Príspevok na hypotéku predstavuje formu štátnej pomoci, ktorá má za cieľ uľahčiť zvládnutie nárastu mesačných splátok pri hypotekárnom úvere. Ak vám v dôsledku rastu úrokovej sadzby stúpla mesačná splátka hypotéky, môžete využiť finančný príspevok od štátu, ktorý má za cieľ zmierniť finančný dopad na rozpočet domácnosti.
Táto pomoc je reakciou na aktuálny vývoj na trhu a má za cieľ zabezpečiť, aby vlastné bývanie ostalo dostupné aj po úprave splátkového kalendára. Vznikla a dostala sa do platnosti aj napriek reakciám odborníkov, či dokonca NBS, podľa ktorých nie je reakcia štátu adresná a dokonca do takej miery ani potrebná.
Koncom roka 2023 bola oznámená a predstavená pomoc so zvýšenými splátkami úverov po skončení fixácie. Predpokladaná pomoc ľuďom mala štát stáť približne 64 miliónov €. Príspevok na hypotéku môžete využiť aj v roku 2025.
Podmienky získania príspevku na zvýšenú splátku
Príspevok na hypotéku môžete využiť, ak vám v dôsledku rastu úrokovej sadzby stúpla mesačná splátka hypotéky. Príspevok je možné uplatniť len na jednu nehnuteľnosť, ktorá slúži na trvalé bývanie žiadateľa. Štát v roku 2025 ponúka finančný príspevok pre tých, ktorým sa zvýšila splátka hypotekárneho úveru v dôsledku rastu úrokových sadzieb. Od 1. júna sa rozširuje štátna pomoc aj pre ďalších ľudí s hypotekárnym úverom.
V prípade, že došlo k zvýšeniu mesačnej splátky hypotéky alebo úveru na bývanie a žiadateľ spĺňa podmienky, môže požiadať o príspevok na zvýšenú splátku úveru. Príspevok na zvýšenú splátku hypotéky vie získať len človek, ktorého hrubý priemerný príjem v roku 2022 nepresiahol 2 086,40 eur. Ak hypotéku splácajú dvaja, ich spoločný príjem mohol byť maximálne 4 172,80 eur.
Finančná pomoc so splácaním sa dá získať len na úvery poskytnuté pred 1. januárom 2024. V prípade, že sú na zmluve 2 osoby (napr. manžel a manželka, partner a partnerka), tak sa posudzuje príjem spoločne a vtedy je hranica hrubého príjmu 4.576 EUR pre dvoch ľudí. Pre žiadosti podané v roku 2025 sa posudzuje príjem za rok 2023. Hranica maximálneho hrubého príjmu je 1,6 násobok priemernej nominálnej mzdy zamestnanca.
Tak isto aj priemerný príjem sa berie za ten istý rok a podľa Štatistického úradu to bolo 1.430 EUR. Môže však nastať situácia, že v roku 2023 ste mali vyšší príjem a prekročili ste túto hranicu. Je tu potom ešte jedna možnosť, ak máte aktuálne nižší príjem a to vydokladovanie príjmu za posledných 6 mesiacov. Toto môže byť najčastejší kameň úrazu.
Treťou podmienkou, ktorá je najľahšie splniteľná, je úhrada mesačnej splátky v plnej výške a včas podľa podmienok dohodnutých v úverovej zmluve. Zjednodušene povedané nemohli ste byť pri splátke hypotéky v omeškaní. Ak máte úver, ktorý vám poskytla Prvá stavebná sporiteľňa alebo bývalé konkurenčné stavebné sporiteľne, tak sa k príspevku nedostanete.
Príklad:
Ak sa Vám zvýši mesačná splátka o 100 EUR, tak vám štát prispeje vo výške 75 EUR. Maximálny limit príspevku na zvýšenú splátku je 150 eur. Na túto sumu by ste dosiahli, ak by vaša splátka narástla o 200 eur. Takýto nárast sa však týka len veľmi vysokých hypoték nad 200-tisíc eur.
Kto má nárok na príspevok:
- Fyzická osoba, ktorá vyrastala v zariadení náhradnej starostlivosti alebo sociálnych službách, a v deň podania žiadosti nemá viac ako 35 rokov.
- Osvojené dieťa do 5 rokov.
