Výška dobrovoľného dôchodkového poistenia

Sociálne poistenie je základným pilierom zabezpečenia občanov v rôznych životných situáciách. Jeho účelom je nahradiť príjem v prípade straty, alebo zníženia príjmu zo zárobkovej činnosti a zabezpečiť príjem v čase pracovnej neschopnosti, tehotenstva i počas materskej. V moderných spoločnostiach tieto situácie rieši nemocenské poistenie. Keď ochoriete, štát vám vypláca príspevok, aby ste v chorobe neživorili. Za zamestnanca platí nemocenské poistenie zamestnávateľ, ale pre SZČO do dosiahnutia určitej hranice príjmov povinné nie je. Pokiaľ sa chcete nemocenského poistenia zúčastniť dobrovoľne, bude vás zaujímať kedy, koľko a kam musíte uhradiť. Sociálne poistenie sa skladá z piatich častí: nemocenského poistenia, z ktorého sa vyplácajú dávky počas dočasnej pracovnej neschopnosti, tehotenstva, materstva a ošetrovania, dôchodkového poistenia, z ktorého sa vyplácajú starobné a invalidné dôchodky, poistenia v nezamestnanosti, z ktorého sa vyplácajú dávky v prípade straty príjmu v dôsledku nezamestnanosti a na zabezpečenie príjmu v dôsledku nezamestnanosti, úrazového poistenia, z ktorého sa vyplácajú dávky v prípade poškodenia zdravia alebo úmrtia v dôsledku pracovného úrazu a choroby z povolania, garančného poistenia, z ktorého sa vyplácajú dávky v prípade platobnej neschopnosti zamestnávateľa na uspokojovanie nárokov zamestnanca a iné.

Sociálna poisťovňa má v ponuke päť „balíkov“ dobrovoľného poistenia: komplexné dobrovoľné poistenie (nemocenské, dôchodkové, poistenie v nezamestnanosti), samostatné dôchodkové poistenie, alebo kombináciu nemocenského a dôchodkového poistenia. Môžete si vybrať jeden samostatný druh poistenia, alebo viaceré poistenia v rámci piatich balíkov, ktoré ponúka Sociálna poisťovňa. Dobrovoľné poistenie vzniká najskôr odo dňa podania prihlášky, zaniká odhlásením sa, najskôr odo dňa podania odhlášky. Upozorňujeme, že na odhlásenie sa z dobrovoľného poistenia nestačí prestať platiť poistné, treba sa aj formálne odhlásiť.

V praxi to znamená, že ak z rôznych dôvodov nemôžete pracovať (choroba, materská a pod.), stratíte zamestnanie alebo dovŕšite dôchodkový vek, budú vám poskytnuté sociálne dávky, ktoré vám pomôžu prekryť obdobie bez príjmu. Ak ste zamestnaní, platí vám odvody na toto poistenie zamestnávateľ z vašej hrubej mzdy, v určitých prípadoch tak robí štát (napríklad počas materskej dovolenky), ale sú obdobia, kedy za vás poistenie nikto nehradí a vtedy je dobré vedieť o možnosti platiť si poistenie dobrovoľne.

Kto sa môže a kto sa nemôže dobrovoľne poistiť?

Podmienky na uzavretie dobrovoľného poistenia sú dovŕšenie 16 rokov a trvalý pobyt na území Slovenskej republiky, alebo povolenie na prechodný, či trvalý pobyt. Záujemcovia sa na dobrovoľné poistenie prihlasujú pomocou Registračného listu FO v príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne.

Kto sa môže poistiť:

• Nezamestnaný (napr. študent)
• SZČO, ktorej hrubý príjem nepresiahol stanovenú hranicu a nevznikla jej povinnosť platby povinného poistenia.
• Policajtka/policajt alebo profesionálna vojačka/vojak, ktorí sú súčasne nemocensky zabezpečení podľa zákona č. 328/2002 Z. z.
• Fyzická osoba s trvalým pobytom na území SR, ktorej sa poskytuje peňažný príspevok na opatrovanie.
• Fyzická osoba, ktorá má podľa zmluvy o výkone osobnej asistencie vykonávať osobnú asistenciu fyzickej osobe s ťažkým zdravotným postihnutím najmenej 140 hodín mesačne.
• Vojak dobrovoľnej vojenskej prípravy.
• Fyzická osoba s trvalým pobytom na území SR, ktorá má priznaný kompenzačný príspevok.
• Zamestnanci, ktorí ukončili zamestnanie so stálym pracoviskom v podzemí z dôvodu útlmu banskej činnosti.

