Švajčiarske dôchodky a systém sociálneho poistenia

Výplatná páska vo Švajčiarsku úzko súvisí s odvodmi, ktoré tvoria základ švajčiarskeho dôchodkového systému. Dôležitú úlohu zohrávajú odvody, ktoré sa strhávajú z výplaty.

AHV: Základný pilier švajčiarskeho dôchodkového systému

AHV je všeobecné a povinné národné poistenie pre všetky osoby, ktoré žijú alebo pracujú vo Švajčiarsku (až na pár výnimiek). Slúži ako starobné a pozostalostné poistenie a tvorí I. pilier švajčiarskeho poistného systému. Na Slovensku to môžeme prirovnať k sociálnemu poisteniu, z ktorého sa v budúcnosti vypláca dôchodok.

Príspevky na AHV sú rozdelené medzi zamestnanca a zamestnávateľa rovnakým percentuálnym pomerom. Od 1. 1. 2020 je to 4,35 % pre každú stranu, čo predstavuje celkovú výšku odvodov do AHV 8,7 %.

Súčasťou AHV je aj IV (Invalidenversicherung), ktorý je najdôležitejším pilierom poskytovania invalidného poistenia vo Švajčiarsku.

Vo Švajčiarsku je bežný dôchodkový vek mužov 65 rokov a žien 64 rokov.

Minimálny dôchodok z AHV/IV predstavuje 1 185 CHF/mes. a maximálny dôchodok 2 370 CHF/mes.

Odvody do AHV pre rôzne skupiny obyvateľstva (od 1. januára 2025)

Pre zamestnancov:

• Príspevky sa rozdelia medzi zamestnanca a zamestnávateľa. Zamestnávateľ platí najmenej polovicu.
• Podiel zamestnanca sa odpočíta priamo z jeho mzdy a zaplatí sa do dôchodkového fondu spolu s časťou zamestnávateľa.
• Z hrubej mzdy sa každý mesiac odpočítajú tieto sumy:
  • 6,225 % pre AHV/IV/EO a ALV
  • 5,625 % pre zložky platu nad 148 200 CHF

Pre ľudí s viacerými zamestnaniami:

Ak chcete platiť príspevky, musíte zarobiť aspoň 22 680 frankov ročne u jedného zamestnávateľa. Ak máte niekoľko zamestnaní, ale na žiadnom z nich nezarábate toľko, nie ste poistení. V takom prípade sa zaregistrujte priamo na Ausgleichskasse St.Gallen.

Pre osoby, ktoré nepracujú:

Ak nepracujete, musíte sa zaregistrovať na úrade pre odškodnenie v Ausgleichskasse St.Gallen na vlastnú zodpovednosť. Dlhujú všetky príspevky, ale aspoň pevne stanovený minimálny príspevok (530 frankov ročne). Ak neplatíte príspevky, môže to neskôr viesť k zníženiu dávok (napríklad v prípade starobného dôchodku).

Pre samostatne zárobkovo činné osoby:

Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, musíte sa zaregistrovať na Ausgleichskasse St.Gallen na vlastnú zodpovednosť. Ausgleichskasse St.Gallen nekoná z vlastnej iniciatívy.

Ďalšie dôležité odvody a poistenia

Úrazové poistenie

Zamestnanci, ktorí pracujú u švajčiarskeho zamestnávateľa minimálne 8 hodín týždenne, sú zo strany zamestnávateľa poistení pre prípad pracovného aj mimopracovného úrazu. Zamestnanci, ktorí pracujú menej ako 8 hodín týždenne, nie sú poistení pre prípad mimopracovného úrazu (úrazy vzniknuté vo voľnom čase).

KTG - Denné nemocenské poistenie

KTG je nepovinné denné nemocenské poistenie, ktoré chráni zamestnávateľa pred finančnými následkami v prípade práceneschopnosti zamestnanca z dôvodu choroby. Býva štandardom, že je súčasťou výplatných pások aj pri práci cez agentúru. Príspevok na poistné je zvyčajne rozdelený rovnakým dielom medzi zamestnávateľa a zamestnanca. Avšak príspevok zamestnanca nesmie presiahnuť 50 % z celkovej výšky. Percentuálna výška sa odvíja v závislosti od pracovnej a poistnej zmluvy, nie je stanovená fixne.

Abzug Arbeitsbewilligung

Táto položka je za vydanie pobytového povolenia. Nemusí sa vyskytovať pri všetkých zamestnávateľoch (agentúrach). Túto položku môže zamestnanec uhradiť aj priamo na „Gemeinde“ (obecnom, resp. mestskom úrade).

