Komplexný pohľad na druhý pilier: Sporenie na dôchodok a jeho význam

Druhý pilier dôchodkového systému na Slovensku, známy ako starobné dôchodkové sporenie, predstavuje dôležitý nástroj pre zabezpečenie príjmu v starobe. Tento článok poskytuje komplexný pohľad na povinné a dobrovoľné príspevky do 2. piliera, ich výpočet, možnosti a dôležité informácie pre sporiteľov.

Princípy a význam druhého piliera

Slovenský dôchodkový systém je postavený na kombinácii troch pilierov, ktoré spolu vytvárajú základ finančného zabezpečenia v starobe. Každý pilier funguje odlišným spôsobom a plní inú úlohu. Ich cieľom je rozložiť riziko a znížiť závislosť dôchodcov len od jedného zdroja príjmu. Tento model reaguje na demografické zmeny a rastúci počet poberateľov dôchodkov.

Tri piliere dôchodkového systému umožňujú sporiteľom ovplyvniť budúcu výšku dôchodku vlastnými rozhodnutiami. Prvý pilier funguje na princípe solidarity. Druhý a tretí pilier pracujú s princípom osobného vlastníctva úspor a dlhodobého investovania. Práve kombinácia pilierov zvyšuje stabilitu celého systému.

Druhý pilier funguje na princípe kapitalizačného sporenia, kde sa časť odvodov sporiteľa investuje na finančných trhoch na jeho osobnom dôchodkovom účte. Tým získate aktívnu kontrolu nad svojimi peniazmi a ich zhodnocovaním na finančných trhoch, čo môže viesť k vyššiemu dôchodku v budúcnosti. Správne nastavenie pomeru medzi piliermi výrazne ovplyvňuje výšku budúceho dôchodku. Druhý pilier zohráva kľúčovú úlohu pri znižovaní tlaku na štátny systém. Vďaka nemu si sporiteľ buduje vlastný dôchodkový majetok. Tento princíp vychádza aj z dlhodobo komunikovaných odporúčaní odborníkov na dôchodkový systém.

Dôchodkový systém na Slovensku a jeho tri piliere

Dôchodkový systém na Slovensku stojí na kombinácii troch pilierov, ktoré spolu vytvárajú základ finančného zabezpečenia v starobe. Každý pilier funguje odlišným spôsobom a plní inú úlohu. Ich cieľom je rozložiť riziko a znížiť závislosť dôchodcov len od jedného zdroja príjmu.

1. Prvý pilier - Zabezpečuje štát prostredníctvom priebežného financovania zo súčasných odvodov pracujúcich. Je to dôchodok od štátu vyplácaný zo Sociálnej poisťovne, ktorej úlohou je peniaze prerozdeľovať medzi ľudí.
2. Druhý pilier - Funguje na princípe kapitalizačného sporenia, kde sa časť odvodov sporiteľa investuje na finančných trhoch na jeho osobnom dôchodkovom účte. Je to váš osobný dôchodkový účet, kde sa každý mesiac odkladá 4 % z vašej hrubej mzdy. Peniaze sa zhodnocujú na vašom osobnom dôchodkovom účte a sú vašim vlastníctvom.
3. Tretí pilier - Funguje ako dobrovoľné sporenie s možnosťou príspevkov od zamestnávateľa. Ide o doplnkové dôchodkové sporenie, pri ktorom vám zamestnávateľ môže ponúknuť rôzne formy príspevkov.

Aktuálne percento odvodov do II. piliera v roku 2026: Ak pracujete, na dôchodkové sporenie automaticky odvádzate 18 %. Percentá sú v súčasnosti rozdelené nasledovne:

• 14 % Sociálna poisťovňa - I. dôchodkový pilier (Peniaze sú použité na vyplácanie súčasných dôchodkov. Nezhodnocujú sa finančnými nástrojmi. Nie sú vašim vlastníctvom.)
• 4 % dôchodková správcovská spoločnosť - II. dôchodkový pilier (Peniaze sa zhodnocujú na vašom osobnom dôchodkovom účte, sú vašim vlastníctvom.)

Dôležitou správou je, že v najbližších 4 rokoch príde k zlepšeniu pomeru a to tak, že príspevok 5 % sa bude navyšok najbližšie roky o +0,25 % až do 6 %. Do 2. piliera sa neplatí nič navyše. Svoje 4 % z hrubej mzdy si následne dokážete spravovať vo zvolenej DSS - dôchodkovej správcovskej spoločnosti, kde máte na výber zo 4 typov fondov - dlhopisový, akciový, zmiešaný a indexový.

Prvý pilier - základný dôchodok zo Sociálnej poisťovne

Prvý pilier tvorí základ slovenského dôchodkového systému a funguje na princípe priebežného financovania. Aktuálne pracujúci odvádzajú povinné odvody, z ktorých štát vypláca dôchodky súčasným penzistom. Výška starobného dôchodku závisí najmä od dĺžky poistenia a dosiahnutých príjmov počas aktívneho pracovného života. Tento systém kladie dôraz na solidaritu medzi generáciami.