Kto sa nemôže poistiť:

• Povinne nemocensky poistený (zamestnanec, SZČO, ktorej príjem presiahol stanovenú hranicu a musí si platiť povinné poistenie).
• Osoba s priznaným starobným, či predčasným starobným dôchodkom.
• Osoba s invalidným dôchodkom s mierou poklesu schopnosti vykonávať zárobkovú činnosť o viac ako 70 % (t. j. odo dňa vydania rozhodnutia o priznaní dôchodku).
• Poberateľ akéhokoľvek invalidného dôchodku po dovŕšení dôchodkového veku.
• Osoby, ktoré majú súbeh sociálneho poistenia z iného titulu.

Výška dobrovoľného dôchodkového poistenia a výpočet vymeriavacieho základu

Dobrovoľne poistená osoba si sama určí vymeriavací základ, z ktorého bude platiť poistné a ten musí byť rovnaký pre všetky druhy poistenia vo vybranom balíku. Vymeriavací základ sa každý rok 1. januára mení. Jeho výšku zverejňuje na svojom webovom sídle Sociálna poisťovňa (vychádza z priemernej hrubej mzdy v hospodárstve SR, zisťuje ju Štatistický úrad SR). Avšak, musíte sa pohybovať v rozmedzí minimálneho a maximálneho mesačného vymeriavacieho základu.

Minimálny vymeriavací základ za obdobie od 1. januára 2025 do 31. decembra 2025 je určený pre povinne poistenú samostatne zárobkovo činnú osobu (SZČO) a dobrovoľne poistenú osobu vo výške 50 % jednej dvanástiny všeobecného vymeriavacieho základu za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom sa platí poistné na sociálne poistenie, t. j. 715,00 eur.

Maximálny vymeriavací základ platný od 1. januára 2025 do 31. decembra 2025 je 7-násobok všeobecného vymeriavacieho základu za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom sa platí poistné na sociálne poistenie, t. j. 15 730,00 eur.

Suma poistného na jednotlivé druhy poistenia a poistného do rezervného fondu solidarity sa určuje z vymeriavacieho základu vždy samostatne.

Pre dobrovoľné dôchodkové poistenie platí sadzba poistného na starobné poistenie 18 % z vymeriavacieho základu (ak nie je sporiteľ starobného dôchodkového sporenia) alebo 14 % z vymeriavacieho základu (ak je sporiteľ starobného dôchodkového sporenia - II. pilier).

Dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba platí mesačne poistné na starobné poistenie a poistné do rezervného fondu solidarity. Poistné na invalidné poistenie táto dobrovoľne dôchodkovo poistená osoba neplatí odo dňa priznania starobného dôchodku alebo odo dňa, od ktorého poberá výsluhový dôchodok po dovŕšení dôchodkového veku.

Dobrovoľne poistená osoba môže v priebehu dobrovoľného poistenia zmeniť aj alternatívy dobrovoľného poistenia, z existujúcej sa odhlásiť a na novú sa prihlásiť. Vymeriavací základ je možné zmeniť najskôr po uplynutí šiestich mesiacov od posledného určenia, resp. zmeny vymeriavacieho základu.

Možnosti dobrovoľného poistenia a ich kombinácie

Sociálna poisťovňa ponúka päť balíkov dobrovoľného poistenia:

1. Komplexné dobrovoľné poistenie (nemocenské, dôchodkové, poistenie v nezamestnanosti).
2. Samostatné dôchodkové poistenie.
3. Kombinácia nemocenského a dôchodkového poistenia.
4. Kombinácia nemocenského, dôchodkového poistenia a poistenia v nezamestnanosti.
5. Samostatné dôchodkové poistenie.

