Dočasná pracovná neschopnosť (PN) môže výrazne ovplyvniť finančnú situáciu jednotlivca. V prípade dlhodobej PN sa táto situácia ešte viac komplikuje. Mnohí ľudia sa domnievajú, že počas dlhodobej PN majú nárok na vrátenie vysokých súm peňazí od banky alebo štátu. Tento článok sa zameriava na objasnenie podmienok a postupov vrátenia peňazí pri dlhodobej PN, ako aj na súvisiace aspekty, ktoré je potrebné zvážiť, aby ste predišli nepríjemným prekvapeniam.
Vrátenie dane a preddavkov pri PN
Jednoducho vám môžu vrátiť len daň, ktorú ste zaplatili. Viac nie. Ak ste odpracovali len necelé dva mesiace, daň ste si tej dane moc nestihli zaplatiť. Počas PN nepracujete a neodvádzate daň. Veď z PN sa žiadne preddavky na daň neplatia. Rozdiel, ktorý vzniká počas čerpania PN, je ten, že klesne celkový ročný príjem, a tým pádom daňová povinnosť. Keď sa platia preddavky, vznikne pri ročnom zúčtovaní suma na vrátenie. Vám vznikla malá, lebo len tie dva mesiace ste platili. Napríklad, ak by ste pracovali pol roka a potom išli na PN, mali by ste vyšší preplatok. Ak všetci nevideli vaše pásky, tak si niečo zle porátali v hlave. Pracovali ste len dva mesiace a preddavky ste teda mali len vtedy uhrádzané. Viac by vám nevrátili. Možno si to niekto mýlil s daňovým bonusom, ale na ten ste nárok nemali.
To, čo dostali iní za PN viac, ale aj niečo cez rok odrobili. Napríklad, ak boli PN ako vy, tak ok, ale po PN ešte odrobili pár mesiacov, no vy ste išli na materskú, čiže reálne ste odrobili necelé dva mesiace. Za materskú tiež neplatíte daň. Dôležité je zarobiť nielen pekné peniaze, ale hlavne veľa.
Nárok na hmotné zabezpečenie počas PN
Dočasná pracovná neschopnosť sa začína dňom, kedy lekár zistí chorobu vyžadujúcu PN. Ak je zamestnanec uznaný za práceneschopného, má nárok na hmotné zabezpečenie, ktoré mu poskytuje zamestnávateľ vo forme náhrady príjmu. Náhrada príjmu sa poskytuje fyzickým osobám podľa zákona č. 462/2003 Z. z. Zamestnanec dostane peňažné plnenie vo forme náhrady príjmu, ak bol pre chorobu alebo úraz uznaný za dočasne práceneschopného a nemá príjem, ktorý sa považuje za vymeriavací základ podľa zákona o sociálnom poistení.
Zamestnávateľ poskytuje náhradu príjmu najviac počas prvých 10 dní PN. Od 11. dňa PN vzniká zamestnancovi nárok na nemocenské, ktoré poskytuje Sociálna poisťovňa. Povinne nemocensky poistená SZČO a dobrovoľne nemocensky poistená osoba majú nárok na nemocenské od prvého dňa PN, ak riadne a včas zaplatili poistné na nemocenské poistenie.
Výška nemocenského
Výška nemocenského sa určuje z denného vymeriavacieho základu (DVZ) alebo pravdepodobného denného vymeriavacieho základu (PDVZ). Pri výpočte dávky sa určí rozhodujúce obdobie. Výška nemocenského pri zamestnancovi predstavuje 55 % DVZ alebo PDVZ od 11. dňa dočasnej pracovnej neschopnosti (od 1. do 14. dňa dočasnej pracovnej neschopnosti má zamestnanec nárok na náhradu príjmu od zamestnávateľa).
Nemocenské v ostatných prípadoch (tzn. SZČO, DNPO, fyzická osoba v ochrannej lehote a zamestnanec, ktorému zanikne pracovný pomer počas prvých štrnástich dní dočasnej pracovnej neschopnosti) je od 1. do 3. dňa dočasnej pracovnej neschopnosti 25 % DVZ alebo PDVZ a od 4. dňa 55 % DVZ alebo PDVZ.
Sociálna poisťovňa evidovala v 1. polroku 2015 viac PN-iek ako vlani
Rozhodujúce obdobie pre výpočet nemocenského
Rozhodujúce obdobie na určenie denného vymeriavacieho základu u všetkých poistencov je závislé od dĺžky trvania nemocenského poistenia (či trvalo celý predchádzajúci kalendárny rok alebo či vzniklo v priebehu predchádzajúceho kalendárneho roka) a u zamestnanca aj od dĺžky obdobia platenia poistného od vzniku nemocenského poistenia do dňa vzniku dôvodu na poskytnutie nemocenskej dávky.
