Mnohí sa zamýšľajú nad tým, aká je ideálna výška starobného dôchodku a ako ju dosiahnuť. V skutočnosti je dôležité pochopiť, ako sa dôchodok vypočítava a aké faktory ovplyvňujú jeho konečnú sumu. Zásluhovosť je kľúčovým princípom, ktorý sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku.
Ako sa vypočítava starobný dôchodok?
Základný vzorec pre výpočet starobného dôchodku je: SD = POMB x ODP x ADH.
- SD - starobný dôchodok
- POMB - priemerný osobný mzdový bod
- ODP - obdobie dôchodkového poistenia v rokoch
- ADH - aktuálna dôchodková hodnota
Priemerný osobný mzdový bod (POMB) je kľúčovou veličinou, ktorá sa určuje ako priemer osobných mzdových bodov za jednotlivé roky. Tento bod odráža výšku vášho zárobku v porovnaní s priemerom v danom roku. Na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok.
Obdobie dôchodkového poistenia (ODP) znamená počet rokov, počas ktorých ste boli dôchodkovo poistení. Čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší. Je však podstatné, za akú cenu sa tento vyšší dôchodok dosiahne, teda koľko odvodov bolo zaplatených.
Aktuálna dôchodková hodnota (ADH) je legislatívne stanovená hodnota, ktorá sa každoročne mení. Napríklad, ADH platná v roku 2025 je 18,7434.
Faktory ovplyvňujúce výšku dôchodku
Zásluhovosť sa premieta do samotného vzorca pre výpočet dôchodku. Čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš dôchodok. Toto platí najmä pre dôchodky z druhého piliera, ktoré sú čisto "zásluhové" - čím viac príspevkov a z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si nasporíte.
Celoživotný príjem je rozhodujúci pre výpočet POMB. Presnejšie povedané, POMB sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. Napríklad, muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Všetky jeho zárobky a odvody od roku 1984 až do roku 2025 ovplyvnia jeho POMB.
Počet rokov dôchodkového poistenia priamo ovplyvňuje výslednú sumu dôchodku. Každý rok poistenia pridáva k vášmu dôchodku. Avšak, čím viac rokov poistenia, tým viac odvodov bolo zaplatených.
Výška odvodov je priamo úmerná výške dôchodku. Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Výnimkou je napríklad doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za minulé roky.
Obdobia materskej (MD) a rodičovskej dovolenky (RD) majú špecifický vplyv na POMB. Ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava osobný mzdový bod len 0,3. Toto môže negatívne ovplyvniť jej celkový POMB.
Odchody do dôchodku a odstupné/odchodné: Ak mu bude napríklad v septembri 2026 končiť pracovný pomer a pri odchode zo zamestnania dostane zaujímavé odstupné alebo odchodné (z čoho sa zaplatia vysoké odvody) - do lepšieho dôchodku sa mu to nepremietne, ak sa rozhodujúce obdobie pre výpočet dôchodku už skončilo.
Špecifické prípady a bonusy
Doba dôchodkového poistenia v zahraničí: Do výpočtu dôchodku sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, na Islande, v Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.
Vplyv vysokého POMB: Ak váš POMB presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %. Toto je mechanizmus, ktorý mierne obmedzuje exponenciálny rast dôchodku pri extrémne vysokých zárobkoch.
Vplyv nízkeho POMB: Naopak, ak váš POMB nedosahuje hodnotu 1,00, pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00. Toto je forma podpory pre tých, ktorí zarábali menej ako priemer.
How Much Money Will I Get from CPP and OAS? // Canadian Retirement Benefits
Je dôležité poznamenať, že dlhodobo nezamestnaný občan nemal nárok na starobný dôchodok vôbec, avšak táto situácia platila len do konca roku 2003. Od roku 2004 sa situácia zmenila a výška dôchodku sa určuje zohľadňujúc celoživotný príjem.