Jednotlivé balíky nie sú však určené pre každého. Napríklad, SZČO sa nemôže prihlásiť len na dobrovoľné nemocenské poistenie, ale môže využiť len niektorý z nasledujúcich dvoch balíkov dobrovoľného sociálneho poistenia obsahujúci dobrovoľné nemocenské poistenie:

1. Dobrovoľné nemocenské poistenie a dobrovoľné dôchodkové poistenie.
2. Dobrovoľné nemocenské poistenie, dobrovoľné dôchodkové poistenie a dobrovoľné poistenie v nezamestnanosti.

Okrem toho platí podmienka, že tieto balíky dobrovoľného sociálneho poistenia nemôže využiť fyzická osoba, ktorá je zároveň aj povinne nemocensky poistená ako zamestnanec alebo ako SZČO.

Súčasne dobrovoľne nemocensky poistenou, dobrovoľne dôchodkovo poistenou a dobrovoľne poistenou v nezamestnanosti, môže byť len tá fyzická osoba, ktorá nie je povinne nemocensky poistená a povinne poistená v nezamestnanosti. Takto dobrovoľne poistená osoba mesačne platí poistné na nemocenské poistenie, poistné na starobné poistenie, poistné na poistenie v nezamestnanosti a poistné do rezervného fondu solidarity.

Súčasne dobrovoľne nemocensky poistenou a dobrovoľne dôchodkovo poistenou, môže byť len tá fyzická osoba, ktorá nie je povinne nemocensky poistená. Takto dobrovoľne poistená osoba mesačne platí poistné na nemocenské poistenie, poistné na starobné poistenie a poistné do rezervného fondu solidarity. Poistné na invalidné poistenie táto dobrovoľne poistená osoba neplatí z dôvodu poberania výsluhového dôchodku po dovŕšení dôchodkového veku.

Súčasne dobrovoľne dôchodkovo poistenou a dobrovoľne poistenou v nezamestnanosti, môže byť len tá fyzická osoba, ktorá nie je povinne nemocensky poistená. Takto dobrovoľne dôchodkovo poistená a dobrovoľne poistená osoba v nezamestnanosti mesačne platí poistné na starobné poistenie, poistné na poistenie v nezamestnanosti a poistné do rezervného fondu solidarity.

Ako a kedy platiť poistné?

Poistné sa platí za predchádzajúci kalendárny mesiac - do 8. dňa nasledujúceho kalendárneho mesiaca (to znamená, že aby ste mali poistenie zaplatené za mesiac január, musíte do 8. februára). Poistné posielajte mesačne na bankový účet svojej pobočky Sociálnej poisťovne. Čísla účtov jednotlivých pracovísk nájdete na webových stránkach Sociálnej poisťovne. Po podaní prihlášky na dobrovoľné poistenie vám pobočka Sociálnej poisťovne pridelí aj variabilný symbol, ktorý uvádzate pri platení poistného. Okrem neho pri platení poistného správne uveďte aj špecifický symbol označujúci obdobie, ku ktorému platba patrí. Ak budete uhrádzať poistné trvalým príkazom, tak špecifický symbol bude 88.

Poznámka: Za deň úhrady sa považuje deň, kedy bola platba pripísaná na účet príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne. Ak však platba poistného na účet Sociálnej poisťovne príde oneskorene, považuje sa poistné za zaplatené včas aj vtedy, ak pri platení bezhotovostným prevodom ako deň prevodu bol posledný deň splatnosti poistného, resp. pri platení poštovou poukážkou sa poistné poukázalo v posledný deň splatnosti poistného.

V mesiaci máj, bez súbehu s iným poistením, Sociálna poisťovňa evidovala 1 198 dobrovoľne poistených poistencov v kombinácii nemocenské a dôchodkové poistenie, v kombinácii nemocenské, dôchodkové poistenie a poistenie v nezamestnanosti bolo 6 132 poistencov a samostatne dôchodkovo poistených bolo 4 169 poistencov.

tags: #vyska #dobrovolneho #dochodkoveho #poistenia