Výber správneho dôchodkového fondu je kľúčovým krokom k zabezpečenej budúcnosti. V NN dôchodkovej správcovskej spoločnosti, a.s. (ďalej len NN DSS) klienti nájdu štyri príspevkové doplnkové dôchodkové fondy, ktoré sa líšia investičnými stratégiami. Zoznámenie sa s týmito stratégiami a s ďalšími dôležitými informáciami je nevyhnutné pre informované rozhodnutie.
Informácie o dôchodkovom sporení
Doplnková dôchodková spoločnosť je na základe zákona č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení v platnom znení povinná zasielať alebo sprístupňovať účastníkovi ročný výpis z osobného účtu k 31. decembru. Tieto výpisy obsahujú aj Informáciu o dávkach z doplnkového dôchodkového sporenia a sú k dispozícii aj na portáli WebKlient (webklient.nn.sk/reg). Potvrdenia na účely zníženia základu dane o zaplatené príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie začne NN DSS odosielať od 15. 1. 2026.
Štruktúra výpisu a informácie o dávkach sú prísne upravené Opatrením Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky č. 206/2025 Z. z. (predtým č. 353/2023 Z. z. a č. 411/2019 Z. z.), ktorým sa ustanovujú vzory výpisov z osobného účtu a výkazov v doplnkovom dôchodkovom sporení. Pri tvorbe výpisov a výpočte prognóz dôchodkových dávok sa postupuje v súlade s týmito opatreniami.
II. dôchodkový pilier
Ak sa rozhodnete vstúpiť do II. piliera, o vaše úspory sa bude starať vaša dôchodková správcovská spoločnosť (DSS). Vaše odvody na dôchodkové poistenie sa rozdelia medzi Sociálnu poisťovňu (SP) a vašu DSS. Výška vášho príjmu je dôležitým faktorom pre výšku vášho dôchodku z I. a rovnako tak aj z II. piliera. Štát môže priamo ovplyvniť výšku dôchodkov v I. pilieri napríklad prostredníctvom zmien výpočtu starobných dôchodkov. Zmeny v I. pilieri však nemajú priamy vplyv na výšku dôchodkov vyplácaných zo starobného dôchodkového sporenia v kapitalizačnom II. pilieri.
Ak ste sporiteľom v II. dôchodkovom pilieri, váš zamestnávateľ za vás neplatí žiadne dodatočné odvody navyše. Príspevky na starobné dôchodkové sporenie tvoria časť vašich odvodov na dôchodkové poistenie. Od 1.1.2013 sa však môžete rozhodnúť prispievať si do II. piliera aj dobrovoľnými príspevkami - sám alebo prostredníctvom svojho zamestnávateľa.
Doplnková dôchodková spoločnosť je na základe znenia zákona č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení v platnom znení účinného od 1.1.2024 povinná zaslať ročný výpis účastníkovi, resp. sprístupniť ho prostredníctvom bezplatného pasívneho elektronického prístupu k osobnému účtu účastníka, resp. poberateľa dávky. V súlade s uvedeným má doplnková dôchodková spoločnosť povinnosť zaslať účastníkovi, resp. poberateľovi výpis v listinnej podobe výlučne na žiadosť účastníka alebo poberateľa dávky prijatú po 31. 12. 2018.
Zmeny v II. pilieri od 2023
Národná rada SR schválila začiatkom decembra 2023 novelu zákona č. 43/2004 Z. z. týkajúcu sa zmien v II. dôchodkovom pilieri. Tieto zmeny prinášajú niekoľko kľúčových noviniek:
- Výška príspevku: V rokoch 2023 a 2024 zostane vo výške 5,5 % z vymeriavacieho základu. V rokoch 2025 a 2026 bude vo výške 5,75 % z vymeriavacieho základu.
- Automatický vstup: Každý, komu po 1.5.2023 vznikne prvé dôchodkové poistenie, bude mať 180 dní na to, aby si vybral DSS a uzatvoril s ňou zmluvu. Ak tak neurobí, Sociálna poisťovňa mu DSS automaticky pridelí. Možnosť výstupu z II. piliera je však možná do 730 dní od vzniku účasti.
- Predvolená investičná stratégia: Zavádza sa predvolená investičná stratégia, ktorá kombinuje sporenie v indexovom negarantovanom (v NN DSS Index Global - Indexový negarantovaný dôchodkový fond) a dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde (v NN DSS Solid - Dlhopisový garantovaný dôchodkový fond) podľa veku sporiteľa. Sporiteľ bude mať v predvolenej investičnej stratégii až do stanoveného veku 100 % majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde. Po dosiahnutí stanoveného veku začne DSS sporiteľovi každoročne automaticky presúvať 4 % jeho majetku do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu.
- Menej nákladné sporenie: Sporenie v II. pilieri bude ešte menej nákladné, keďže DSS si bude účtovať iba odplatu za správu majetku v dôchodkovom fonde.
