Doplnkové dôchodkové sporenie (DDS) alebo III. pilier je dôležitou súčasťou zabezpečenia príjmu v starobe. V súčasnosti si na dôchodok sporí v III. pilieri viac ako 1,1 milióna Slovákov a Sloveniek. Pred poberaním starobného dôchodku z 2. piliera nie je možné vyberať finančné prostriedky, nakoľko ide o časť povinných odvodov, určených na Vaše dôchodkové zabezpečenie.
Ak vám vznikol nárok na výplatu dávky z doplnkového dôchodkového sporenia podľa podmienok vašej účastníckej zmluvy, môžete požiadať o výplatu.
Typy dávok a podmienky výplaty
Sporitelia, ktorí uzavreli účastnícku zmluvu od 1.1.2014, nemajú dávkový plán, a z doplnkového dôchodkového sporenia sa im môže vyplácať:
- doplnkový starobný dôchodok,
- doplnkový výsluhový dôchodok (pre pracujúcich v rizikových zamestnaniach),
- jednorazové vyrovnanie (v prípade invalidity, alebo v prípade vyplatenia dedičom/oprávneným osobám),
- predčasný výber (len vlastných príspevkov raz za 10 rokov, nejde o predčasný dôchodok).
Pre informáciu ohľadom predčasného výberu je dôležité vedieť, že nesúvisí s predčasným dôchodkom. O predčasný výber môžete požiadať najskôr 10 rokov od podpisu účastníckej zmluvy alebo od posledného predčasného výberu. V rámci predčasného výberu však môžete požiadať o jednorazové vyplatenie iba svojich vlastných príspevkov (všetkých alebo ich časti). Na príspevky od zamestnávateľa sa predčasný výber nevzťahuje.
Ak ste poberateľom invalidného dôchodku, máte nárok aj na invalidný dôchodok z 2. piliera, ak spĺňate príslušné podmienky.
Proces žiadosti o výplatu dávky
O výplatu dávky môžete požiadať osobne v ktorejkoľvek pobočke Tatra banky. K žiadosti o výplatu dávky budete potrebovať občiansky preukaz, číslo účtu v banke alebo pobočke zahraničnej banky a prílohy, ak sú nevyhnutné na posúdenie splnenia podmienok vyplácania dávok. Zákonná lehota pre výplatu dávky je do 60 dní od doručenia úplnej žiadosti.
Dávka sa vypláca bezhotovostne na bežný účet klienta. Dávky sú vyplácané medzi 17. a 21. dňom v mesiaci, poberateľ si tento deň nevyberá.
Je správne vybrať si peniaze z II. piliera aj za cenu zdanenia?
Doplnková dôchodková jednotka (DDJ) a výplatný fond
Vaša nasporená suma, ktorá sa presunie z príspevkového do výplatného fondu, sa prepočíta na doplnkové dôchodkové jednotky (DDJ). Výplatný fond je určený zo zákona na výplatu doplnkových dôchodkov. Hlavnú časť majetku vo fonde tvoria najmä peňažné prostriedky na bežných účtoch a vkladových účtoch v bankách, aby boli peniaze dostupné na výplaty dávok. V tomto fonde sú v menšej miere peniaze aj investované z dôvodu ochrany pred infláciou. Príkladom sú štátne dlhopisy, ktorých hodnota sa mení a to ovplyvňuje hodnotu DDJ.
Počet DDJ vyplácaných mesačne sa nemení. Čo sa však môže meniť, je hodnota DDJ vo výplatnom fonde. To znamená, že výška vašej mesačnej dávky môže kolísať podľa aktuálnej hodnoty DDJ.
Zdanenie dávok
Dávky doplnkového dôchodkového sporenia sú zdaňované podľa zákona o dani z príjmov. Zdaňujú sa výnosy zrážkovou daňou, ktorú odvádza doplnková dôchodková spoločnosť. Preto môžete vidieť inú výšku vyplácanej dávky v mobilnej aplikácii (pred zdanením) ako na bežnom účte (už zdanená dávka).
Špecifické situácie pri výplate
Nemožnosť posielania ďalších príspevkov počas výplatnej fázy
Akonáhle prejdete do výplatnej fázy, na vašu účastnícku zmluvu už nebude možné posielať príspevky. Ak by ste však boli pracujúci dôchodca, ktorému zamestnávateľ prispieva na DDS, oplatí sa vám uzatvoriť novú účastnícku zmluvu.
Áno, môžete byť poberateľom aj sporiteľom súčasne. Ak vám navyše zamestnávateľ prispieva na dôchodok, bola by škoda tento benefit nevyužiť.
Dedičstvo a úmrtie poberateľa
V prípade, že sa stanete poberateľom z titulu dedenia, zostatok vám bude vyplatený jednorazovo. Je potrebné prísť do pobočky Tatra banky a požiadať o výplatu. Prineste si so sebou občiansky preukaz a uznesenie o dedičstve.
Ak poberateľ zomrie počas výplaty, zostávajúce peniaze budú jednorazovo vyplatené oprávneným osobám, ktoré si určil, alebo jeho dedičom.
Nemennosť doby výplaty
Je dôležité si uvedomiť, že zvolená doba výplaty sa už následne nedá meniť. Ak si zvolíte krátku dobu výplaty, budete dostávať pomerne viac peňazí, ale iba krátke obdobie.
