Po smrti blízkeho človeka čaká pozostalých nielen smútok, ale aj množstvo administratívnych povinností. Okrem vybavovania pohrebu je dôležité vedieť, ako postupovať v prípade dôchodkov a ďalších sociálnych či finančných záležitostí. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o tom, čo sa stane s dôchodkom po úmrtí človeka a aké kroky by mali pozostalí podniknúť.
Oznamovacie povinnosti voči Sociálnej poisťovni a iným inštitúciám
Na Slovensku platí, že príbuzní či iní pozostalí nemajú povinnosť informovať Sociálnu poisťovňu o úmrtí blízkeho človeka. Úmrtie nahlasuje Sociálnej poisťovni príslušná matrika v mesačných intervaloch.
Vo všeobecnosti platí, že nárok na výplatu všetkých dávok zo Sociálnej poisťovne zaniká dňom smrti fyzickej osoby. Napriek tomu sa odporúča, aby pozostalí čo najskôr predložili fotokópiu úmrtného listu príslušnému dávkovému oddeleniu v pobočke Sociálnej poisťovne, ktorá dávku vyplácala, aby nedošlo k neoprávnenej výplate dávok.
Úmrtie zamestnanca
Pri úmrtí zamestnanca by mali pozostalí nahlásiť túto skutočnosť predovšetkým jeho zamestnávateľovi. Všetky povinnosti spojené so zánikom sociálneho poistenia voči Sociálnej poisťovni plní zamestnávateľ, takže pozostalí v tomto smere žiadnu povinnosť voči Sociálnej poisťovni nemajú.
Úmrtie nezamestnaného poberateľa dávky
Ak bol zosnulý nezamestnaný a poberal dávku v nezamestnanosti zo Sociálnej poisťovne, o jeho úmrtí informuje Sociálnu poisťovňu úrad práce, sociálnych vecí a rodiny, ktorý ho vyradí dňom úmrtia z evidencie uchádzačov o zamestnanie. Nie je povinnosťou pozostalých informovať priamo Sociálnu poisťovňu. Z vlastnej iniciatívy tak však môžu urobiť, aby nedošlo k prípadnému vyplateniu časti dávky, ktorá už vyplatená byť nemala a muselo by sa spätne vymáhať jej vrátenie. Dávka v nezamestnanosti patrí totiž len do dňa úmrtia.
Úmrtie SZČO a dobrovoľne poistenej osoby
V prípade úmrtia samostatne zárobkovo činnej osoby (SZČO) a dobrovoľne poistenej osoby predložia pozostalí fotokópiu úmrtného listu príslušnej pobočke Sociálnej poisťovne (na oddelenie registra, výber poistného), ktorá bola vykonávateľom jeho sociálneho poistenia.
Nevyplatené sumy dôchodku
Úmrtie poberateľov dôchodkov (starobný dôchodok, predčasný starobný dôchodok, invalidný dôchodok, vdovský/vdovecký dôchodok, sirotský dôchodok, sociálny dôchodok, dôchodok manželky) môžu pozostalí oznámiť ústrediu Sociálnej poisťovne.
Ak zosnulému ku dňu smrti neboli vyplatené sumy dôchodku, na ktoré mal nárok, vyplatia sa tieto sumy manželovi (manželke) automaticky v rámci konania o priznanie vdovského/vdoveckého dôchodku. Ak zosnulý nemal manžela (manželku), vyplatia sa tieto sumy deťom. Ak nemal ani deti, vyplatia sa rodičom.
K žiadosti je potrebné predložiť čestné vyhlásenie overené orgánom štátnej správy o tom, že:
- Pozostalé dieťa je jediným dieťaťom zomretého, resp. si je vedomé, že nárok na splatné sumy dôchodkovej dávky je spoločným nárokom všetkých detí zomretého poistenca.
- Pozostalý rodič je otcom/matkou zomretého a je jediným priamym dedičom po zomretom.
Manžel/manželka čestné prehlásenie predkladať nemusia. Je však potrebné, aby dedič v dedičskom konaní oznámil súdu, že sú nevyplatené sumy dôchodku. Výšku nevyplateného dôchodku si vyžiada notár od ústredia Sociálnej poisťovne písomne. V prípade, že sa dôchodková dávka poukazovala prostredníctvom pošty, pošta dôchodkovú dávku po smrti už nevyplatí a zašle ju späť Sociálnej poisťovni. Preto treba upozorniť, aby po úmrtí dôchodcu pozostalí v žiadnom prípade neprevzali dôchodok zomretého.