- Ak nemocenské poistenie zamestnanca trvá nepretržite najmenej od 1. januára predchádzajúceho kalendárneho roka do dňa vzniku dôvodu na poskytnutie nemocenskej dávky: Rozhodujúce obdobie je predchádzajúci kalendárny rok (1. január až 31. december).
- Ak nemocenské poistenie SZČO trvá nepretržite najmenej od 1. januára predchádzajúceho kalendárneho roka do dňa vzniku dôvodu na poskytnutie nemocenskej dávky: Rozhodujúce obdobie je predchádzajúci kalendárny rok (1. január až 31. december).
- Ak nemocenské poistenie DNPO trvá nepretržite najmenej od 1. januára predchádzajúceho kalendárneho roka do dňa vzniku dôvodu na poskytnutie nemocenskej dávky: Rozhodujúce obdobie je predchádzajúci kalendárny rok (1. január až 31. december).
Pri určení rozhodujúceho obdobia na zistenie DVZ sa neprihliada na prerušenie povinného nemocenského poistenia.
Elektronická PN a povinnosti poistenca
Sociálna poisťovňa oznamuje údaje o ePN a automatickom vybavovaní nemocenského alebo úrazového príplatku cez Elektronický účet poistenca v eSlužbách. Ak lekár neponúka ePN, vydá potvrdenie o PN na päťdielnom papierovom tlačive. Pri zmene miesta pobytu je potrebné konzultovať túto zmenu s ošetrujúcim lekárom a bezodkladne písomne oznámiť novú adresu Sociálnej poisťovni.
V prípade ePN lekár určí dátum predpokladaného skončenia PN. Ak lekár zistí, že PN trvá, určí nový dátum predpokladaného skončenia PN. Dôležité je dodržiavať liečebný režim, ktorý môže byť kontrolovaný aj počas dní pracovného pokoja a vo večerných hodinách. Ak vás počas kontroly nezastihnú na adrese, zanechajú vám v schránke písomné oznámenie o vykonaní kontroly. V takom prípade je potrebné najneskôr do troch pracovných dní kontaktovať príslušnú pobočku Sociálnej poisťovne a podať vysvetlenie. Ošetrujúci lekár môže povoliť vychádzky s prihliadnutím na charakter choroby.
Ak pacient nepodá vysvetlenie, kde sa nachádzal v čase kontroly, nemá nárok na výplatu nemocenského odo dňa porušenia liečebného režimu do skončenia PN, najviac v rozsahu 30 dní. Sociálna poisťovňa môže za porušenie povinností uložiť pokutu až do výšky 16 596,96 eura.
Nárok na výplatu dávky alebo jej časti sa premlčí uplynutím troch rokov odo dňa, za ktorý dávka alebo jej časť patrili. Nárok na výplatu dávky alebo jej časti sa premlčí uplynutím troch rokov odo dňa, za ktorý dávka alebo jej časť patrili.
Kontroly dodržiavania liečebného režimu
Sociálna poisťovňa vykonáva ročne niekoľko desiatok tisíc kontrol súvisiacich s práceneschopnosťou. Kontrola prebieha dvomi spôsobmi: u ošetrujúcich lekárov a priamo u poistencov doma. Kontroly môže iniciovať posudkový lekár, ošetrujúci lekár alebo zamestnávateľ.
Pokiaľ kontrolóri zistia porušenie liečebného režimu, SP môže poistencovi pozastaviť vyplácanie nemocenskej dávky a môže žiadať aj jej vrátenie. Keď prídu kontrolóri a my nie sme doma, tak si v schránke nájdeme lístok. Vtedy je potrebné dostaviť sa na pobočku Sociálnej poisťovne a podať vysvetlenie.
Poistenie úveru a dlhodobá PN
Poistenie úveru zabezpečuje dlžníka a jeho rodinu v prípade ťažkej životnej situácie, ako je smrť, invalidita či kritická choroba. Ochráni vaše bývanie a finančne zabezpečí vaše záväzky. Ak si uzatvoríte poistenie úveru, môžete získať ako bonus poistenie náhrady poistného pri dlhodobej pracovnej neschopnosti. Poistenie je vhodné na zabezpečenie dlhodobého úveru.