- Domácnosť, kde žije osoba s ŤZP minimálne jeden rok.
- Ak má dieťa zverené do osobnej starostlivosti.
Kto nemá nárok na príspevok:
- Bývanie s rodičmi, ale hypotéka na byt, ktorý prenajímate.
- Ak si skrátite dobu splácania, tak vám z toho dôvodu narastie mesačná splátka viac, ako by narástla len kvôli zvýšenému úroku.
- Mimoriadna splátka hypotéky pred výročím fixácie môže spôsobiť zníženie mesačnej splátky, čo môže viesť k zamietnutiu žiadosti.
- Úver zo stavebnej sporiteľne nebol zahrnutý v zákone.
Postup podania žiadosti
O príspevok na hypotéku treba požiadať na Úrade práce, sociálnych vecí a rodiny podľa trvalého bydliska. V prvom kroku je potrebné vyplniť žiadosť, podpísať ju a doručiť na úrad práce. Aktuálne informácie a úplný zoznam požadovaných dokladov sú dostupné na webovej stránke ÚPSVaR alebo priamo na príslušnom úrade.
Okrem vyplnenej žiadosti potrebujete predložiť už len kópiu zmluvy o úvere na bývanie. Na základe údajov o zmluve si úrad od príslušnej banky vyžiada informáciu o splátke a uistí sa, že úver pravidelne splácate (čo je ďalšia podmienka pre získanie príspevku). Súčasťou žiadosti je aj čestné vyhlásenie, že splácaná nehnuteľnosť sa používa na trvalé bývanie žiadateľa o príspevok alebo blízkych osôb či rodiny.
Ak ste hypotéku refinancovali, tak musíte doložiť aj kópiu zmluvy starej hypotéky, ktorú ste novou hypotékou refinancovali a musí tam byť napísané, že hypotéka bola použitá na kúpu alebo rekonštrukciu nehnuteľnosti. Ak ste aj predchádzajúci hypotéku refinancovali, tak musíte predložiť aj kópiu tretej úverovej zmluvy. Rozhoduje prvá hypotéka a jej účel.
Nie je potrebné dávať žiadne doklady k príjmom, pretože tieto údaje poskytne úradu práce Finančné riaditeľstvo SR, čiže daňový úrad. Podanie žiadosti neznamená automaticky aj jej schválenie.
Refinancované úvery a daňový bonus
Medzitým došlo k zmene zákona, pretože bolo veľa nejasností pri refinancovaných hypotékach. Od 1.6.2024 definitívne platí, že aj v prípade refinancovaných úverov môžu klienti požiadať o pomoc pri splácaní úveru formou príspevku na zvýšenú splátku. Musí sa však preukázateľne jednať o refinancovaný úver na bývanie.
Štátny príspevok na zvýšenú splátku mal od začiatku zásadný nedostatok: týkal sa len úverov na bývanie v pôvodnej banke. Od 1. júna sa však situácia zmení. Finančná pomoc s hypotékou sa bude týkať aj úverov refinancovaných (prenesených) do inej banky.
Nárok na spätné preplatenie pomoci pred 1.6.2024 musíte stihnúť požiadať do 31.07.2024. Po tomto dátume nebude nárok na preplatenie pomoci. Pri žiadosti o príspevok na refinancovaný úver si bude musieť úrad preverovať úrokovú sadzbu a splátku v starej a tiež aj v novej banke.
Pomoc vo forme daňového bonusu je možné čerpať aj pri refinancovaní úveru do inej banky, ktoré bolo pred rokom 2023. Daňový bonus zo zvýšenia zaplatenej splátky si môže daňovník uplatniť najviac do výšky dane vypočítanej za príslušné zdaňovacie obdobie.
Pomoc vo forme daňového bonusu je možné uplatniť na tie úvery, ktoré boli refinancované aj v minulosti, najneskôr však do 31.12.2022 a došlo k zvýšeniu splátky v roku 2023 z dôvodu nárastu úrokovej sadzby po refixácii.
Pravidlá pre príspevok na refinančné úvery od 1. júna:
- Refinancovanie najneskôr do 31. mája: Príspevok dostanú len ľudia, ktorí úver refinancovali pred začiatkom platnosti zákona, čiže pred 1. júnom.
