Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS), známe aj ako tretí pilier, predstavuje dôležitú súčasť zabezpečenia na dôchodok. Pre mnohých, ako napríklad pán Valentovič, ktorý si sporil v treťom pilieri dvadsať rokov a ku dňu priznania doplnkového starobného dôchodku mal šesťdesiatku, môže byť nasporená suma značná. S nasporenou sumou vyše tridsaťtisíc eur, si pán Valentovič mohol splniť svoj sen a kúpiť si elektrický bicykel, aby brázdil Slovensko aj Česko.
Sporenie v treťom pilieri ponúkol Ľubomírovi kedysi dávno jeho zamestnávateľ, ktorý mu prispieval mesačne sumou až 75 eur. To ukazuje, aký prínos môže mať zapojenie zamestnávateľa do DDS.
Prečo sa vaše úspory presúvajú do výplatného fondu?
Výplatný fond je zo zákona určený na výplatu doplnkových dôchodkov. Aby boli peniaze dostupné na výplaty dávok, hlavnú časť majetku vo fonde tvoria najmä peňažné prostriedky na bežných a vkladových účtoch v bankách. Je dôležité si uvedomiť, že vaša nasporená suma, ktorá sa presunie z príspevkového do výplatného fondu, sa prepočíta na doplnkové dôchodkové jednotky (DDJ).
Hoci je výplatný fond prioritne určený na výplatu dávok, v menšej miere sú peniaze aj investované. To sa robí z dôvodu ochrany pred infláciou. Príkladom sú štátne dlhopisy, ktorých hodnota sa mení a to ovplyvňuje hodnotu DDJ. To znamená, že výška vašej mesačnej dávky môže kolísať podľa aktuálnej hodnoty DDJ, keďže počet DDJ vyplácaných mesačne sa nemení, ale ich hodnota áno.
Možnosti výplaty doplnkových dôchodkových dávok
Sporitelia, ktorí uzavreli účastnícku zmluvu od 1. januára 2014, nemajú dávkový plán a z doplnkového dôchodkového sporenia sa im môže vyplácať:
- Doplnkový starobný dôchodok: Pravidelná výplata dávok po dosiahnutí dôchodkového veku.
- Doplnkový výsluhový dôchodok: Určený pre pracujúcich v rizikových zamestnaniach.
- Jednorazové vyrovnanie: V prípade invalidity, alebo v prípade vyplatenia dedičom/oprávneným osobám.
- Predčasný výber: Je možné požiadať len o jednorazové vyplatenie vlastných príspevkov (všetkých alebo ich časti) raz za 10 rokov. Nejde o predčasný dôchodok a nevzťahuje sa na príspevky od zamestnávateľa. O predčasný výber môžete požiadať najskôr 10 rokov od podpisu účastníckej zmluvy alebo od posledného predčasného výberu.
Podmienky a proces žiadosti o výplatu dávky
Ak vám vznikol nárok na výplatu podľa podmienok vyplácania dávok vašej účastníckej zmluvy, môžete požiadať o výplatu osobne v pobočke banky, napríklad Tatra banky. K žiadosti o výplatu dávky budete potrebovať občiansky preukaz, číslo účtu v banke alebo pobočke zahraničnej banky a prílohy, ak sú nevyhnutné na posúdenie splnenia podmienok vyplácania dávok. Zákonná lehota pre výplatu dávky je do 60 dní od doručenia úplnej žiadosti.
Dávka sa vypláca bezhotovostne na bežný účet klienta. Dávky sú vyplácané medzi 17. a 21. dňom v mesiaci, pričom poberateľ si tento deň nevyberá.
Dôležité aspekty výplatnej fázy
Nemožnosť posielania ďalších príspevkov: Akonáhle prejdete do výplatnej fázy, na vašu účastnícku zmluvu už nebude možné posielať príspevky. Ak by ste však boli pracujúci dôchodca, ktorému zamestnávateľ prispieva na DDS, oplatí sa vám uzatvoriť novú účastnícku zmluvu, keďže môžete byť poberateľom aj sporiteľom súčasne. Ak vám navyše zamestnávateľ prispieva na dôchodok, bola by škoda tento benefit nevyužiť.
Nemennosť doby výplaty: Je dôležité si uvedomiť, že zvolená doba výplaty sa už následne nedá meniť. Ak si zvolíte krátku dobu výplaty, budete dostávať pomerne viac peňazí, ale iba krátke obdobie.
Zdanenie dávok: Dávky doplnkového dôchodkového sporenia sú zdaňované podľa zákona o dani z príjmov. Zdaňujú sa výnosy zrážkovou daňou, ktorú odvádza doplnková dôchodková spoločnosť. Preto môžete vidieť inú výšku vyplácanej dávky v mobilnej aplikácii (pred zdanením výnosov) ako na bežnom účte (už zdanená dávka).
Čo sa stane s úsporami v prípade úmrtia poberateľa?
Ak počas výplaty dôchodku poberateľ zomrie, zostávajúce peniaze budú jednorazovo vyplatené oprávneným osobám, ktoré si určil, alebo jeho dedičom. V prípade dedenia, ak sa máte stať poberateľom, bude vám zostatok vyplatený jednorazovo. Je potrebné prísť do pobočky banky a požiadať o výplatu. So sebou si treba priniesť občiansky preukaz a uznesenie o dedičstve.
tags: #vyplatny #doplnkovy #dochodkovy #fond