Štát poskytuje rôzne formy podpory pre občanov v oblasti bývania, ktoré majú za cieľ uľahčiť prístup k hypotekárnym úverom a pomôcť pri splácaní hypoték. Tieto príspevky a benefity sa môžu líšiť v závislosti od veku žiadateľa, jeho príjmu a typu úveru. V tomto článku sa zameriame na najvýznamnejšie formy štátnej podpory súvisiace s hypotekárnymi úvermi a poradíme vám, ako ich efektívne využiť.
Štátny príspevok pre mladých
Každý človek s vekom do 35 rokov a hrubým príjmom do 1090,70 € (údaj k 1.7.2015) môže využiť štátny príspevok pre mladých na zníženie úrokovej sadzby pri hypotéke. Základným rozdielom je spôsob pripisovania štátnej prémie. Priamy spôsob pripisovania štátneho príspevku funguje tak, že banka odpočíta štátny príspevok v podobe 3% (2% štát a 1% banka) od úrokovej sadzby, ktorú dostanete od banky. Banka vás nechá zaplatiť úrokovú sadzbu, ktorá vám vyjde, odpočíta od nej výšku prémie banky (1%) a následne vám posiela štátny príspevok na účet. Príklad: Od banky dostanete úrokovú sadzbu 3,1%, banka vám odráta štátny príspevok banky vo výške 1% a vy zaplatíte úrok z istiny vo výške 2,1%. Banka vás nechá zaplatiť úrokovú sadzbu, ktorá vám vyjde a následne vám posiela štátny príspevok od štátu vo výške 2% aj banky vo výške 1% na účet. Rozdiel v zostatku úveru medzi bankami môže byť po 5 rokoch splácania takmer 3000 €.
Príspevok na zvýšenú splátku hypotéky
V dôsledku nárastu úrokových sadzieb pri hypotékach v predchádzajúcom období bol od 1. januára 2024 zavedený príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie, ktorý predstavuje novú štátnu sociálnu dávku. Komu v minulom alebo tomto roku skončila fixácia úrokovej sadzby pri úvere na bývanie a stúpla mu splátka, má nárok na preplatenie 75 % celkového navýšenia. Maximálny limit príspevku na zvýšenú splátku je 150 eur mesačne. Na túto sumu by ste dosiahli, ak by vaša splátka narástla o 200 eur. Takýto nárast sa však týka len veľmi vysokých hypoték nad 200-tisíc eur. Priemerný štátny príspevok, ktorý štát vyplatil záujemcom v prvých mesiacoch roka 2024, bol 75 eur.
Podmienky získania príspevku na zvýšenú splátku
Príspevok na zvýšenú splátku hypotéky môže získať len človek, ktorého hrubý priemerný príjem v roku 2022 nepresiahol 2 086,40 eur. Ak hypotéku splácajú dvaja, ich spoločný príjem mohol byť maximálne 4 172,80 eur. Finančná pomoc so splácaním sa dá získať len na úvery poskytnuté pred 1. januárom 2024.
O príspevok na hypotéku treba požiadať na úrade práce, sociálnych vecí a rodiny podľa trvalého bydliska. Okrem vyplnenej žiadosti potrebujete predložiť už len kópiu zmluvy o úvere na bývanie. Na základe údajov o zmluve si úrad od príslušnej banky vyžiada informáciu o splátke a uistí sa, že úver pravidelne splácate. Súčasťou žiadosti je aj čestné vyhlásenie, že splácaná nehnuteľnosť sa používa na trvalé bývanie žiadateľa alebo blízkych osôb či rodiny.
