Proces výpočtu dôchodku môže byť niekedy zložitý a plný detailov, ktoré môžu ovplyvniť jeho konečnú výšku. Ak máte pocit, že váš dôchodok bol vypočítaný nesprávne, existujú možnosti, ako s tým naložiť, vrátane dodatočného doplatenia poistného za určité obdobia. Toto doplatenie môže významne ovplyvniť výšku vášho budúceho dôchodku.
Doplatenie poistného a jeho výhody
Doplatiť poistné na dôchodkové poistenie je možné aj spätne, čo môže zvýšiť osobný mzdový bod a tým aj celkovú výšku dôchodku. Táto možnosť nie je nijako časovo ohraničená pokiaľ ide o počet rokov, ktoré uplynuli od obdobia, za ktoré sa poistné dopláca. Zaujímavé je, že pri dodatočne doplácanom poistnom sa neplatí do rezervného fondu solidarity.
Dodatočné doplatenie poistného je tak "lacnejšie" ako napríklad dobrovoľné dôchodkové poistenie, pri ktorom sa platí aj do rezervného fondu solidarity so sadzbou 4,75 % zo zvoleného vymeriavacieho základu. V závislosti od celkového počtu získaných rokov dôchodkového poistenia a od výšky priemerného osobného mzdového bodu tak môže byť váš dôchodok o 9 - 10 eur vyšší.
Vymeriavací základ pre doplatenie poistného
Podľa § 138 ods. 16 zákona, obdobne ako pri dobrovoľnom dôchodkovom poistení platí, že to musí byť najmenej 50 % priemernej mesačnej mzdy zistenej za rok, ktorý dva roky predchádza roku, za ktorý sa poistné dopláca. Napríklad pri doplácaní poistného za rok 2022 je minimálny základ suma 566,50 €, pri doplácaní poistného za rok 2021 to je suma 546 €.
Najviac to môže byť maximálny základ podľa § 138 ods. 6 zákona platný v roku, za ktorý sa poistné dopláca, teda najviac 7-násobok priemernej mzdy. Pretože osobný mzdový bod zistený v nejakom roku môže byť najviac 3, nemá zmysel, aby sa pri doplácanom poistnom určil v nejakom roku vymeriavací základ vyšší ako trojnásobok priemernej mzdy, ktorá bola zistená, resp. 3-násobok priemernej mzdy.
Príklady minimálneho vymeriavacieho základu
- Ak ste napríklad počas roka 2004 boli nezamestnaný, evidovaný na úrade práce, môžete si za rok 2004 doplatiť poistné na dôchodkové poistenie z minimálneho vymeriavacieho základu 224,24 €.
Strategické doplácanie poistného
"Vtip" je ďalej v tom, že viac sa oplatí doplatiť si "staršie" roky, kedy bola nižšia priemerná mzda, než trebárs roky okolo roku 2020. Dôvodom je, že osobný mzdový bod je výsledkom porovnania vášho vymeriavacieho základu s priemernou mzdou v danom roku. Pri nižších priemerných mzdách v minulosti môže aj doplatenie z relatívne nižších súm viesť k výraznejšiemu zvýšeniu osobného mzdového bodu.
| Rok, za ktorý sa dopláca | Minimálny vymeriavací základ |
|---|---|
| 2004 | 224,24 € |
| 2021 | 546,00 € |
| 2022 | 566,50 € |