Správcom prvého piliera je Sociálna poisťovňa, ktorá eviduje odvody a vypočítava nárok na dôchodok. Sporiteľ nemá priamu kontrolu nad investovaním peňazí ani nad ich zhodnotením. Výška dôchodku sa odvíja od zákonom stanovených parametrov a demografického vývoja. Prvý pilier preto čelí dlhodobému tlaku spôsobenému starnutím populácie.

Z pohľadu sporiteľa prináša prvý pilier stabilitu, no zároveň obmedzený rast budúceho dôchodku. Výplata dôchodkov závisí od ekonomickej aktivity pracujúcich. Tento model zvyšuje význam doplnkových pilierov. Práve druhý pilier pomáha zmierňovať riziká spojené s výlučnou závislosťou od štátu.

Druhý pilier - individuálne sporenie na osobnom účte

Druhý pilier funguje ako povinné dôchodkové sporenie, pri ktorom sa časť odvodov presúva na osobný účet sporiteľa. Peniaze sa nevyužívajú na výplatu aktuálnych dôchodkov. Úspory sa dlhodobo investujú prostredníctvom fondov na finančných trhoch. Sporiteľ si tak vytvára vlastný dôchodkový majetok. Správu úspor zabezpečuje dôchodková správcovská spoločnosť (DSS), ktorú si sporiteľ vyberá. Hodnota osobného účtu závisí od výšky príjmu, investičnej stratégie a vývoja trhov. Úspory sú súkromným vlastníctvom sporiteľa a podliehajú dedeniu. Druhý pilier znižuje závislosť budúceho dôchodku od štátneho systému.

Tretí pilier - doplnkové dôchodkové sporenie

Tretí pilier predstavuje dobrovoľnú formu dôchodkového sporenia, ktorú si sporiteľ nastavuje podľa vlastných možností. Funguje nezávisle od povinných odvodov a dopĺňa prvý aj druhý pilier. Sporiteľ si pravidelne odkladá finančné prostriedky na osobný účet. Tento spôsob sporenia zvyšuje finančnú rezervu v starobe.

Významnou výhodou tretieho piliera sú príspevky od zamestnávateľa a daňové zvýhodnenia. Úspory sa investujú v rámci doplnkových dôchodkových fondov. Sporiteľ si môže zvoliť výšku príspevkov aj investičnú stratégiu. Tretí pilier podporuje dlhodobé a disciplinované sporenie na dôchodok. Tretí pilier vám odporúčam využívať iba v tom prípade, keď vám do neho prispieva aj zamestnávateľ. Vaša suma do 3. piliera, by mala byť v takej výške, aby ste vložili čo najmenej a získali plný, maximálny možný príspevok od zamestnávateľa. Ak si mesačne odkladáte do tretieho piliera min. 15 eur, môžete získať maximálnu daňovú úsporu.

Čo je druhý pilier a ako funguje v praxi

Druhý pilier funguje v praxi ako systém, ktorý presmeruje časť povinných dôchodkových odvodov na osobný účet sporiteľa. Tieto prostriedky sa nevyplácajú súčasným dôchodcom, ale dlhodobo sa investujú. Sporiteľ tak získava reálny majetok, ktorý sa postupne zhodnocuje. Výsledná suma závisí od dĺžky sporenia, výšky príjmu a zvolenej investičnej stratégie.

Každý sporiteľ má účet vedený v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, kde sa evidujú príspevky aj výnosy. Ako funguje druhý pilier v praxi ovplyvňuje aj nastavenie fondov a legislatívne pravidlá. Systém je transparentný a umožňuje pravidelnú kontrolu stavu úspor. Dlhodobý horizont zvyšuje potenciál vyššieho dôchodku oproti výlučnému spoliehaniu sa na štát.

Ako fungujú odvody do II. piliera

Odvody do II. piliera predstavujú časť povinných dôchodkových odvodov, ktoré sporiteľ odvádza zo svojej mzdy. Tieto peniaze najskôr smerujú do systému štátneho dôchodkového poistenia. Následne sa zákonom stanovená časť presúva na osobný účet sporiteľa v dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Tento mechanizmus zabezpečuje pravidelné a automatické sporenie počas aktívneho pracovného života.

• Povinné odvody sa odvádzajú spolu s ostatnými sociálnymi odvodmi.
• Sociálna poisťovňa zabezpečuje rozdelenie príspevkov medzi prvý a druhý pilier.
• Odvádzanie peňazí prebieha bez potreby aktívneho zásahu sporiteľa.