V prípade úmrtia následkom úrazu vyplatí poisťovňa pozostalým dohodnutú poistnú sumu. Pri hospitalizácii z dôvodu choroby máte nárok na poistné plnenie za každú polnoc strávenú v nemocnici. Poistenie môže slúžiť aj ako pomoc pri financovaní nákladov na kvalitnejšiu izbu pre klienta. Poistenie zabezpečí vaše potreby v prípade diagnostikovania závažného ochorenia alebo podstúpenia náročnej operácie. Poistenie čiastočne kompenzuje stratu príjmu, pričom dohodnutá poistná suma vám bude vyplatená jednorazovo.
Výšku poistného plnenia za dobu pracovnej neschopnosti si určíte vhodne zvoleným začiatkom výplaty denných dávok. Začiatok plnenia si môžete stanoviť od 1. alebo 29. dňa pracovnej neschopnosti. Poistenie kryje riziko operácií z dôvodu choroby, úrazu alebo tehotenstva. Poistné sa nedá odložiť. Aj pri úplnom odklade splátok, povinnosť platiť zmluvne dojednané poistné nezaniká.
Postup pri uplatnení nároku na vrátenie peňazí
Ak ste práceneschopný, je potrebné doručiť banke podklady, že ste aktuálne na PN, resp. že budete dlhodobo PN. Banka môže požadovať aj mesačné potvrdenie o trvaní PN. Podmienky preplácania sa líšia v závislosti od banky a konkrétneho poistenia. Spravidla, ak je súčasťou balíka PN, tak pri akceptácii poistnej udalosti banka prepláca určité obdobie celú splátku. Bežné je, že preplácanie nastane až, keď budete PN 60 a viac dní. Je dôležité preštudovať si podmienky poistenia a zistiť, aké dokumenty a postupy sú potrebné na uplatnenie nároku.
Alternatívne riešenia finančných ťažkostí
Ak sa z dôvodu dlhodobej PN dostanete do finančných ťažkostí, existujú aj ďalšie možnosti riešenia. V prvom rade je potrebné bezodkladne kontaktovať veriteľa a informovať sa o možnostiach riešenia vzniknutej situácie. Možnosti zahŕňajú predĺženie splatnosti úveru a zníženie mesačnej splátky, odklad splátky, odpustenie časti nesplateného príslušenstva úveru alebo refinancovanie.
| Možnosť riešenia | Popis | Doplnkové informácie |
|---|---|---|
| Predĺženie splatnosti úveru a zníženie mesačnej splátky | Zníženie mesačnej splátky predĺžením doby splácania. | Predlžuje celkovú dobu splácania a môže navýšiť celkové úroky. |
| Odklad splátok | Dočasné pozastavenie platenia splátok (najčastejšie 3-6 mesiacov). | Splátky sa neodpúšťajú, ale presúvajú na neskoršie obdobie. Je nutné predložiť doklad o ťaživej situácii. |
| Odpustenie časti nesplateného príslušenstva úveru | Možnosť požiadať banku o odpustenie časti úrokov z omeškania alebo poplatkov. | Vyžaduje aktívnu komunikáciu s bankou a posúdenie individuálnej situácie. |
| Refinancovanie úveru | Prevedenie úveru do inej banky s výhodnejšími podmienkami (nižší úrok, dlhšia splatnosť). | Môže viesť k zníženiu mesačných splátok, ale je potrebné zvážiť poplatky za refinancovanie. |
| Poistenie úveru | Zabezpečenie splácania úveru poisťovňou v prípade PN, invalidity alebo úmrtia. | Je vhodné uzatvoriť pri žiadosti o úver. Krytie závisí od typu poistenia a poistnej sumy. |
Odklad splátok sa zaraďuje medzi najčastejšie využívané riešenie pri neschopnosti splácať záväzky. Vždy je potrebné banke predložiť doklad o ťaživej životnej situácii. Počas odkladového obdobia by ste sa mali snažiť vyriešiť nepriaznivú finančnú situáciu, nakoľko po období odkladu nastupuje obdobie splácania. Po odklade splátok je možné predĺžiť lehotu splácania o dobu odkladu splátok, prípadne zvýšiť mesačnú splátku, tak aby neuhradené splátky odkladu boli uhradené dodatočne.