Príspevok na refinančné úvery
Od 1. júna 2024 došlo k zmene pravidiel týkajúcich sa bonifikácie hypoték pri zvýšených splátkach. Novinkou je, že o príspevok môžu žiadať aj tí, ktorí majú refinančný úver, ktorým splatili pôvodný úver na bývanie, ak bol tento úver aspoň čiastočne použitý na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu. Pôvodný úver musel byť poskytnutý pred 1. januárom 2024. Novela rozšírila dôvody zvýšenia úrokovej sadzby a splátky úveru. Okrem refixácie úrokovej sadzby k zvýšeniu mohlo dôjsť aj refinancovaním úveru do inej banky, ktoré však muselo nastať v období od 1. 1. 2023 do 31. 5. 2024. O príspevok si mohli od 1. 6. 2024 spätne požiadať žiadatelia, ktorým naň vznikol nárok za obdobie od 1. 1. 2024 do 31. 5. 2024. Podať žiadosť o príspevok museli najneskôr do 31. 7. 2024.
Podmienky pre refinančné úvery:
- Refinancovanie najneskôr do 31. mája: Príspevok dostanú len ľudia, ktorí úver refinancovali pred začiatkom platnosti zákona, čiže pred 1. júnom 2024. Ak vám fixácia končí po 1. júni, je výhodnejšie refixovať úver predčasne ešte v priebehu mája.
- Žiadne americké hypotéky ani konsolidované úvery: Príspevok sa dá získať len na refinancovaný úver na bývanie. Nesmie ísť o „americkú“ hypotéku, čiže bezúčelový úver na čokoľvek zabezpečený nehnuteľnosťou. Rovnako príspevok nedostanú ľudia, ktorí konsolidovali viaceré spotrebné úvery do jedného hypotekárneho úveru.
- Žiadosť najneskôr do 31. júla: Požiadať o príspevok na zvýšenú splátku bude možné len do 31. 7. 2024. Úrad vám pritom po schválení preplatí spätne všetky príspevky od januára tohto roka.
Daňový bonus na zaplatené úroky z hypotéky
Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov na účely nadobudnutia nehnuteľnosti (dom alebo byt) alebo jej časti, výstavby nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby. Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky. Keďže ide o formu daňového bonusu, podmienkou je, aby poberateľ pracoval a odvádzal štátu dane.
Podmienky pre daňový bonus (zmluvy uzavreté od 1. januára 2024)
- Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok. V prípade manželov ide o 3,2-násobok.
- Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia.
- Táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.
Príklad: Stanovi a jeho manželke (obaja 21r.) banka schválila hypotéku 100 000 eur. Ich spoločný príjem je < 3,2-násobok priemernej mzdy. V roku 2023 zaplatili zo sumy 100 000 eur úroky 1 200 eur. Zo sumy 50 000 eur (základ pre výpočet bonusu) je to polovica, teda 600 eur. Stano si môže uplatniť 50 % z 600 eur = 300 eur (< 1200 eur ročne). Stano má nárok na daňový bonus 300 eur a môže si ho uplatniť v daňovom priznaní podanom za rok 2023 do konca marca 2024.
Stavebné sporenie
Stavebné sporenie je účelový, štátom podporovaný produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania. Pri stavebnom sporení sa sporí aspoň 6 rokov, pričom po splnení podmienok Vám štát poskytne štátnu prémiu. Štátna prémia je príspevok nepodliehajúci dani z príjmov, plynúci zo štátneho rozpočtu SR. Ak chce stavebný sporiteľ v roku 2024 získať štátnu prémiu v plnej výške 70 eur, musí v roku 2024 vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čiže 83,33 eur mesačne.
Mladomanželský úver
Mladomanželia do 35 rokov si môžu zobrať úver max. 1. Podpora pre mladomanželov predstavuje štátny príspevok - percentuálnu výšku, o ktorú štát znižuje výšku úrokovej sadzby určenú v zmluve. Mladomanželia môžu požiadať o štátnu podporu mladomanželského úveru prostredníctvom banky, v ktorej si plánujú čerpať úver.
Hypotéky 101 (pre kupujúcich nehnuteľností po prvýkrát)
Vzhľadom na meniace sa podmienky a legislatívu je dôležité sledovať aktuálne informácie a v prípade potreby konzultovať svoju situáciu s odborníkmi.