | Od 1. januára 2024 | Stanovuje vzor výpisu a prognóz dôchodku, ruší Opatrenie č. 140/2020 Z.z. |
| 205/2025 Z.z. | Výpis za rok 2025 | Nové ustanovenia pre vzor výpisu a informácie o dôchodkoch. |
Zrušenie a nadobudnutie účinnosti opatrení
Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky po dohode s Národnou bankou Slovenska neustále aktualizuje právne predpisy týkajúce sa starobného dôchodkového sporenia. Napríklad, Opatrenie č. 352/2023 Z. z. ustanovuje vzor výpisu z osobného dôchodkového účtu sporiteľa, pričom zároveň ruší predošlé opatrenie Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky č. 140/2020 Z. z. Toto opatrenie nadobúda účinnosť od 1. januára 2024.
Ak výpis obsahuje alternatívnu prognózu dôchodku, zostaví sa podľa § 2 ods. 2 a 3 príslušného opatrenia.
Informácia o dôchodkoch (IoD)
Dôchodková správcovská spoločnosť má tiež povinnosť zaslať sporiteľovi Informáciu o dôchodkoch (v súlade s Opatrením MPSVaR SR č. 138/2020 Z. z.). V roku 2024 bola IoD zaslaná sporiteľom, ktorí nie sú poberateľmi dôchodku a ktorí v roku 2024 dovŕšili vek 59 a 62 rokov. Sporiteľom bola IoD odoslaná spolu s ročným výpisom.
Žiadosť o dôchodok
Žiadosť o dôchodok je päťstranové tlačivo s dvoma prílohami: "Doba zamestnania, poistenia a iných činností" a "Zoznam príloh k žiadosti o dôchodok". V zmysle zákona o sociálnom poistení, žiadosť o dôchodok so žiadateľom spisuje pobočka Sociálnej poisťovne. Sporitelia by si mali pozorne prečítať poučenie na vyplnenie mesačných výkazov poistného a príspevkov, ktoré sú platné od rôznych dátumov (napr. od 01.01.2026, od 1.1.2014, od 1.1.2013, od 1.1.2011 alebo od 1. januára 2009).