Druhý pilier je kľúčovým prvkom starobného dôchodkového sporenia na Slovensku, ktorého účelom je zabezpečiť lepší príjem v starobe alebo pozostalým v prípade úmrtia sporiteľa. Predstavuje sporenie v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS) na vlastnom osobnom dôchodkovom účte z časti odvodov, ktoré dôchodkovo poistené osoby povinne odvádzajú do Sociálnej poisťovne. Sporenie v 2. pilieri preto nestojí zúčastnenú osobu žiadne peniaze navyše oproti tým osobám, ktoré v 2. pilieri zúčastnené nie sú.
Druhý pilier vznikol ako reakcia na nepriaznivú demografickú situáciu, keď populácia starne a ekonomicky aktívnych ľudí odvádzajúcich odvody do Sociálnej poisťovne je menej, čím je ohrozené efektívne fungovanie výplaty dôchodkov zo Sociálnej poisťovne. Na rozdiel od štátneho systému (I. piliera) sa vaše peniaze nepoužívajú na dôchodky iných, ale odkladajú sa priamo na váš osobný účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS).
Ako funguje druhý pilier?
Vstupom na pracovný trh sa občan stáva dôchodkovo poistenou osobou. Dôchodkovo poistené osoby odvádzajú do Sociálnej poisťovne povinné odvody. Sociálna poisťovňa časť povinných odvodov tých osôb, ktoré sú zúčastnené na 2. pilieri, postúpi do dôchodkovej správcovskej spoločnosti, s ktorou má sporiteľ uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení. Dôchodková správcovská spoločnosť pripíše tieto finančné prostriedky na osobný dôchodkový účet sporiteľa do fondu, ktorý si sporiteľ zvolil, alebo v súlade so zákonom.
Z každej výplaty odvádzate 18 % na dôchodkové poistenie. Z tejto sumy ide:
- 14 % do Sociálnej poisťovne (I. pilier)
- 4 % na váš osobný účet v DSS (II. pilier)
Tieto peniaze sa investujú vo fondoch, ktoré si sami zvolíte - od opatrných až po dynamické. Získavate tak možnosť zhodnocovať svoje odvody a vytvárať si vlastný dôchodkový majetok.
Dôležité: Časť vašich odvodov tak konečne pracuje pre vás - nie pre štátny systém.
Kto môže vstúpiť do druhého piliera?
Podľa pravidiel Sociálnej poisťovne platí:
- Automatická účasť: Každému, komu vznikne prvé dôchodkové poistenie po 30. apríli 2023 a má menej ako 40 rokov, sa II. pilier zriaďuje automaticky.
- Dobrovoľná účasť: Kto mal prvé dôchodkové poistenie pred 1. májom 2023 a nedovŕšil 40 rokov, môže do II. piliera vstúpiť sám - podpisom zmluvy s DSS.
V súčasnej dobe môže prvú zmluvu o SDS (2. pilier) uzavrieť osoba, ktorej vzniklo prvé dôchodkové poistenie a ktorá ku dňu podpisu zmluvy do 2. piliera nedovŕšila 40 rokov veku.
Výhody druhého piliera
Účasť v druhom pilieri prináša niekoľko kľúčových výhod:
- Neplatíte nič navyše: Na váš osobný dôchodkový účet sa presmeruje časť vašich povinných odvodov, ktoré aj tak platíte do Sociálnej poisťovne, či ste alebo nie ste v 2. pilieri.
- Možnosť lepšieho zhodnotenia: V rovnakom čase môžete sporiť vo viacerých dôchodkových fondoch, čím môžete dosiahnuť lepšie zhodnotenie vašich dôchodkových úspor.
- Dva nezávislé zdroje dôchodku: Váš budúci dôchodok budete dostávať z dvoch nezávislých zdrojov, to znamená zo Sociálnej poisťovne (1. pilier) a z úspor nasporených na vašom osobnom dôchodkovom účte (2. pilier).
- Dedičnosť: V prípade úmrtia sporiteľa sú peniaze z 2. piliera dediteľné.
- Ochrana majetku: Vaše peniaze sú na vašom mene a štát ich nemôže presunúť do iného systému.
- Dohľad NBS: DSS investuje podľa prísnych pravidiel a pod dohľadom Národnej banky Slovenska (NBS).
Dôchodkové fondy VÚB Generali DSS
Sme dôchodková správcovská spoločnosť a ponúkame starobné dôchodkové sporenie (2. pilier). Spravujeme dôchodkové fondy, vedieme osobné dôchodkové účty, vyplácame starobné dôchodky formou programového výberu a ponúkame kvalitný poradenský servis. Sme tu s vami od vzniku 2. piliera.
Fond INDEX
Náš fond INDEX získal ocenenie Zlatá minca pre rok 2025 v kategórii II. Je to pasívne spravovaný fond, ktorého cieľom je kopírovanie akciového indexu MSCI World. Fond je vhodný predovšetkým pre sporiteľov, ktorí preferujú aktívne investovanie prevažne do akciových investícií. Ich výšku prispôsobujeme aktuálnej situácii a budúcim očakávaniam týkajúcim sa vývoja trhu. Fond je zameraný na investície zlepšujúce planétu a na najnovšie inovácie v investovaní.
Fond KLASIK
Najkonzervatívnejší z dôchodkových fondov určený pre sporiteľov hľadajúcich istotu a bezpečnosť s garanciami pre svoje úspory. Ide o dlhopisový garantovaný dôchodkový fond.