Dedenie úspor v druhom pilieri
Starobné dôchodkové sporenie v druhom pilieri je nielen spôsobom, ako si zabezpečiť lepší dôchodok, ale aj spôsobom, ako v prípade úmrtia zanechať peniaze svojim blízkym. Peniaze nasporené v druhom pilieri dôchodkového sporenia je možné dediť, čo je jedna z najväčších výhod oproti prvému pilieru. Presné podmienky a postup dedenia závisia od toho, v akej fáze života sa sporiteľ nachádzal - či ešte stále sporil, alebo už dôchodok poberal.
Fungovanie druhého piliera
Možnosť sporiť si na dôchodok na osobnom účte v druhom pilieri majú Slováci od roku 2005. „Od 1. 5. 2023 všetci ľudia do 40 rokov, ktorým vznikne vzťah so Sociálnou poisťovňou, teda sa niekde zamestnajú, vstupujú do druhého piliera automaticky. Funguje to tak, že do šiestich mesiacov si takýto sporiteľ môže zjednať vlastnú zmluvu o druhom pilieri. Takýto sporiteľ má následne 730 dní na to, aby z druhého piliera vystúpil.“
„Ak vystúpi, tak sa všetky peniaze, ktoré mal v druhom pilieri prelejú späť do prvého piliera. Všetci sporitelia, ktorým vznikol druhý pilier do 1. 5. 2023, nemajú aktuálne možnosť z neho vystúpiť. Ak sa sporiteľ opätovne rozhodne vstúpiť do druhého piliera, tak začína sporiť od nuly. Z prvého piliera sa neprenášajú peniaze naspäť.“
Úspory v II. pilieri sú majetkom sporiteľa. Keď sporiteľ dosiahne dôchodkový vek a dostane prípis zo Sociálnej poisťovne, že má nárok na starobný dôchodok, tak v tom momente mu končí aj sporenie v druhom pilieri. „Správcovská spoločnosť mu pošle tzv. ponuku. Tá závisí od toho, ako dlho si sporí, ako veľa peňazí tam má nasporených.“
Dedenie pred poberaním dôchodku
Ak zosnulý bol sporiteľom v II. pilieri (teda bol zúčastnený na starobnom dôchodkovom sporení) a zomrel pred poberaním dôchodku, sú všetky úspory dedičné. Existujú však dve možnosti vyplatenia. Určiť oprávnenú osobu, alebo viacero osôb, je rozumný krok, ak máte konkrétnych pozostalých, ktorým chcete svoje úspory v prípade smrti odkázať. Vyplatenie úspor vďaka tomuto kroku prebehne rýchlejšie a jednoduchšie, nie je potrebné čakať na ukončenie dedičského konania.
Druhý pilier - starobné dôchodkové sporenie - ÁNO alebo NIE?
Dedenie počas poberania dôchodku
Pokiaľ sa človek dožije dôchodku, tak tam je viac možností, ktoré závisia aj od toho, akým spôsobom sa dôchodok čerpá. „Základný dôchodok je doživotný dôchodok, inak povedané anuita od poisťovne, čiže si kupujete doživotný dôchodok. Ten má sedemročnú garanciu.“ Po uplynutí tejto garancie (v prípade, že nemáte pozostalostné krytie), už úspory nie sú dedičné.
Hoci viacero typov vyplácania dôchodku umožňuje dedenie, zrejme tým najvýhodnejším z tohto pohľadu je programový výber. V tomto prípade peniaze vypláca priamo vaša dôchodková spoločnosť, a to buď jednorazovo (po splnení podmienok), alebo počas doby, ktorú si zvolíte.
Zavedenie dedenia nevyčerpaných peňazí z vyplácaného doživotného dôchodku v prípade smrti sporiteľa do siedmich rokov od vyplácania penzie je nešťastné riešenie. Dedí sa len nevyčerpaná suma z druhého piliera. Pri priemernej výške dôchodku z II. piliera na úrovni 25 eur mesačne môže ísť o naozaj veľmi malú sumu, z ktorej ešte ukrojí poplatok životnej poisťovni.