Miete für Unterkunft

Položka za platbu ubytovania. Podobne ako pri predošlej položke ani túto nemusí odvádzať zamestnávateľ.

Prieskum: Ženy a dôchodkové zabezpečenie vo Švajčiarsku

Prieskum spoločnosti Generali Švajčiarsko odhalil, že 43 % žien vo Švajčiarsku si nesporí na starobu. Hlavnými dôvodmi sú nezáujem o túto tému a nedostatok peňazí na sporenie. Napriek tomu vnútorné povedomie existuje: zabezpečenie odchodu do dôchodku je veľmi dôležité pre osem z desiatich švajčiarskych žien.

Kľúčové zistenia prieskumu:

• Mnohé ženy nevedia o medzerách v ich dôchodkovom fonde, ktoré vznikli kvôli materskej dovolenke alebo práci na čiastočný úväzok.
• Nezáujem je výrazný najmä medzi osamelými matkami (asi 30 %) a mladými, slobodnými ženami bez detí (približne tretina).
• Takmer polovica (44 %) opýtaných žien uvádza, že nemá dostatok peňazí na sporenie na starobu. Tento problém sa často týka starších žien bez detí.
• Rovnaký problém existuje aj pre 3. pilier: 40 % žien si nešetrí na svoj súkromný dôchodok, pretože ich rozpočet na to nestačí.

Z prieskumu vyplýva, že výška príjmu priamo súvisí s tým, ako sa pristupuje k sporeniu na starobu. Čím vyšší príjem, tým viac peňazí sa ušetrí.

Kľúčové momenty pre rozhodovanie o dôchodku:

• Pre mnohé ženy (43 %) je narodenie prvého dieťaťa kľúčovým momentom, kedy začnú uvažovať o zabezpečení v dôchodku.
• Na druhej strane, len niečo vyše 70 % mužov sa stará o svoj súkromný dôchodok ešte pred narodením prvého dieťaťa.
• Mnohé ženy tak premrhajú cenné roky, v ktorých mohli investovať svoje úspory, profitovať z pozitívnych výnosov alebo platiť do 3. piliera.

Priority pri výbere sporenia:

• Pre ženy, ktoré si sporia na starobu, je dôležitá najmä flexibilita spolu s vysokou mierou istoty.
• Muži majú rôzne priority: istota je pre nich tiež dôležitá, no zároveň chcú mať čo najväčšie výnosy.
• „Zatiaľ čo muži sa zameriavajú viac na zisk, ženy chcú najmä flexibilitu, pokiaľ ide o ich životnú situáciu, ktorá sa neustále mení. Výmenou za to akceptujú nižšie výnosy,“ hovorí Nadia Abdelli, odborníčka na produktový manažment.

Vplyv pandémie koronavírusu:

Téma dôchodkového zabezpečenia sa v porovnaní s predchádzajúcim rokom stala dôležitejšou pre tretinu opýtaných žien, najmä medzi tými, ktoré sú vo vzťahu a majú deti. Pandémia koronavírusu vrhla nové svetlo na životné a pracovné situácie, a teda aj na tému dôchodkového zabezpečenia. Okrem pandémie existujú aj ďalšie faktory, vďaka ktorým je téma aktuálnejšia, ako napríklad všeobecné starnutie alebo blížiaci sa odchod do dôchodku. Pre opýtaných je dôležité, aby mali dôchodkové zabezpečenie, ktoré možno prispôsobiť ich individuálnej situácii.

Slovenský dôchodkový systém a jeho porovnanie so švajčiarskym

Rok 2013 bol rokom implementácie novely zákona o starobnom dôchodkovom sporení z leta 2012 a príprave anuitnej novely, ktorá mala detailnejšie upraviť práva sporiteľov pri poberaní dôchodku z II. piliera. Prvá tretina roka 2013 bola spojená s otvorením II. piliera (do konca januára 2013) a následným presunom naakumulovaných úspor sporiteľov do dlhopisových garantovaných dôchodkových fondov. Tým de facto došlo k opätovnému reštartu II. piliera, keďže približne len 10% naakumulovaných úspor zostalo v negarantovaných dôchodkových fondoch.

Druhá tretina roka 2013 sa niesla v znamení konsolidácie dôchodkových fondov, kde Allianz - Slovenská d.s.s. a AXA, d.s.s. zlúčili svoje fondy. Najnovšie sa k nim pridalo aj Aegon, d.s.s. Zároveň sa štruktúra akciových negarantovaných dôchodkových fondov pomaly začala podobať ich proklamovanému názvu a definovanej štruktúre v štatútoch. To znamená, že sa v nich začalo objavovať dlho nepoznané aktívum - akcie a akciové ETF.