Ochrana majetku sporiteľov
Majetok sporiteľov v dôchodkových fondoch je oddelený od majetku DSS. S majetkom sporiteľov môže DSS nakladať len prostredníctvom depozitára, ktorý spravuje účty jednotlivých dôchodkových fondov. Hospodárenie DSS pravidelne povinne kontroluje aj externý audítor. Prípadný bankrot sa môže týkať len majetku samotnej DSS, ale nie majetku sporiteľov. Ten je vedený oddelene a nesmie byť nikdy použitý v prospech DSS.
Keď sporiteľ požiada o dôchodok z II. piliera, DSS porovná jeho vklady do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu a jeho aktuálnu nasporenú sumu v tomto fonde. Ak je aktuálna nasporená suma sporiteľa v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde nižšia ako jeho vklady, čiže príspevky, penále a prevody majetku do tohto fondu, rozdiel doplatí DSS z vlastného majetku.
Typy dôchodkových fondov NN
NN Tatry - Sympatia, d.d.s., a.s. spravuje 4 príspevkové doplnkové dôchodkové fondy. Pre informovaný výber je vhodné vyplniť investičný dotazník, ktorý pomôže identifikovať investičný profil klienta. Týmto spôsobom sa vie klient lepšie rozhodnúť pre fond, v ktorom budú jeho príspevky investované.
Index Global - Indexový negarantovaný dôchodkový fond
Tento fond je dôchodkový fond, ktorého investičnou stratégiou je kopírovanie referenčnej hodnoty zloženej z jedného finančného indexu MSCI World EUR, ktorý je zložený z akcií. Investičná stratégia je vykonávaná pasívne prostredníctvom kopírovania zloženia finančného indexu MSCI World EUR a je napĺňaná najmä investovaním do cenných papierov naviazaných na tento index. Hodnota finančných nástrojov, ktorých vývoj hodnoty je odvodený od zloženia referenčnej hodnoty tvorí najmenej 90 % čistej hodnoty majetku v dôchodkovom fonde. Hodnota akciových investícií tvorí najmenej 95 % čistej hodnoty majetku v dôchodkovom fonde. Index MSCI World EUR sleduje vývoj akciových trhov vyspelých krajín, akými sú napríklad Spojené štáty americké, Japonsko, Veľká Británia, Francúzsko, Kanada, Nemecko, Taliansko, Švajčiarsko, Holandsko, Nórsko, Španielsko, Izrael, Hong Kong, Austrália alebo Singapur.
NN Vyvážený fond
NN Vyvážený fond sa zameriava na nepriame investície, t.j. investuje do iných fondov (podkladových fondov). Fond sa zameriava najmä na nákup dlhopisových a akciových podkladových fondov a ETF, ktorých podiel určuje manažér fondu v súlade s povolenými triedami aktív s cieľom dosahovania výnosov v strednodobom horizonte (5-7 rokov). V rámci akciovej zložky portfólia fond investuje najmä do akciových podkladových fondov, resp. ETF, zameraných na akcie z celého sveta, ktoré zohľadňujú snahu o trvalo udržateľný rozvoj. Pomer akciovej a dlhopisovej zložky sa mení v závislosti od situácie na kapitálových trhoch s cieľom zabezpečiť primeraný výnos a riziko. Primárne sa majetok do akciových nástrojov investuje s cieľom dosahovať výnos z trhovej kapitalizácie, nie je však vylúčené ani dosahovanie výnosov prostredníctvom dividendy. V rámci dlhopisovej časti portfólia fond investuje predovšetkým do dlhopisových podkladových fondov a ETF, ktoré sa zameriavajú na investície do štátnych a korporátnych dlhopisov denominovaných v mene EUR.
NN Vyvážený fond presadzuje environmentálne a sociálne vlastnosti tým, že vylučuje vybrané investície. Medzi tieto vylúčenia patria napríklad spoločnosti zapojené do vývoja, výroby, údržby alebo obchodovania s kontroverznými zbraňami. NN Životná poisťovňa, a.s. vyžaduje, aby hodnotenie postupov dobrej správy správcu podkladového fondu zahŕňalo minimálne preskúmavanie a hodnotenie, či spoločnosti, do ktorých sa investuje, dodržiavajú zásady Global Compact Organizácie Spojených národov (OSN), usmernenia OECD pre nadnárodné podniky a hlavné zásady OSN v oblasti podnikania a ľudských práv.
Zmeny a administrácia
Zmeny vašich údajov môžete vykonať online prostredníctvom klientskeho portálu WebKlient (webklient.nn.sk) alebo písomne. Na webovom sídle v časti Dokumenty a formuláre nájdete príslušné formuláre, napríklad „Oznámenie zmeny údajov sporiteľa“ alebo "Žiadosť o zmenu osobných údajov“. Vyplnené a podpísané tlačivá je potrebné predložiť na najbližšom pracovisku NN, resp. zaslať poštou.