Výška príspevkov do druhého piliera priamo súvisí s výškou mzdy sporiteľa. Pravidelné odvody vytvárajú základ pre dlhodobé investovanie. Čím dlhšie sporiteľ prispieva, tým vyšší potenciál rastu úspor vzniká. Tento princíp tvorí jeden zo základov fungovania druhého piliera.

Výpočet povinného príspevku do Druhého Piliera

Výška povinného príspevku do 2. piliera je percentuálne určená zo mzdy zamestnanca. V rokoch 2022 až 2024 bola táto sadzba stanovená na 5,5 %.

Zmeny v odvodoch do druhého piliera a ich dopad

Vláda v minulosti znížila výšku príspevku do 2. piliera, čo malo vplyv na výšku budúceho dôchodku sporiteľov. Napríklad, ak by ste pri hrubom príjme 1 000 € mesačne prispievali do 2. piliera o 0,5 % menej (rozdiel medzi 6 % a 5,5 %), ročný rozdiel by činil 60 €. Ak by ste do dôchodku išli o 35 rokov, celkový rozdiel v konečnej budúcej hodnote dôchodkového účtu by mohol byť približne 2 500 €.

Kto je sporiteľ a ako vzniká dôchodkové poistenie

Sporiteľom v druhom pilieri sa stáva človek, ktorý bol dôchodkovo poistený, resp. odviedol aspoň jedno dôchodkové poistenie. Dôchodkové poistenie vzniká osobe pri výkone zárobkovej činnosti, z ktorej sa platia povinne odvody. Najčastejšie ide o zamestnanie na plný alebo skrátený úväzok, prípadne o prácu na dohodu, ak dosiahnutý príjem podlieha odvodom. Povinnosť odvádzať poistné vzniká automaticky po splnení zákonných podmienok.

Ak je poistenec zapojený do druhého piliera, časť jeho dôchodkových odvodov sa presúva na osobný dôchodkový účet a investuje sa prostredníctvom dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Sporiteľ nemusí pri vzniku dôchodkového poistenia vykonávať žiadne administratívne kroky, keďže systém je nastavený na automatické zapojenie do dôchodkového systému. Za poistenkyne a poistencov počas materskej a rodičovskej dovolenky platí odvody na dôchodkové poistenie štát automaticky. Sociálna poisťovňa ich eviduje ako poistencov štátu na základe údajov poskytnutých Ústredím práce, sociálnych vecí a rodiny SR.

Podľa európskej legislatívy platí, že osoba je poistená na sociálne zabezpečenie v štáte, v ktorom reálne vykonáva činnosť, a zároveň to môže byť výlučne v jednom členskom štáte EÚ. Počas obdobia, keď je zamestnanec či živnostník uznaný za dočasne PN, počas ktorého sa vypláca rehabilitačné alebo rekvalifikačné, alebo má karanténne opatrenie, nie je povinný platiť dôchodkové poistenie. Od 11. dňa osobného a celodenného ošetrovania sa zamestnancovi aj živnostníkovi prerušuje povinné dôchodkové poistenie. Od prvého dňa osobného a celodenného ošetrovania chorého dieťaťa, manžela, manželky alebo rodiča, ktorých zdravotný stav podľa potvrdenia príslušného lekára nevyhnutne vyžaduje ošetrovanie inou fyzickou osobou.

Kto môže vstúpiť do druhého piliera

Vstup upravuje zákon o starobnom dôchodkovom sporení a viaže sa na vznik dôchodkového poistenia. Systém rozlišuje automatický a dobrovoľný vstup podľa veku a pracovného statusu. Cieľom pravidiel je zapojiť čo najviac mladých pracujúcich do dlhodobého sporenia. To, či a kto môže vstúpiť do druhého piliera, závisí najmä od jeho veku a od toho, kedy začal pracovať a platiť dôchodkové odvody.

Do II. piliera môže vstúpiť:

• každý pracujúci vo veku 16 - 40 rokov (pracovná zmluva aj dohoda),
• každý, kto bol v minulosti zamestnaný a ešte nebol v II. pilieri, max do 40 rokov,
• študenti pracujúci na dohodu s príjmom vyšším ako 200 €/mes.,
• sezónni zamestnanci, ktorí majú povinné odvody.

V praxi to znamená, že mladí ľudia vstupujú do systému automaticky, pokiaľ sa nerozhodnú inak. Vstup do 2. piliera do 40 rokov, ktoré doposiaľ sporiteľmi nie sú, zostáva vstup do druhého piliera dobrovoľnou možnosťou. Tento systém podporuje skoré zapojenie do sporenia a umožňuje dlhší investičný horizont, pričom práve čas zohráva kľúčovú úlohu pri zhodnocovaní dôchodkových úspor.

