Doplnkové dôchodkové sporenie je založené na báze dobrovoľnosti a je určené všetkým, ktorí sa nespoliehajú len na štátom vyplácaný dôchodok. Ide o dobrovoľnú formu dlhodobého sporenia, ktorej hlavnou výhodou je možnosť získania príspevku od zamestnávateľa.
Minimálna dĺžka sporenia je 10 rokov a minimálny vek sporiteľa na vyplácanie dávok je 55 rokov.
Keby bolo na nás, nastavili by sme minimálnu dĺžku sporenia na 30 rokov, aby sporitelia videli význam investovania a odkladania na dôchodok, keďže tieto peniaze primárne majú slúžiť na toto obdobie. Ak si predstavíte skupinku dôchodcov, ktorá sa špacíruje po Bratislave a hovorí cudzou rečou, je to iba preto, lebo táto krajina má podmienky vytvárania si dôstojného dôchodku prísnejšie a vytráca sa nutkanie vyberať po čase tieto financie.
Výška príspevkov
Výška mesačných príspevkov sporiteľa na doplnkové dôchodkové sporenie je dohodnutá v účastníckej zmluve. Výška príspevkov zamestnávateľa, ktorý platí príspevky za svojich zamestnancov, je súčasťou zamestnávateľskej zmluvy uzatvorenej medzi zamestnávateľom a DDS.
Povinný príspevok od zamestnávateľa
Zamestnávateľ, ktorý zamestnáva účastníkov vykonávajúcich rizikové práce, je povinný uzatvoriť zamestnávateľskú zmluvu a platiť za týchto zamestnancov príspevky na doplnkové dôchodkové sporenie povinne.
Výška jeho príspevkov je najmenej 2 % z vymeriavacieho základu zamestnanca alebo príjmu zúčtovaného na výplatu. V iných prípadoch prax ukazuje, že výška príspevku sa pohybuje v rozmedzí 15 až 30 € a ak máte šťastie, môže byť nastavená aj ako konkrétne percento z vašej mzdy.
Daňové výhody
Príspevky zaplatené zamestnávateľom sú súčasťou daňových výdavkov. Zároveň platí, že daňový bonus sa ráta len z príspevkov, ktoré si do tretieho piliera poslal sporiteľ sám, teda nie z príspevkov od svojho zamestnávateľa.
Odporúča sa preto sporiť do tretieho piliera aspoň 15 eur mesačne. Takto sa za celý rok nazbierajú príspevky vo výške 180 eur.
| Typ príspevku | Výška | Daňové výhody |
|---|---|---|
| Príspevok sporiteľa | Dohodnutá v zmluve (odporúča sa min. 15 €/mesiac) | Nárok na daňový bonus |
| Príspevok zamestnávateľa (rizikové práce) | Min. 2 % z vymeriavacieho základu | Súčasť daňových výdavkov zamestnávateľa |
| Príspevok zamestnávateľa (ostatné prípady) | Zvyčajne 15 - 30 € alebo % zo mzdy | Súčasť daňových výdavkov zamestnávateľa |
Nevýhody a poplatky
Medzi nevýhody 3. piliera môžeme zaradiť to, že poplatky sú trochu vyššie, ako pri štandardnom dlhodobom investovaní. Skladajú sa z:
- Poplatku za správu fondu (od roku 2023 je jeho výška 1,15 % ročne z priemernej hodnoty účtu).
- Poplatku za zhodnotenie príspevkov - 10 % z výnosu.
Oplatí sa III. pilier aj bez príspevku zamestnávateľa? Aký vám z neho vyjde dôchodok?
Dôležité upozornenie pre sporiteľov
TIP OD NÁS: Ak ste do 3. piliera vstúpili do 31. 12. 2013, na daňovú úľavu nemáte nárok. Ak chcete využiť všetky výhody tretieho piliera, podpíšte dodatok k účastníckej zmluve a tým akceptujete podmienky platné od 1. 1.
tags: #povinny #prispevok #do #dochodcovskeho #sporenia