- Žiadne americké hypotéky ani konsolidované úvery: Príspevok sa dá získať len na refinancovaný úver na bývanie. Nesmie však ísť o „americkú“ hypotéku, čiže bezúčelový úver na čokoľvek zabezpečený nehnuteľnosťou. Rovnako príspevok nedostanú ľudia, ktorí konsolidovali viaceré spotrebné úvery do jedného hypotekárneho úveru.
- Žiadosť najneskôr do 31. júla: Požiadať o príspevok na zvýšenú splátku bude možné len do 31. 7. 2024. Úrad vám pritom po schválení preplatí spätne všetky príspevky od januára tohto roka.
Ak zamestnanec nepodáva daňové priznanie za rok 2023, uplatní si daňový bonus (na základe predloženého potvrdenia od banky) prostredníctvom svojho zamestnávateľa, ktorý mu vykonáva ročné zúčtovanie.
Ďalšie formy štátnej podpory bývania
Štátna podpora je zvýhodnenie poskytované štátom za účelom podpory cieľovej skupiny poberateľov finančných produktov.
1. Štátna podpora pre mladých (daňový bonus na zaplatené úroky)
Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov na účely nadobudnutia nehnuteľnosti (dom alebo byt) alebo jej časti, výstavby nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby. Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky.
Príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o koeficient 2,6-násobok. V prípade spoludlžníkov má nárok na daňový bonus iba jeden z nich.
Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % zo zaplatených úrokov maximálne zo sumy 50 000 eur v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 400 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia. Uvedené platí pre zmluvy uzavreté do 31. decembra 2023.
Zmena od 1. januára 2024:
Pre zmluvy uzavreté od 1. januára 2024 platí, že príjem poberateľa hypotéky musí byť nižší ako 1,6-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v národnom hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok, v prípade manželov ide o 3,2-násobok. Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia. Táto nehnuteľnosť sa nesmie prenajímať.
2. Stavebné sporenie
Stavebné sporenie je účelový, štátom podporovaný produkt stavebných sporiteľní, ktorého cieľom je získať prostriedky na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu bývania. Pri stavebnom sporení sa sporí aspoň 6 rokov, pričom po splnení podmienok Vám štát poskytne štátnu prémiu.
Štátna prémia je príspevok nepodliehajúci dani z príjmov, plynúci zo štátneho rozpočtu SR. Vypláca sa každoročne stavebnému sporiteľovi na jednu zmluvu o stavebnom sporení po splnení zákonom stanovených podmienok, resp. ak sporiteľ nedodží stanovené podmienky, nárok na štátnu prémiu mu zaniká.
Jednou z podmienok je, že mesačný príjem sporiteľa nesmie byť vyšší ako 1,3-násobok priemernej mesačnej mzdy v hospodárstve za predchádzajúci kalendárny rok. Ak chce stavebný sporiteľ v roku 2024 získať štátnu prémiu v plnej výške 70 eur, musí v roku 2024 vložiť finančné prostriedky vo výške 1000 eur, čiže 83,33 eur mesačne.
3. Mladomanželský úver
Ide o úver, na získanie ktorého prvou podmienkou je uzavretie manželstva, pričom obaja manželia na úverovej zmluve budú vystupovať ako jeden dlžník. Mladomanželia môžu požiadať o štátnu podporu mladomanželského úveru prostredníctvom banky, v ktorej si plánujú čerpať úver. Samotná podpora pre mladomanželov predstavuje štátny príspevok - percentuálnu výšku, o ktorú štát znižuje výšku úrokovej sadzby určenú v zmluve.
Zmeny v poskytovaní pomoci od 1. decembra 2025
S účinnosťou od 01.12.2025 bol zrušený zákon č. 526/2023 Z. z. o pomoci pri splácaní úveru na bývanie v znení neskorších predpisov, a to novelou zákona č. 90/2016 Z. z. Novela zákona o úveroch na bývanie zároveň upravila presun poskytovania pomoci pri splácaní úverov na bývanie zo štátu na bankový sektor.
Klientom bánk, ktorí mali nárok na príspevok poskytovaný úradom práce, sociálnych vecí a rodiny do 30.11.2025 a naďalej spĺňajú podmienky v zmysle zákona o úveroch na bývanie, bude banka poskytovať hypotekárnu pomoc automaticky (bez podania žiadosti), a to aj spätne za obdobie od 01.12.2025.