Diskusia o výpočte a výške dôchodkov na Slovensku je neustále aktuálna. Existuje mnoho mýtov a nedorozumení, ktoré môžu ľudí miasť. V tomto článku si podrobne rozoberieme, ako sa určuje a zvyšuje starobný dôchodok, a objasníme niektoré často kladené otázky.
Mýty a fakty o výpočte dôchodku
Mýtus: Dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok
Toto je jeden z najčastejších a najhlúpejších mýtov. V skutočnosti je to tak, že dlhodobo nezamestnaný nemá nárok na starobný dôchodok vôbec, ak nezískal potrebný počet rokov dôchodkového poistenia. Základom pre nárok na starobný dôchodok je získanie aspoň 15 rokov dôchodkového poistenia.
Mýtus: Výška dôchodku sa určuje z piatich "najsilnejších" rokov
Takto to skutočne bolo, avšak len do konca roku 2003. Už od roku 2004 však platí, že na výšku dôchodku má okrem iného vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. Presnejšie povedané, „POMB“ (priemerný osobný mzdový bod) sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie.
To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok, resp. vymeriavacie základy.
Čo ovplyvňuje výšku dôchodku?
Pri výpočte dôchodku je podstatnou veličinou „POMB“, teda priemerný osobný mzdový bod. Ten sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie.
Rozhodujúce obdobie
Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. výške POMB sa nezapočítajú príjmy z roka 2026. Ak mu bude povedzme v septembri 2026 končiť pracovný pomer a pri odchode zo zamestnania dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) - do lepšieho dôchodku sa mu to nepremietne.
Zásluhovosť
Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku: SD = POMB x ODP x ADH. Čím vyššie POMB máte, teda čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok. Čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší.
Čo je to dôchodok s definovanými dávkami?
Limitácie POMB
- Ak váš POMB, teda priemerný osobný mzdový bod, ktorý je vypočítaný ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky, presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %.
- Naopak, ak váš POMB nedosahuje hodnotu 1,00 - pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00.
Vplyv rokov dôchodkového poistenia
Áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší, koľko ho to bude stáť. Čím viac rokov dôchodkového poistenia získa, tým viac zaplatí na odvodoch. A čím vyššie odvody si zaplatí, tým vyššie odvody si zaplatí... Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku.
Až na výnimky - takou je doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za roky 2004, 2005, 2006 (napríklad za obdobie štúdia alebo nezamestnanosti).
Dôchodky z druhého piliera
Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú „zásluhové“, čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.
Vplyv materskej a rodičovskej dovolenky
Áno, ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3.
Príklady výpočtu zvýšenia dôchodku
Nižšie uvádzame príklady, ktoré ilustrujú, ako sa môže zvýšiť dôchodok v závislosti od rôznych faktorov, ako sú výška príjmu a počet detí. Presné sumy sú uvedené pre ilustráciu a môžu sa líšiť v závislosti od konkrétnych parametrov a legislatívnych zmien.
| Príklad č. | Popis situácie | Predpokladaný nárast dôchodku |
|---|---|---|
| 1. | Žena, ktorá zarábala 80 % priemernej mzdy | O ... (konkrétna suma by bola uvedená v pokračovaní článku) |
| 2. | Žena, ktorá zarábala 120 % priemernej mzdy | O ... (konkrétna suma by bola uvedená v pokračovaní článku) |
| 3. | Žena so 46 rokmi dôchodkového poistenia, priemerná mzda, deti narodené tesne po sebe (reťazový pôrod) | O ... (konkrétna suma by bola uvedená v pokračovaní článku) |
| 4. | Žena, prvé dve deti po sebe (reťazový pôrod), tretie dieťa s odstupom | O ... (konkrétna suma by bola uvedená v pokračovaní článku) |
| 5. | Žena, všetky tri deti s odstupom (ani pri druhom, ani pri treťom dieťati nešlo o reťazový pôrod) | O ... (konkrétna suma by bola uvedená v pokračovaní článku) |