Posledná tretina roka 2013 sa niesla v znamení debaty o anuitnej novele, ktorá pretrvávala až do polovice roka 2014. Celkovo bol rok 2013 rokom konsolidácie II. piliera, kde pozitívom bolo postupné zvyšovanie akciových investícií v dôchodkových fondoch, ktoré by sa mali zameriavať na rastové stratégie. Negatívom bolo opätovné vnášanie neistoty do systému a presúvanie majetku sporiteľov do dlhopisových garantovaných dôchodkových fondov.

Anuitná novela a vyplácanie penzií z druhého piliera

Ministerstvo práce predložilo návrh anuitnej novely, ktorou sa určuje spôsob vyplácania penzií z druhého piliera. Predložená novela zákona o SDS mala za cieľ precizovať práva sporiteľa pri poberaní dôchodku z II. piliera a zároveň nastaviť mechanizmy, ktoré by posilnili konkurenciu medzi poskytovateľmi finančných produktov. Preferencie v krytí rizika dlhovekosti sa prejavili v obmedzení možností výberu finančných produktov, pričom väčšina sporiteľov, ktorí v roku 2015 žiadali o dôchodok z II. piliera si mohla vyberať medzi ponukami doživotných dôchodkov (anuít) poskytovaných životnými poisťovňami.

Je nutné spomenúť, že anuity sú na trhu v SR relatívne neznámy produkt a táto novela má možnosť trh s týmito produktmi vytvoriť. Vo vyspelých krajinách je tento produkt relatívne štandardným finančným produktom určeným na zabezpečenie v starobe, pričom je dosť preferovaný aj odborníkmi.

Na druhej strane je nutné zdôrazniť, že dominantnú časť dôchodku budú mať budúci dôchodcovia aj naďalej krytú prostredníctvom systému dôchodkového poistenia realizovaného Sociálnou poisťovňou. Mechanizmus výpočtu dôchodku z I. piliera v sebe obsahuje tak krytie rizika dlhovekosti ako aj určitú mieru krytia rizika inflácie.

Slovenské dôchodky vs. švajčiarske dôchodky

Mnohých sporiteľov prekvapili nízke sumy, ktoré majú našetrené v druhom pilieri. Od švajčiarskych dôchodkov majú dosť ďaleko. Niektorí sa pýtajú, či nebola zbytočná osveta ohľadom výhod II. piliera, keď realita je od roku 2015 iná.

II. pilier na Slovensku bol budovaný na princípe rozloženia rizika tak, aby budúci dôchodcovia neboli odkázaní výlučne na vývoj trhu práce. Diverzifikácia zabezpečenia príjmu v starobe na priebežný pilier závislý na trhu práce a kapitalizačný pilier závislý na vývoji svetových finančných trhov by mal priniesť vyššiu stabilitu príjmu v starobe. Avšak pri koncipovaní II. piliera sa nepredpokladalo, že problémy I. piliera sa budú riešiť prostredníctvom úspor v II. pilieri.

Maďarsko a Poľsko dávajú jasne najavo, že budovanie kapitalizačných pilierov s cieľom znížiť tlak na priebežný pilier je len teoretická ilúzia. Stabilita II. pilierov je definovaná schopnosťou politiky riešiť problémy I. piliera. A realita ukazuje, že je to ťažšie, než si to politici pripúšťali pri budovaní II. piliera.

Mýty o švajčiarskych dôchodkoch

Švajčiarske dôchodky sú marketingová téma, ktorá s realitou nikdy nemala veľa spoločného. Je nutné však povedať, že problémy I. piliera sa ešte naplno neprejavili. Preto treba veľmi opatrne hodnotiť schopnosť kapitalizačného piliera zaistiť stabilitu príjmu v dôchodkovom veku. Opatrne treba sa vyjadrovať aj k zbytočnosti osvety ohľadne rozloženia úspor medzi 2 piliere. Výhody II. piliera pocítia najmä dnešní tridsať a štyridsať roční sporitelia. Je úplne logické, že ak do sporivej schémy, ktorou II. pilier je, vkladáte málo a krátko, nemôžete očakávať vysoké výnosy.

Situácia v Českej republike a Poľsku

Český II. pilier je kapitola sama o sebe. Je to nechcené dieťa, ktoré bolo odsúdené na zánik už pri svojom zrode. Nulová politická podpora, demagogický postoj politikov a zle nastavené parametre systému, ktoré blokujú akúkoľvek konkurenciu, to všetko pôsobí v neprospech. Ale aj napriek tomu si finančné produkty II. piliera nájdu svojich priaznivcov. Poľsko je typickým príkladom existencie politického rizika, kde si politici urobili z II. piliera „prasiatko“, ktoré môžu kedykoľvek rozbiť a úspory sporiteľov použiť vlastným spôsobom.