Automatický vstup do druhého piliera

Automatický vstup do druhého piliera sa týka najmä mladých ľudí, ktorým vznikne dôchodkové poistenie po prvýkrát. Tento mechanizmus zaviedla novela zákona o starobnom dôchodkovom sporení s cieľom podporiť dlhodobé sporenie. Ak sa sporiteľ v stanovenej lehote neodhlási, zostáva v druhom pilieri. Systém tak motivuje mladých pracujúcich začať sporiť čo najskôr.

Automatický vstup do druhého piliera prebieha bez potreby aktívneho rozhodnutia sporiteľa, pričom dôchodková správcovská spoločnosť je pridelená predvoleným spôsobom. Sporiteľ má zároveň možnosť zmeniť DSS, alebo sa zo systému v zákonnej lehote odhlásiť. Tento model je navrhnutý tak, aby zvyšoval mieru zapojenia sporiteľov a prispieval k dlhodobej udržateľnosti dôchodkového systému. Automatická účasť je pre fyzickú osobu, ktorej vznikne prvé dôchodkové poistenie po 30. apríli 2023.

Dobrovoľný vstup a jeho podmienky

Dobrovoľný vstup do druhého piliera sa týka pracujúcich, ktorí do systému nevstúpili automaticky, najmä osôb, ktorým dôchodkové poistenie vzniklo pred zavedením povinného automatického vstupu. Zákon stanovuje vekovú hranicu, do ktorej je možné do systému vstúpiť. Sporiteľ sa musí rozhodnúť aktívne a uzatvoriť príslušnú zmluvu s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou.

• Vstup do II. piliera je možný najneskôr do dovŕšenia 40 rokov.
• Zmluva o starobnom dôchodkovom sporení vzniká medzi sporiteľom a DSS.
• II. pilier otvoríte výberom dôchodkovej správcovskej spoločnosti.
• Stav účasti v II. pilieri môžete skontrolovať cez výpis zo Sociálnej poisťovne alebo DSS.

Dobrovoľný vstup dáva sporiteľovi možnosť prevziať kontrolu nad časťou svojich dôchodkových úspor. Rozhodnutie ovplyvňuje dĺžka sporenia a investičný horizont. Čím skôr sporiteľ vstúpi, tým vyšší potenciál zhodnotenia získa. Druhý pilier tak predstavuje významný nástroj finančného plánovania. Dobrovoľná účasť je pre fyzickú osobu, ktorej vzniklo prvé dôchodkové poistenie pred 1. májom 2023.

Kto môže vystúpiť z 2. piliera

Vystúpiť môže iba ten sporiteľ, ktorému po 1. máji 2023 vznikla účasť v II. pilieri automaticky, a to bez ohľadu na to, či si DSS vybral sám (uzatvoril s ňou zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení) alebo mu bola určená Sociálnou poisťovňou. Sporiteľovi, ktorému prvý poistný vzťah vznikol pred 1. májom 2023 a vstúpil do II. piliera dobrovoľne, nemá možnosť z II. piliera vystúpiť. Sporiteľ, ktorému vznikla účasť v II. pilieri automaticky, môže z neho vystúpiť, ak v lehote 730 dní od vzniku tejto účasti, t. j. od prvého dôchodkového poistenia vzniknutého po 1. máji 2023, oznámi Sociálnej poisťovni, že nechce byť zúčastnený na starobnom dôchodkovom sporení. Účasť na starobnom dôchodkovom sporení následne zanikne spätne od prvého dňa jej vzniku. Sporiteľ tento prejav vôle týkajúci sa jeho výstupu nemôže vziať späť.

Dobrovoľné príspevky do druhého piliera

Od roku 2013 je možné prispievať si do II. piliera aj dobrovoľnými príspevkami - samostatne alebo prostredníctvom zamestnávateľa. Kto chce, môže si na svoj dôchodkový účet posielať aj dobrovoľné príspevky. Výšku a frekvenciu dobrovoľných príspevkov určuje sporiteľ podľa vlastného uváženia. Nárok na výplatu dobrovoľných príspevkov vzniká sporiteľovi po dovŕšení dôchodkového veku.

Aj keď si na svoj dôchodok sporí v druhom pilieri približne 1,6 milióna ľudí, väčšina z nich si tam necháva posielať len povinné odvody. Dobrovoľné príspevky platí len minimum sporiteľov. Na nových zmluvách si sporitelia zadávajú aj možnosť platenia dobrovoľných príspevkov vo väčšej miere, keďže im to umožňuje úplnú voľnosť rozhodnutia vo frekvencii a výške platieb. Výšku aj frekvenciu dobrovoľných príspevkov si sporiteľ zvolí sám a kedykoľvek ju môže zmeniť. Optimálne je platiť si napríklad 25 percent z povinných príspevkov, a tak si zároveň zvýšiť budúci dôchodok. O koľko by sa dôchodok zvýšil, ak by si sporitelia začali platiť 30 eur mesačne, sme ukázali sporiteľom v januárovom výpise z účtu. Príspevky sa rozkladajú medzi dva fondy v rovnakom pomere, ako zvolil sporiteľ pre povinné príspevky.