Je potrebné si uvedomiť, že znížením splátky či už spotrebného alebo hypotekárneho úveru dochádza zároveň aj k predĺženiu lehoty splatnosti úveru, ktorá nesmie prekročiť maximálne zákonom stanovenú lehotu, ktorá je pri spotrebiteľských úveroch maximálne 8 rokov a pri hypotekárnych úveroch v dĺžke maximálne 30 rokov. Ak máte spotrebiteľský či hypotekárny úver s maximálnou lehotou splatnosti, neprichádza zníženie pôvodnej nastavenej splátky, nakoľko zákonom predpísanú maximálnu lehotu splatnosti nie je možné predĺžiť. Pred žiadosťou o zníženie splátok dbajte na to, aby ste si nenastavovali príliš dlhú lehotu splatnosti, ak ste schopný splácať viac, nakoľko úver zbytočne preplatíte.
Následky neplnenia záväzkov voči banke
V prípade, že svoje záväzky voči banke neplníte v zmysle zmluvne dohodnutých podmienok, v riešení situácie ste pasívny, pričom na výzvy banky nijako nereagujete, môže banka po vyčerpaní všetkých možností riešenia vzniknutej situácie, pristúpiť aj k vyhláseniu mimoriadnej splatnosti úveru, čo znamená, že sa úver stáva splatným v celom rozsahu a banka bude po Vás požadovať jednorazové splatenie úveru vrátane jeho príslušenstva, ktoré je zväčša tvorené úrokmi z omeškania, riadnymi úrokmi alebo poplatkami.
Ak ani po vyhlásení mimoriadnej splatnosti Váš záväzok voči banke v lehote na to bankou určenej nesplníte a zlyhajú všetky možnosti mimosúdneho vymáhania pohľadávky, banka môže pristúpiť k vymáhaniu pohľadávky súdnou cestou, čo značne navýši pohľadávku o náklady súdneho konania, v podobe náhrady trov konania, ktoré pozostávajú zo zaplateného súdneho poplatku a náhrady trov právneho zastúpenia.
V prípade, že je pohľadávka zabezpečená záložným právom na nehnuteľný alebo hnuteľný majetok, banka môže pristúpiť za účelom uspokojenia svojej pohľadávky k realizácii záložného práva. Avšak, ak výťažok z dražby nepostačuje na uspokojenie pohľadávky v celom jej rozsahu, pristúpi banka k vymáhaniu zvyšného nároku súdnou cestou a následne exekúciou, či podaním návrhu na vyhlásenie konkurzu.
Je potrebné uvedomiť si, že ak už banka pristúpi k exekučnému vymáhaniu pohľadávky, táto sa navyšuje nielen o náklady súdneho konania v podobe náhrady trov konania a trov právneho zastúpenia, ale aj o náhrady exekučného konania v podobe náhrady trov exekučného konania (za zaplatený súdny poplatok za podanie návrhu na vykonanie exekúcie), náhrady trov právneho zastúpenia v exekučnom konaní a trov povereného súdneho exekútora.
Dôležitosť prevencie a finančnej gramotnosti
Dôležité je prečítať si zmluvu pred jej podpisom a v prípade nejasností požiadať o vysvetlenie. Rovnako je potrebné oboznámiť sa so všeobecnými obchodnými podmienkami. Ak Vám všeobecné obchodné podmienky neboli pred podpisom zmluvy predložené, požiadajte o ne.
Bezplatné dlhové poradne sú zriadené za účelom pomoci nadmerne zadlženým občanom Slovenskej republiky. Zároveň plnia úlohu prevencie vzniku nadmerného zadlženia obyvateľstva. Hlavnou úlohou poradní je poskytovať integrované poradenstvo právnika, ekonóma a psychológa. Dlhoví poradcovia klientom majú poskytnúť bezplatnú pomoc a vytvoriť plán riešenia pre konkrétnu situáciu.
Ak poistencovi vznikla dočasná pracovná neschopnosť na území iného členského štátu EÚ, Švajčiarska, Nórskeho kráľovstva, Islandskej republiky, Lichtenštajnského kniežatstva, Spojeného kráľovstva Veľkej Británie a Severného Írska alebo na území štátu, s ktorým má Slovenská republika uzatvorenú zmluvu o sociálnom zabezpečení, pričom predmetom tejto zmluvy sú i nemocenské dávky (napr. Ukrajina), nárok na nemocenské si poistenec uplatňuje priamo v príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne prostredníctvom potvrdenia ošetrujúceho lekára vystaveného v štáte EÚ alebo v zmluvnom štáte, v ktorom bola uznaná dočasná pracovná neschopnosť. Musí ísť o potvrdenie, ktoré i v štáte jeho vystavenia slúži na účely uplatnenia nároku na peňažnú dávku v chorobe.