Tabuľka: Možnosti vyplácania dôchodku z druhého piliera a dedenie
| Typ vyplácania | Dedenie | Popis |
|---|---|---|
| Doživotný dôchodok (anuita) | Dedičnosť obmedzená na 7-ročnú garanciu | Kúpa doživotného dôchodku od poisťovne. Dedenie len v prípade úmrtia do 7 rokov od začiatku vyplácania. |
| Dočasný dôchodok | Dedičnosť obmedzená na stanovenú dobu (5, 7, 10 rokov) | Vyplácaný životnou poisťovňou po stanovenú dobu. |
| Programový výber | Áno, všetky úspory sú dedičné | Peniaze vypláca dôchodková spoločnosť jednorazovo alebo počas zvolenej doby. Najvýhodnejšia forma z hľadiska dedenia. |
Pozostalostné dávky v EÚ
V prípade úmrtia môžu mať pozostalí príbuzní nárok na pozostalostné dávky, ktoré vypláca ten istý orgán, ktorý vyplácal/bol by vyplácal dôchodok zosnulému. Vyplácaná suma sa vypočítava tým istým spôsobom ako suma starobného dôchodku. O pozostalostný dôchodok musíte požiadať orgán dôchodkového zabezpečenia v krajine, v ktorej zosnulý príbuzný naposledy žil alebo pracoval.
Pozostalostné dôchodky sa nevyplácajú vo všetkých krajinách EÚ. Podmienky na vyplácanie podpory pri úmrtí alebo pozostalostného dôchodku sú v jednotlivých krajinách EÚ rôzne. Ak Els a Jan z Holandska sa po odchode do dôchodku presťahovali do Talianska a Jan zomrel. Els nevedela, kde má o vdovský dôchodok požiadať. Informovala sa u talianskych orgánov. Tento úrad potom postúpil jej žiadosť holandským orgánom. Rovnaké pravidlá sa uplatňujú aj v prípade, že váš zosnulý príbuzný ešte nepoberal dôchodok.
Ďalšie dôležité kroky po úmrtí
Odovzdanie dokladov
Ak držiteľ osobných dokladov, ako je cestovný pas alebo vodičský preukaz zomrel, je potrebné, aby pozostalí odovzdali jeho doklady polícii. Ten, kto obstaráva pohreb občana, je povinný bezodkladne odovzdať občiansky preukaz zosnulého ktorémukoľvek úradu, ktorý občianske preukazy vydáva, ak nebol občiansky preukaz odovzdaný inou osobou. Občiansky preukaz možno odovzdať aj obci príslušnej podľa miesta posledného trvalého pobytu zomretého.
Medzi doklady patrí aj zbrojný preukaz, ktorý stráca platnosť dňom úmrtia držiteľa. Odovzdať ho treba do 7 dní tomu, kto zbrojný preukaz vydal - príslušnému oddeleniu policajného zboru. Polícii treba oznámiť aj miesto uloženia zbrane, ktorú mal občan v držbe. Polícia následne zabezpečí jej prevzatie a uloží ju do dočasnej úschovy.
Zdravotná poisťovňa
V súlade s aktuálne platnou legislatívou nemajú pozostalí po zosnulom voči zdravotnej poisťovni žiadne oznamovacie povinnosti. Oznámenie o úmrtí poistenca je zasielané zdravotnej poisťovni vo forme elektronickej dávky z Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou. Aj napriek tomu, že preukaz poistenca nie je povinnosťou vrátiť, odporúča sa pozostalým, aby tento preukaz do zdravotnej poisťovne vrátili; zamedzí sa tak jeho prípadnému zneužitiu.
Zdravotná poisťovňa schvaľuje poistencom niektoré kategorizované zdravotnícke pomôcky bez zmluvy o výpožičke, a na niektoré kategorizované zdravotnícke pomôcky zmluvu o výpožičke uzatvára (ide o elektrické polohovacie postele, mechanické vozíky a zdviháky). Po úmrtí poistenca sa zdravotnej poisťovni vracajú iba tie zdravotnícke pomôcky, na ktoré bola uzavretá zmluva o výpožičke.
Telekomunikačné služby
Zákazník môže úmrtie nahlásiť na predajnom mieste, v špecifických prípadoch - ak to nie je možné, môže tak urobiť aj prostredníctvom webového formulára alebo písomnou žiadosťou, zaslanou na adresu príslušného operátora. Úmrtie môže nahlásiť ktokoľvek, podmienkou býva preukázanie sa úmrtným listom. Zrušenie zmluvy z dôvodu úmrtia je bezplatné. Faktúra sa platí štandardnými spôsobmi úhrady.