Dobrovoľné príspevky „zdedili“ všetky výhody, ktoré majú povinné príspevky. K najväčším výhodám patrí, že v druhom pilieri sú najnižšie poplatky v porovnaní so všetkými ostatnými možnosťami sporenia si na dôchodok. Výnosy z investovania sú zároveň oslobodené od dane z príjmu, čo ich odlišuje od príjmov z investícií na kapitálovom trhu.

Odborník na investovanie, Pavel Škriniar z Fakulty podnikového manažmentu Ekonomickej univerzity v Bratislave vraví, že „dobrovoľné príspevky do druhého piliera sú vynikajúci nástroj na dlhodobé sporenie na dôchodok.“ Okrem toho, že ide o nízkonákladový produkt, umožňuje bez poplatkov meniť aj nastavenie či správcu.

Mnohí ľudia sa však obávajú posielať príspevky do druhého piliera, pretože na rozdiel od klasických podielových fondov je výrazne ťažšie dostať sa ku svojim úsporám. Sporiteľ ich totiž dostane až po dosiahnutí dôchodkového veku. „Práve fakt, že sa peniaze z druhého piliera nedajú vybrať skôr ako pri odchode na dôchodok, je zdôraznený pojmom „dôchodkové“. Kto si chce posielať dobrovoľné príspevky na svoj dôchodkový účet, musí s dôchodkovou spoločnosťou uzavrieť dodatok k zmluve. Dôchodkové spoločnosti pritom nejako neurčujú, ako často je treba posielať peniaze či akú sumu. Na rozdiel od povinných odvodov, za ktoré si treba z druhého piliera vo väčšine prípadov kúpiť doživotný dôchodok, dobrovoľné príspevky je možné po dosiahnutí dôchodkového veku vybrať aj v hotovosti.

Možnosti dobrovoľných príspevkov:

• Príspevky si chcem posielať sám/sama: Dobrovoľné príspevky je možné posielať bankovým prevodom na účet IBAN SK74 7500 0000 0002 5514 1403, BIC/SWIFT: CEKOSKBX. Ako variabilný symbol je potrebné uviesť rodné číslo sporiteľa, ako špecifický symbol sporiteľ uvádza číslo zmluvy (tento údaj je nepovinný). Sporiteľ si môže určiť výšku a frekvenciu svojho dobrovoľného príspevku. Je možné si ho kedykoľvek neobmedzene zmeniť.
• Príspevky chcem posielať prostredníctvom zamestnávateľa: Sporiteľ 2. piliera môže od 1. 1. 2013 požiadať svojho zamestnávateľa o odvádzanie dobrovoľných príspevkov do 2. piliera. Zamestnávateľ je v takom prípade povinný podľa § 65 ods. 5 zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení v znení neskorších predpisov uzavrieť so zamestnancom o tom písomnú dohodu a je povinný spolu s každou platbou zasielať do DSS rozpis dobrovoľných príspevkov odvedených do tejto DSS za jeho zamestnancov v takom členení, aby bolo možné platbu identifikovať (podľa vyhlášky MPSVaR SR č.16/2013 Z.). Sporiteľove dobrovoľné príspevky bude zamestnávateľ odvádzať na účet IBAN SK74 7500 0000 0002 5514 1403, BIC/SWIFT: CEKOSKBX. Ako variabilný symbol zamestnávateľ uvádza rodné číslo sporiteľa. Zmenu výšky príspevku si sporiteľ musí dohodnúť so zamestnávateľom. Ak sporiteľ žiada zamestnávateľa o odvádzanie dobrovoľných príspevkov, je povinný preukázať svojmu zamestnávateľovi všetky skutočnosti potrebné na odvádzanie dobrovoľných príspevkov (názov DSS, číslo zmluvy, rodné číslo, výšku príspevkov). Ak zamestnanec nesplní túto povinnosť, zamestnávateľ nie je povinný odvádzať dobrovoľné príspevky za svojho zamestnanca (sporiteľa).

Druhý pilier aj pre živnostníkov

Áno, aj živnostníci si môžu odvádzať dobrovoľné príspevky do II. piliera. Živnostníci patria medzi sporiteľov, ktorí by si dobrovoľné príspevky mali platiť takmer „povinne“. A najmä tí, ktorí si platia odvody z minimálneho vymeriavacieho základu. Z prvého aj druhého piliera dostanú totiž iba adekvátne nízky dôchodok. Môžu to ale zmeniť. Stačí, ak si k povinným odvodom navýšia dobrovoľné príspevky v II. pilieri.