Zmena zamestnávateľa a príspevky
V prípade zmeny zamestnávateľa nie je potrebné, aby účastník uzatváral novú účastnícku zmluvu. Nový zamestnávateľ mu môže prispievať aj na „pôvodnú“ účastnícku zmluvu. Ak nový zamestnávateľ nemá uzatvorenú zamestnávateľskú zmluvu s NN DDS, je povinný ju uzatvoriť do 30 dní odo dňa, v ktorom sa dozvedel o účastníckej zmluve svojho zamestnanca v tejto spoločnosti. Ak má zamestnanec viacero účastníckych zmlúv, zamestnávateľ platí príspevky len raz na účet DDS, ktorú si zamestnanec zvolil.
Zmenu výšky príspevku účastníka nám môžete oznámiť vyplnením tlačiva Oznámenie o zmene výšky príspevku. Tlačivo je k dispozícii na internetovej stránke spoločnosti v sekcii Dokumenty a formuláre, resp. na pracovisku NN.
Zmena dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS)
DSS môžete zmeniť kedykoľvek, avšak prestup do inej DSS je možný najskôr po uplynutí 6 mesiacov odo dňa posledného prestupu alebo po uplynutí 1 roka odo dňa uzatvorenia prvej zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení. Klient môže spoločnosť požiadať vo svojej súčasnej DDS o prevod prostriedkov do NN DDS. Žiadosť sa podáva písomne na tlačive spoločnosti, pričom k žiadosti je potrebné priložiť fotokópiu zmluvy uzatvorenej s NN DDS. Podpis klienta na žiadosti o prevod prostriedkov do inej DSS je potrebné overiť. Zákonom stanovená lehota na prevod prostriedkov do inej DDS je maximálne 1 mesiac odo dňa prestupu.
Prestup medzi dôchodkovými fondmi
Zákon ani dávkové plány nijakým spôsobom neobmedzujú prestupy medzi príspevkovými doplnkovými dôchodkovými fondmi. Teda klient môže prestup zrealizovať kedykoľvek a bezplatne. Prestup spoločnosť zrealizuje na základe vyplneného formulára, ktorý je možné nájsť na webovom sídle spoločnosti, resp. na pracoviskách NN alebo na základe zmeny vykonanej cez klientsky portál WebKlient.
Výplata dôchodku z II. piliera
Peniaze z II. piliera je možné čerpať až po splnení zákonom stanovených podmienok, a to na účely výplaty starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku. Podmienkou na výplatu starobného dôchodku je dovŕšenie dôchodkového veku.
Pri vzniku nároku na dôchodok a po požiadaní o dôchodok z II. piliera dostanete od Sociálnej poisťovne tzv. Ponukový list, v ktorom dostanete ponuky len na tie druhy dôchodkov, na ktoré budete spĺňať podmienky. Následne sa podľa ponukového listu môžete rozhodnúť, ako so svojimi prostriedkami naložíte. Každý sporiteľ je vyhodnocovaný individuálne a každý môže spĺňať iné podmienky na výplatu jednotlivých druhov dôchodkov, preto venujte veľkú pozornosť ponukovému listu, ktorý obdržíte.
Druhy dôchodkov z II. piliera
- Doživotný dôchodok: Dôchodok vám bude vyplácaný v určitej mesačnej sume až do vašej smrti. V prípade, ak poberateľ doživotného dôchodku zomrie skôr, ako mu boli vyplatené mesačné dôchodky za prvých 7 rokov poberania, suma zodpovedajúca rozdielu bude vyplatená oprávnenej osobe alebo je predmetom dedenia.
- Dočasný dôchodok: Dôchodok je vyplácaný počas obdobia 5, 7 alebo 10 rokov. Dobu poberania si určíte v zmluve o poistení dôchodku.
- Programový výber: Jednorazovo môžu byť sporiteľovi vyplatené prostriedky, ktoré mu zostanú po uzatvorení zmluvy o poistení dôchodku so životnou poisťovňou. Taktiež môžu byť vo forme programového výberu jednorazovo vyplatené dobrovoľné príspevky, ktorými si sporiteľ sám prispieval na starobné dôchodkové sporenie.
- Dočasný dôchodok v režime malej nasporenej sumy: V prípade, ak dostanete ponuku na tento dôchodok, bude vám vyplácaný vo výške tzv. mediánu (od roku 2021 bola táto suma stanovená na 14,90 €) až do doby, kým sa prostriedky na vašom osobnom dôchodkovom účte neminú.
- Výnos z investovania: Nárok na výplatu z investovania má sporiteľ, ktorý dovŕšil dôchodkový vek a ešte nechce, aby mu bol vyplácaný dôchodok z II. piliera. Je potrebné doručiť podpísaný Dodatok k zmluve o starobnom dôchodkovom sporení.
tags: #vyber #dochodkoveho #fondu #nn