Fond SMART
Je to zelený inovatívny negarantovaný dôchodkový fond.
Fond PROFIT
Profit je akciový negarantovaný dôchodkový fond.
Dôchodkové fondy sa odlišujú investičnou stratégiou, mierou rizika a výkonnosťou.
Výkonnosť dôchodkových fondov
Priemerná miera inflácie meraná indexom spotrebiteľských cien za obdobie od začiatku roka je 3,85 % p.a., za jeden rok je 3,99 % p.a., od vzniku DF 22.3.2005 (Klasik, Smart, Profit) je 3,14 % p.a., od vzniku DF 4.4.2012 (Index) je 3,20 p.a. Zverejnený výnos túto mieru inflácie nezohľadňuje. Zdroj: Štatistický úrad Slovenskej republiky.
Tabuľka nižšie ilustruje výkonnosť rôznych dôchodkových fondov na slovenskom trhu:
| Dôchodkový fond | 3 mesiace | 1 rok | 5 rokov | 10 rokov | Od vzniku fondu (p.a.) |
|---|---|---|---|---|---|
| Indexový negarantovaný a.d.f. UNIQA d.s.s., a.s. | -1.187% | 26.017% | 9.750% | 10.714% | 10.521% |
| INDEX, indexový negarantovaný dôchodkový fond VÚB Generali d.s.s., a.s. | -1.192% | 26.856% | 10.270% | 11.073% | 10.382% |
| Index Global - Indexový negarantovaný dôchodkový fond NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. | -1.378% | 26.102% | 10.062% | 10.682% | 10.340% |
| KOOPERATIVA dôchodková správcovská spoločnosť, a.s., skrátene KOOPERATIVA, d.s.s., a.s., KOOPERATIVA indexový negarantovaný, d. f. | -1.517% | 28.473% | 8.147% | 8.842% | 8.467% |
| Rešpekt - Akciový negarantovaný ESG dôchodkový fond NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. | 7.516% | 11.743% | 11.062% | 6.780% | 7.725% |
| PROGRES indexový negarantovaný dôchodkový fond, Allianz - Slovenská d.s.s., a. s. | -1.213% | 26.777% | 9.294% | 9.928% | 5.800% |
| PROFIT, akciový negarantovaný dôchodkový fond VÚB Generali d.s.s., a.s. | 0.026% | 25.633% | 8.611% | 7.802% | 5.069% |
| Dynamika - Akciový negarantovaný dôchodkový fond NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. | 1.262% | 26.675% | 8.521% | 7.360% | 4.601% |
| SMART, zelený inovatívny negarantovaný dôchodkový fond VÚB Generali dôchodková správcovská | -0.872% | 27.661% | 6.717% | 5.582% | 4.140% |
| Akciový negarantovaný a.d.f. UNIQA d.s.s., a.s. | -1.543% | 20.435% | 5.869% | 5.441% | 3.713% |
| Harmónia - Zmiešaný negarantovaný dôchodkový fond NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. | 0.794% | 18.086% | 5.509% | 5.171% | 3.518% |
| KLASIK, dlhopisový garantovaný dôchodkový fond VÚB Generali d.s.s., a.s. | 0.039% | 2.469% | 0.444% | 0.846% | 1.825% |
| KOOPERATIVA dôchodková správcovská spoločnosť, a.s., skrátene KOOPERATIVA, d.s.s., a.s., KOOPERATIVA dlhopisový garantovaný, d. f. | -0.459% | 0.643% | -0.595% | 0.501% | 1.756% |
| Solid - Dlhopisový garantovaný dôchodkový fond NN dôchodková správcovská spoločnosť, a.s. | 0.088% | 2.515% | 0.087% | 0.467% | 1.512% |
| GARANT dlhopisový garantovaný dôchodkový fond, Allianz - Slovenská d.s.s., a.s. | -0.110% | 1.234% | -0.319% | 0.252% | 1.280% |
| Dlhopisový garantovaný d.d.f. UNIQA d.s.s., a.s. | 0.057% | 1.297% | -0.485% | 0.029% | 1.124% |
| KOOPERATIVA dôchodková správcovská spoločnosť, a.s., skrátene KOOPERATIVA, d.s.s., a.s., KOOPERATIVA indexový negarantovaný svetový, d. f. | -1.468% | 7.102% | - | - | - |
Upozornenie: Investovanie v rámci II. piliera je spojené s rizikom kolísania hodnoty fondov a výnos nie je garantovaný. Minulé výsledky nie sú zárukou budúcich výnosov. Pred výberom fondu zvážte svoj vek, investičný horizont a mieru rizika, ktorú zvládnete.
Ako často môžem meniť investičnú stratégiu - dôchodkový fond?
Osoba zúčastnená na 2. pilieri môže meniť investičnú stratégiu - dôchodkový fond - kedykoľvek, bez obmedzenia počtu zmien.
Výplata dôchodku z 2. piliera
Počas doby sporenia nie je možný výber finančných prostriedkov, nakoľko ide o časť povinných odvodov, určených na Vaše dôchodkové zabezpečenie. Nárok na výplatu starobného dôchodku z 2. piliera vzniká po dovŕšení dôchodkového veku.
Kto vypláca dôchodky z 2. piliera a aké základné formy dôchodkov sa vyplácajú z 2. piliera sú dôležité otázky, ktorými sa DSS zaoberajú.