Poplatky a výhody dobrovoľných príspevkov

Pri dlhodobom investovaní môže rozdiel v zaplatených poplatkoch predstavovať tisíce eur. Z každého príspevku, ktorý sem klient pošle, zvyčajne strhnú vstupný poplatok, ktorý sa v druhom pilieri nazýva poplatok za správu fondu. Najpredávanejšie podielové fondy klientom účtujú vstupný poplatok vo výške 1,5 až dve percentá. V druhom pilieri tento poplatok dosahuje jedno percento. Z každej stovky, ktorú si sporiteľ dobrovoľne pošle na dôchodkový účet, si tak dôchodková spoločnosť ponechá jedno euro. Ak by si niekto počas 40 rokov sem posielal sto eur mesačne, zaplatil by na tomto poplatku celkovo 480 eur.

Oveľa dôležitejší je správcovský poplatok. Práve pri ňom dôchodkové spoločnosti získavajú výrazné plusové body. Vo forme správcovského poplatku si účtujú 0,3 percenta majetku vo fonde. Dôležité je si uvedomiť, že správcovský poplatok sa počíta z celej hodnoty majetku vo fonde. Čím viac tu má niekto peňazí, tým vyšší poplatok zaplatí. Ak by niekto investoval sto eur mesačne, po desiatich rokoch bude mať pri 5-percentnom ročnom výnose nasporených 15 500 eur. Ak by mal tieto peniaze v druhom pilieri, zaplatil by za rok na správcovskom poplatku 46,50 eura. Po tridsiatich rokoch by v druhom pilieri platil ročne 245,61 eura. Dôchodkové správcovské spoločnosti si okrem toho účtujú aj poplatok za zhodnotenie majetku vo výške desiatich percent z dosiahnutého zhodnotenia. Podobný poplatok si môžu účtovať aj niektoré podielové fondy. Tu platí, že čím vyššie zhodnotenie fond dosiahne, tým viac investor zaplatí na poplatkoch.

Dôchodkové fondy v druhom pilieri

Dôchodkové fondy v druhom pilieri predstavujú základný nástroj zhodnocovania úspor sporiteľov. Každý fond má inú mieru rizika a očakávaného výnosu. Výber fondu výrazne ovplyvňuje dlhodobé zhodnotenie úspor a výšku budúceho dôchodku. Správne nastavenie investičnej stratégie závisí najmä od veku sporiteľa a investičného horizontu.

Zhodnotenie úspor závisí od vývoja finančných trhov a dĺžky sporenia. Mladší sporitelia majú väčší priestor znášať výkyvy trhu. Konzervatívnejšie fondy sú vhodnejšie pre sporiteľov blížiacich sa k dôchodku. Správna kombinácia fondov zvyšuje stabilitu a potenciál výnosu. Sporiteľ musí mať v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde určitý percentuálny podiel majetku v závislosti od veku.

Predvolená investičná stratégia (PIS)

Predvolená investičná stratégia (PIS) predstavuje mechanizmus, ktorý automaticky nastavuje investovanie úspor sporiteľa počas celého obdobia sporenia. Systém zohľadňuje vek sporiteľa a jeho investičný horizont. V mladšom veku smerujú úspory najmä do dynamickejších fondov. Tento prístup zvyšuje potenciál dlhodobého zhodnotenia.

S pribúdajúcim vekom PIS postupne presúva úspory do konzervatívnejších fondov. Cieľom je znížiť riziko výrazných výkyvov tesne pred dôchodkom. Predvolená investičná stratégia funguje automaticky, no sporiteľ ju môže kedykoľvek zmeniť. Tento model chráni najmä sporiteľov, ktorí sa investíciám aktívne nevenujú.

Ako si vybrať správny fond a DSS

Výber správneho fondu a DSS výrazne ovplyvňuje zhodnotenie úspor v druhom pilieri. Rozhodnutie by malo vychádzať z veku sporiteľa, investičného horizontu a ochoty znášať riziko. Mladší sporitelia môžu využiť dynamickejšie fondy s vyšším výnosovým potenciálom. Starší sporitelia zvyčajne uprednostňujú stabilitu a nižšie kolísanie hodnoty úspor.

• Poplatky v DSS, ktoré sú zákonom regulované, priamo ovplyvňujú čisté zhodnotenie úspor.
• Odplata za správu fondu by mala zostať dlhodobo konkurencieschopná.
• Výkonnosť fondov ukazuje, ako DSS pracuje s majetkom sporiteľov.
• Veľkosť a stabilita majetku v DSS zvyšuje dôveru v dlhodobé fungovanie.

Správny výber kombinuje nízke náklady, dlhodobú výkonnosť a vhodnú investičnú stratégiu. Sporiteľ má možnosť DSS zmeniť raz za 6 mesiacov. Pravidelná kontrola nastavenia fondu pomáha reagovať na zmeny životnej situácie. Takýto prístup podporuje vyšší a stabilnejší dôchodok.

