Švajčiarsky dôchodok a sociálne zabezpečenie: komplexný sprievodca

Švajčiarsko, vnútrozemský spolkový štát v juhozápadnej časti strednej Európy, je známe svojou vysokou životnou úrovňou a robustným systémom sociálneho zabezpečenia. Leží medzi Bodamským jazerom na severovýchode, Ženevským jazerom na západe, riekou Rýn na východe, pohorím Jura na severe a južnými Alpami. Hornatá krajina má spoločné hranice s Nemeckom (345,7 km), Francúzskom (571,8 km), Talianskom (734,2 km), Rakúskom (165,1 km) a Lichtenštajnskom (41,1 km). Celková dĺžka hraníc je 1857,9 km. Švajčiarsko má dlhodobú tradíciu politickej a vojenskej neutrality, ale tiež medzinárodnej spolupráce a je sídlom viacerých medzinárodných organizácií. Bolo konfederáciou do roku 1848 a od tohto roku je federáciou, ktorú tvorí 26 kantónov a má 8 miliónov obyvateľov, z toho asi 10 % cudzincov. Švajčiarsko má štyri úradné jazyky: nemčinu, francúzštinu, taliančinu a retorománčinu. Je členom Rady Európy, OSN, EFTA a WTO a súčasťou schengenského priestoru.

Aj keď Švajčiarsko je jedna z mála krajín, ktorá nemá zavedenú minimálnu mzdu, krajinu môžeme zaradiť medzi štáty, kde je najvyššia priemerná mzda na svete. Priemerná mzda vo Švajčiarsku je vo výške 7 258 švajčiarskych frankov. Keby sme to prepočítali stredovým kurzom platným pre rok 2026, zistili by sme, že priemerný plat vo Švajčiarsku je okolo 7 610 € v hrubom. A keď sa niečo odvedie štátu, aj tak je to krásny luxus, ktorý môžu okolité štáty iba závidieť. To, že vo Švajčiarsku sa kráľovsky zarába, dokazuje aj porovnanie s Európskou úniou.

Švajčiarsky systém dôchodkového zabezpečenia (AHV/IV)

AHV je všeobecné a povinné národné poistenie pre všetky osoby (až na pár výnimiek), ktoré žijú alebo pracujú vo Švajčiarsku. Slúži ako starobné a pozostalostné poistenie a tvorí časť švajčiarskeho poistného systému. Na Slovensku to môžeme prirovnať k sociálnemu poisteniu, čiže k tomu, z čoho nám v budúcnosti budú vyplácať dôchodok. AHV tvorí I. pilier švajčiarskeho dôchodkového systému. Súčasťou AHV je aj IV (Invalidenversicherung), ktorý je najdôležitejším pilierom poskytovania invalidného poistenia vo Švajčiarsku.

Príspevky do AHV

Príspevky na AHV sú rozdelené medzi zamestnanca a zamestnávateľa rovnakým percentuálnym pomerom, od 1. 1. 2020 je to 4,35 %. Celková výška odvodov do AHV predstavuje 8,7 %.

Dôchodkový vek a výška dôchodkov

Vo Švajčiarsku je bežný dôchodkový vek mužov 65 rokov a žien 64 rokov. Minimálny dôchodok z AHV/IV predstavuje 1 185 CHF/mes. a maximálny dôchodok 2 370 CHF/mes.

Odvody súvisiace s výplatnou páskou vo Švajčiarsku

Výplatná páska vo Švajčiarsku - úzko s ňou súvisia odvody, čomu sa v článku budeme podrobnejšie venovať. Samozrejme, dôležité je poznať svoju hodinovú/mesačnú mzdu, ale dôležitú úlohu zohrávajú aj odvody, ktoré vám strhávajú z výplaty.

Úrazové poistenie

Zamestnanci, ktorí pracujú u švajčiarskeho zamestnávateľa minimálne 8 hodín/týždenne, sú zo strany zamestnávateľa poistení pre prípad pracovného aj mimopracovného úrazu. Zamestnanci, ktorí pracujú menej ako 8 hodín/týždenne, nie sú poistení pre prípad mimopracovného úrazu (úrazy vzniknuté vo voľnom čase).