Vystavená bude vyúčtovacia faktúra za služby do momentu odpojenia čísla (oznámenia o úmrtí). Tá bude zaslaná na adresu zákazníka a je povinné ju uhradiť. V prípade úmrtia vyzve operátor pozostalých na úhradu vymáhanej pohľadávky a v prípade neuhradenia pohľadávku môže prihlásiť do dedičského konania. Ku dňu úmrtia operátor následne zruší telefónne čísla a všetky služby spojené s ich využívaním. Od momentu zániku zmluvy (resp. pri oznámení o úmrtí) sú všetky služby na SIM karte zákazníka deaktivované.
Dodávatelia energií
Pozostalí by mali čo najskôr kontaktovať svojho dodávateľa energií, aby im poskytol informácie, ako majú ďalej postupovať. Relevantným dokladom na zmenu odberateľa na odbernom mieste, prípadne na ukončenie zmluvy o odbere energií je záver z dedičského konania, z ktorého je jasné, kto je dedičom nehnuteľnosti, do ktorej bol dodávaný plyn alebo elektrina. V prípade viacerých dedičov sa vyžaduje zvyčajne súhlas dedičov s celkovo nadpolovičným spoluvlastníckym podielom s prepisom odberného miesta, prípadne s ukončením zmluvy.
Potenciálny dedič však môže korektne uzavrieť zmluvu aj pred ukončením dedičského konania, a to po predložení úmrtného listu a čestného vyhlásenia, že má v čase uzatvorenia zmluvy vzťah k nehnuteľnosti. V prípade úmrtia jedného z manželov sa robí prepis na žijúceho manžela, prípadne na ukončenie zmluvy, aj na základe predloženia úmrtného listu (na nahliadnutie) za predpokladu, že žijúci manžel má vzťah k nehnuteľnosti v čase podania žiadosti, t. j. je spoluvlastníkom, prípadne spolunájomníkom danej nehnuteľnosti.
V prípade, že sa pozostalí rozhodnú napríklad elektrickú energiu alebo plyn ďalej nevyužívať, je možné ukončiť existujúcu zmluvu. Tento krok je zvyčajne spojený s demontážou meradla. Zmena odberateľa alebo len ukončenie zmluvy sa robí písomnou formou, prostredníctvom určeného formulára, ktorý nájdete na weboch dodávateľov energií. Z dôvodu ukončenia zmluvy dodávateľ energií vyhotoví k pôvodnej zmluve vyúčtovaciu faktúru spotreby. Vyúčtovacia faktúra k ukončeniu zmluvy o dodávke elektriny slúži ako doklad k odhláseniu alebo zmene platiteľa koncesionárskych poplatkov za služby RTVS. Ak pozostalý/dedič požaduje prepis zmluvy na seba, tak spolu s dokladom o úmrtí doloží aj vyplnené tlačivo, v ktorom o prepis požiada.
Banky a poisťovne
V prípade, ak mal zosnulý založený účet v banke alebo si sporil, je potrebné informovať banku predložením úmrtného listu. Jeho účty sa tak zablokujú. V prípade, ak banku neinformujú pozostalí, účet je zablokovaný hneď, ako jej túto informáciu poskytne iný hodnoverný zdroj (notár, Sociálna poisťovňa).
Banka však od zablokovania účtu musí zachovať mlčanlivosť a nesmie podať žiadnu informáciu o účtoch zomretého ani jeho príbuzným. Výnimka je udelená notárovi, ktorý vedie dedičské konanie, prípadne ustanovenému správcovi dedičstva. Pokiaľ mal zosnulý hypotéku alebo iný úver, je vhodné riešiť toto s bankou individuálne.
Úmrtie poistenca je podľa poistnej zmluvy poistná udalosť. Pri úmrtí by teda mali pozostalí neodkladne nahlásiť poistnú udalosť - úmrtie do poisťovne. Druh doložených dokladov záleží od toho, ako sú oprávnené osoby určené v danej poistnej zmluve. Ak sú v poistnej zmluve určené oprávnené osoby vzťahom (manželka, deti, syn, dcéra), poisťovňa si žiada potvrdenie od notára, ktorý je poverený vo veci prejednania dedičstva po zomrelom a nižšie uvedené doklady.