Poistenie pri odchode do zahraničia pre slovenských poistencov

Zdravotné poistenie pre Slovákov v zahraničí

Poistenci s trvalým pobytom na Slovensku, ktorí sú poistení v zahraničí alebo odchádzajú do krajín mimo EÚ na dlhodobý pobyt (6 a viac mesiacov), nemusia na Slovensku platiť verejné zdravotné poistenie. Musia to však svojej slovenskej zdravotnej poisťovni oznámiť a preukázať do 8 kalendárnych dní odo dňa vzniku poistenia v zahraničí.

Čo treba doručiť v prípade štúdia v zahraničí:

• Vyplnené Čestné vyhlásenie k verejnému zdravotnému poisteniu.
• Zaškrtnuté políčko Zánik verejného zdravotného poistenia.
• Podpísané tlačivo.

Štúdium v krajinách EÚ, EHP a Švajčiarska:

Väčšinou zostávate poistený v krajine, v ktorej sú poistení vaši rodičia. Ak vám však v krajine štúdia vzniklo verejné zdravotné poistenie (najčastejšie po registrácii pobytu alebo pri práci popri štúdiu), doručte: doklad o štúdiu na zahraničnej strednej alebo vysokej škole a kópiu preukazu poistenca zo zahraničnej poisťovne.

Štúdium v krajinách mimo EÚ:

Doručte: doklad o štúdiu na zahraničnej strednej alebo vysokej škole a doklad z Ministerstva školstva SR o tom, že je vaša škola akreditovaná.

Čo treba doručiť v prípade práce alebo podnikania v zahraničí:

• Vyplnené Čestné vyhlásenie k verejnému zdravotnému poisteniu.
• Zaškrtnuté políčko Zánik verejného zdravotného poistenia.
• Podpísané tlačivo.
• Priložte potrebné dokumenty:
• Ak pracujete alebo podnikáte v EÚ: pracovnú zmluvu alebo živnostenský list, kópiu preukazu poistenca zo zahraničnej poisťovne, ktorý obsahuje kód zdravotnej poisťovne a štát, ktorý preukaz vydal.
• Ak pracujete alebo podnikáte mimo EÚ: pracovnú zmluvu alebo živnostenský list, doklad o poistení.

Zdravotná starostlivosť v EÚ pre poistencov VšZP

Od chvíle, ako sa Slovensko stalo členom EÚ, získali poistenci Všeobecnej zdravotnej poisťovne, a. s. (ďalej VšZP) nárok na poskytnutie zdravotnej starostlivosti v rámci EÚ a EHS na základe formulára. Poisťovňa sa jeho vydaním zaväzuje k úhrade zdravotnej starostlivosti, ktorá bude poistencovi v rámci EÚ a EHS poskytnutá.

Existuje niekoľko typov formulárov, ktoré sú delené podľa účelu vycestovania do zahraničia. Účel určuje potom typ formulára, dĺžku jeho platnosti aj rozsah poskytnutej zdravotnej starostlivosti. Preplácanie zdravotnej starostlivosti, poskytnutej poistencom VšZP v členskej krajine únie, bude závisieť najmä od kategórie poistenca. Berie do úvahy povahu dávok a očakávanú dĺžku pobytu v inom členskom štáte.

Ide o zdravotnú starostlivosť (ďalej len ZS), ktorú si vyžaduje aktuálny zdravotný stav osoby a ktorá sa poskytne v štáte pobytu, aby osoba nemusela prerušiť kvôli potrebnej zdravotnej starostlivosti svoj pobyt v danom členskom štáte (ďalej ČŠ) skôr, ako pôvodne zamýšľala. Potrebná ZS je taká, ktorá sa stane z lekárskeho hľadiska potrebná vrátane očkovania, operačného zákroku, tehotenských prehliadok, pôrodu a popôrodnej starostlivosti a zdravotná starostlivosť v prípade chronického ochorenia. V prípade chronických ochorení vyžadujúcich pravidelnú starostlivosť (dialýza, oxygenoterapia) je treba, aby si pacient pred vycestovaním dohodol jej poskytnutie so zahraničným poskytovateľom zdravotnej starostlivosti. Rozsah potrebnej ZS určí ošetrujúci lekár v danom ČŠ.

Zdravotná starostlivosť bude poistencom VšZP poskytovaná v členských krajinách EÚ za rovnakých podmienok a v rovnakých cenách ako „domácim poistencom“, to znamená podľa legislatívy štátu, v ktorom je zdravotná starostlivosť poskytovaná.

tags: #penzijne #poistenie #svajciarske #dochodky