Kritériá výberu dôchodkovej správcovskej spoločnosti

Výber dôchodkovej správcovskej spoločnosti by mal vychádzať z objektívnych a dlhodobo porovnateľných kritérií. Náklady, ktoré DSS účtuje za správu fondov, majú pri dlhodobom sporení výrazný vplyv na konečné zhodnotenie úspor. Pri výbere DSS by ich sporiteľ mal brať do úvahy spolu s investičnou stratégiou a rizikovým profilom fondov. Je dôležité sledovať celkovú odplatu a jej vývoj v čase.

Dôležitým ukazovateľom je aj spravovaný majetok v DSS a stabilita spoločnosti. Väčší objem majetku často signalizuje dôveru sporiteľov a skúsenosti s riadením fondov. Význam zohráva aj transparentnosť, dostupnosť informácií a kvalita klientskeho servisu. Správne zvolená DSS vytvára pevný základ pre dlhodobé a efektívne sporenie.

Druhý pilier v Kooperativa DSS

Druhý pilier v Kooperativa DSS poskytuje sporiteľom kombináciu stabilného zázemia a moderného prístupu k správe úspor. Kooperativa DSS patrí medzi etablované dôchodkové správcovské spoločnosti na slovenskom trhu. Sporiteľom ponúka transparentné podmienky, prehľadné informácie a dlhodobú orientáciu na zhodnocovanie úspor. Dôraz kladie na jednoduchosť správy a dostupnosť služieb.

Ako si založiť druhý pilier v Kooperative DSS závisí najmä od spôsobu vstupu, automatického alebo dobrovoľného. Sporiteľ môže uzatvoriť zmluvu osobne alebo na diaľku. Prečo si otvoriť II. pilier v Kooperativa DSS často súvisí s dôverou, stabilitou a dôrazom na dlhodobý rast úspor. Tento prístup podporuje systematické budovanie dôchodkového majetku.

Dôležité informácie pre sporiteľov

Ako zistím, či mám 2. pilier

Stačí, ak zavoláte na Sociálnu poisťovňu na číslo: 0906 171 989 alebo 02/3247 1989, voľba 3 a povedia vám, či máte uzatvorenú zmluvu o 2. pilieri. Ak vám povedia áno - zistite si, v ktorej spoločnosti 2. pilier máte a ako je nastavený. Ak vám, ale povedia nie - a máte vek do 40 rokov, pomôžeme vám s výberom a zriadením zmluvy 2. piliera.

Ako mať nastavený 2. pilier

Viac ako 29 % sporiteľov má v 2. pilieri nesprávne nastavené fondy. Existuje preto veľká pravdepodobnosť, že do tej skupiny patríte. A ako teda zistíte, ako máte nastavené fondy? Samozrejme, počas sporenia na dôchodok môžete robiť aj prestupy medzi jednotlivými spoločnosťami. Prestup medzi fondmi: Klient môže kedykoľvek a bezplatne prestúpiť medzi príspevkovými doplnkovými dôchodkovými fondmi. Prestup sa realizuje na základe vyplneného formulára, ktorý je dostupný na webovom sídle spoločnosti alebo na pracoviskách NN, prípadne prostredníctvom klientskeho portálu WebKlient.

Prehľad DSS na Slovensku

• NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s.
• KOOPERATIVA, d. s. s., a. s. (pred tým 365.life, d. s. s., a. s.)
• Allianz - Slovenská dôchodková správcovská spoločnosť, a. s.
• UNIQA d.s.s., a.s.

Výplata prostriedkov z druhého piliera

Peniaze z II. piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok, a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku. Podmienkou na výplatu starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku. Aký dôchodkový vek bude platiť vo vašom prípade, si môžete overiť na stránke Sociálnej poisťovne. Pri vzniku nároku na dôchodok a po požiadaní o dôchodok z II. piliera dostanete od Sociálnej poisťovne tzv. Ponukový list, v ktorom dostanete ponuky na tie druhy dôchodkov, na ktoré budete spĺňať podmienky. Nárok na výplatu dobrovoľných príspevkov vzniká sporiteľovi po dovŕšení dôchodkového veku. Ani pri prípadnom vystúpení sporiteľa z II. piliera (iba v prípade otvorenia II. piliera), kedy klient následne ostáva už len v I. pilieri, nie je možné si z dôchodkového účtu vybrať hotovosť.

Možnosť jednorazového vyplatenia nasporenej sumy príspevkov z II. piliera zostane zachovaná aj v roku 2024, to znamená bez nutnosti zdanenia vyplatenej sumy príspevkov.

Druhy dôchodkov z druhého piliera

• Doživotný dôchodok: Dôchodok je vyplácaný v určitej mesačnej sume až do smrti.
• Dočasný dôchodok: Dôchodok je vyplácaný počas obdobia 5, 7 alebo 10 rokov.
• Programový výber: Jednorazová výplata prostriedkov, ktoré zostanú po uzatvorení zmluvy o poistení dôchodku so životnou poisťovňou, alebo dobrovoľných príspevkov.