Nemocenské poistenie (KTG)

KTG je nepovinné denné nemocenské poistenie, ktoré chráni zamestnávateľa pred finančnými následkami v prípade práceneschopnosti zamestnanca z dôvodu choroby. Býva štandardom, že je súčasťou výplatných pások aj pri práci cez agentúru, tzv. Lohnfortzahlung. Príspevok na poistné je zvyčajne rozdelený rovnakým dielom medzi zamestnávateľa a zamestnanca. Avšak príspevok zamestnanca nesmie presiahnuť 50 % z celkovej výšky. Percentuálna výška sa odvíja v závislosti od pracovnej a poistnej zmluvy, nie je stanovená fixne.

Ostatné odvody

• ALV (Arbeitslosenversicherung): Tento odvod platí zamestnanec spoločnosti „Staatssekretariat für Wirtschaft, SECO“ - Štátny sekretariát pre ekonomické záležitosti.
• Abzug Arbeitsbewilligung: Ide o položku za vydanie pobytového povolenia. Nemusí sa vyskytovať pri všetkých zamestnávateľoch (agentúrach). Túto položku môže zamestnanec uhradiť aj priamo na „Gemeinde“ (obecnom, resp. mestskom úrade).
• Miete für Unterkunft: Položka za platbu ubytovania. Podobne ako pri predošlej položke ani túto nemusí odvádzať zamestnávateľ.

Dôchodky pri práci vo viacerých krajinách EÚ/EHP

Ak ste pracovali vo viacerých krajinách EÚ, nevzťahuje sa na vás dôchodkové poistenie v tejto krajine (tzv. národná legislatíva). V takom prípade požiadate o dôchodok v krajine vášho pobytu alebo v krajine, v ktorej ste naposledy pracovali. Dôchodok získate len po dosiahnutí dôchodkového veku platného v danej krajine. Preto je dôležité, aby ste poznali príslušné pravidlá vo všetkých krajinách, v ktorých ste pracovali. Nezabudnite, že vek odchodu do dôchodku sa v jednotlivých krajinách líši.

Príklady výpočtu dôchodkov v EÚ/EHP

• Príklad Caroline: Caroline pracovala 20 rokov v Nemecku a potom sa presťahovala do Francúzska, kde pracovala 10 rokov. Francúzsko preto najprv vypočíta jej národný dôchodok, ktorý by dostala, keby pracovala iba tam, čo bolo však veľmi nízky. Po dovŕšení 62 rokov má Caroline nárok iba na francúzsku časť svojho dôchodku. Francúzsko tiež vypočíta hypotetickú sumu - koľko by dostala, keby pracovala v oboch krajinách. Na dôchodok by mohla mať nárok aj z Nemecka, ak by tam boli prispievali do jeho systému dôchodkového zabezpečenia (tzv. národná legislatíva).
• Príklad Tom: Tom pracoval 4 roky v Nemecku a 32 rokov v Portugalsku. Portugalsko vypočíta národný dôchodok. Tom nemá nárok na dôchodok z dôvodu nedostatočného poistenia v Nemecku, keďže tam pracoval len 4 roky. Tom dostane dôchodok len z Portugalska.
• Príklad Rosa: Rosa pracovala 20 rokov vo Francúzsku a 10 rokov v Španielsku. Francúzsko vypočíta národný dôchodok, napr. 1 500 Eur. Rosa má nárok na vyššiu sumu - 1 000 Eur mesačne. Francúzsko tiež vypočíta teoretickú výšku dôchodku, ako keby Rosa pracovala v oboch krajinách celé obdobie, napr. 1 200 Eur. 1 200 x 10 rokov v Španielsku/plných 30 rokov = 400 Eur.

Tieto pravidlá sa jednotlivé dôchodky vzťahujú. Uvedené pravidlá sa takisto uplatňujú na výpočet invalidných a pozostalostných dôchodkov. Je dôležité si uvedomiť, že ak žiadate o invalidný dôchodok alebo o dávku v práceneschopnosti, každá krajina, v ktorej ste pracovali, môže trvať na samostatnom preskúmaní a dospieť k odlišnému rozhodnutiu ako ostatné krajiny. Môže sa stať, že vo Švajčiarsku váš zdravotný stav posúdili úplne inak. V niektorých krajinách EÚ sa nevyplácajú pozostalostné dôchodky.

tags: #priemerny #svajciarsky #dochodok