Zmeny vo výplatnej fáze

S účinnosťou od 1. januára 2025 sa mení výplatná fáza v zmysle zákona č. 210/2023 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony, sa účinnosť výplatnej fázy posúva z 1. januára 2024 na 1. januára 2025.

Po podaní žiadosti o dôchodok bude môcť sporiteľ poberať dôchodok formou programového výberu z polovice nasporenej sumy po dobu, ktorá bude zodpovedať polovici mediánu hodnôt strednej dĺžky života pre mužov a ženy vo veku sporiteľa. Zostáva zachovaná aj možnosť poberania dôchodku formou programového výberu, kedy sporiteľ môže výplatu nasporenej sumy prispôsobiť vlastným preferenciám. Podmienkou bude, aby mal sporiteľ dostatočné doživotné zabezpečenie a teda súčet súm jeho doživotne poberaných dôchodkov z I. piliera, prípadne výsluhových dôchodkov, dôchodkov z cudziny a pod., bol vyšší ako tzv. referenčná suma, ktorá predstavuje hodnotu priemerného mesačného starobného dôchodku. Nová výplatná fáza sa bude týkať sporiteľa, ktorý požiada o dôchodok z II. piliera od 1. januára 2025.

Podmienky súčasnej výplatnej fázy sa budú vzťahovať na dôchodky vyplácané na základe žiadosti o dôchodok z II. piliera podanej najneskôr 31. decembra 2024. Znamená to, že rozhodujúci je dátum podania žiadosti o dôchodok. Ak sporiteľ požiada o dôchodok z II. piliera najneskôr 31. decembra 2024 a následne na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvorí dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom alebo zmluvu o poistení dôchodku, budú sa na neho vzťahovať podmienky súčasnej výplatnej fázy účinnej do 31. decembra 2024.

Podmienky nároku na dôchodok z II. piliera (do 31. 12. 2024):

• dovŕšili ste dôchodkový vek alebo ste splnili podmienky nároku na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa zákona o sociálnom poistení (získali ste aspoň 15 rokov dôchodkového poistenia, chýbajú vám najviac dva roky do dovŕšenia dôchodkového veku alebo ste získali najmenej 40 odpracovaných rokov a súčet súm vášho predčasného starobného dôchodku z I. piliera a II. piliera je vyšší ako 1,6-násobok životného minima),
• súčet súm vašich dôchodkových dávok z I. piliera (predčasný starobný dôchodok, starobný dôchodok, invalidný dôchodok, vdovský alebo vdovecký dôchodok), výsluhového dôchodku, invalidného výsluhového dôchodku, vdovského výsluhového dôchodku, vdoveckého výsluhového dôchodku, obdobných dôchodkov z cudziny a doživotného dôchodku z II. piliera je vyšší ako referenčná suma,
• požiadate o dôchodok z II. piliera najneskôr 31. decembra 2024 vo vašej dôchodkovej správcovskej spoločnosti alebo v Sociálnej poisťovni; ak sporiteľovi ešte nevznikol nárok na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa zákona o sociálnom poistení, môže o predčasný starobný dôchodok z II. piliera požiadať aj neskôr,
• na základe záväznej ponuky dôchodkov z ponukového listu uzatvoríte dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou. Ponuka dôchodkov z II. piliera bude obsahovať aj informácie o možnosti jednorazového vyplatenia nasporenej sumy, ak spĺňate zákonom stanovené podmienky.

Dedenie prostriedkov z druhého piliera

V prípade smrti sporiteľa sú prostriedky na osobnom dôchodkovom účte predmetom dedenia. V prípade vyplácania doživotného dôchodku je poskytovaná tzv. 7 ročná garancia výplaty.

Zmena zamestnávateľa

Pri zmene zamestnávateľa nie je potrebné uzatvárať novú účastnícku zmluvu. Nový zamestnávateľ môže prispievať na pôvodnú zmluvu. Ak nový zamestnávateľ nemá uzatvorenú zamestnávateľskú zmluvu s NN DDS, je povinný ju uzatvoriť do 30 dní.

Zmena osobných údajov

Zmenu osobných údajov (meno, priezvisko, adresa, občiansky preukaz, titul) je možné vykonať online prostredníctvom klientskeho portálu WebKlient alebo písomne prostredníctvom formulára "Žiadosť o zmenu osobných údajov".

Informovanie o zmenách

Účastník je povinný oznamovať NN DDS všetky zmeny v údajoch uvedených v zmluve, vrátane zmien týkajúcich sa vykonávania rizikových prác. Zamestnávateľ je povinný informovať NN DDS o skutočnostiach, ktoré majú vplyv na trvanie, priebeh a zánik účasti zamestnávateľa a jeho zamestnancov na doplnkovom dôchodkovom sporení.

tags: #prispevok #do #druheho #piliera