Štátna podpora bývania a iné príspevky pre mladých do 35 rokov na Slovensku

V posledných rokoch sa otázka bývania stáva čoraz pálčivejšou, a to najmä pre mladých ľudí, ktorí sa snažia osamostatniť a zabezpečiť si vlastné bývanie. Nárast úrokových sadzieb spôsobil, že mnoho mladých ľudí, ale aj slobodných rodičov si nemôže dovoliť kúpiť vlastnú nehnuteľnosť. Štát sa snaží túto situáciu riešiť rôznymi formami podpory, ktoré sú určené pre rôzne cieľové skupiny a životné situácie. Cieľom tohto článku je poskytnúť komplexný prehľad o aktuálnych možnostiach štátnej podpory bývania pre mladých na Slovensku, so zameraním na daňový bonus na zaplatené úroky z hypotéky, príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie a ďalšie finančné stimuly.

Daňový bonus na zaplatené úroky z hypotéky

Štát podporuje poskytovanie hypoték pre mladých plnoletých poberateľov do 35 rokov na účely nadobudnutia nehnuteľnosti (dom alebo byt) alebo jej časti, výstavby nehnuteľnosti alebo zmeny dokončenej stavby. Podpora spočíva v daňovom bonuse na zaplatené úroky. Keďže ide o formu daňového bonusu, podmienkou je, aby poberateľ pracoval a odvádzal štátu dane.

Ako požiadať o daňový bonus

Ak ste podpísali zmluvu o hypotéke v čase od 1.1.2018, je potrebné si o tento daňový bonus požiadať. To môžete spraviť či už prostredníctvom ročného zúčtovania u zamestnávateľa alebo cez daňové priznanie. Ide o daňový bonus za celý rok, t.j. 12 mesiacov. Daňový bonus je možné získať na 5 rokov (5 po sebe nasledujúcich rokov), pričom začiatok nároku na daňový bonus začína úročením úveru, resp. od načerpania hypotéky. Celkovo viete získať daňový bonus za 60 mesiacov.

Podmienky pre získanie daňového bonusu (zmluvy do 31.12.2023):

• Vek od 18 do 35 rokov pri podpise žiadosti o hypotéku (nesmiete dovŕšiť vek 36 rokov, resp. podpis žiadosti je najneskôr deň pred 36. narodeninami).
• Uplatnenie raz ročne, a to v daňovom priznaní ak ste podnikateľ, najneskôr do 31.3.2025.
• Dôležitý parameter je váš hrubý príjem. Podmienky výšky príjmu musíte splniť len pri požiadaní o hypotéku.
• Aby ste si vedeli daňový bonus uplatniť, je potrebné pracovať.

Výška daňového bonusu (zmluvy do 31.12.2023):

Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % zo zaplatených úrokov maximálne zo sumy 50 000 eur v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 400 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia.

Zmena pre zmluvy uzavreté od 1.1.2024:

Daňový bonus na zaplatené úroky je vo výške 50 % z celkovej výšky zaplatených úrokov v príslušnom zdaňovacom období na jednu tuzemskú nehnuteľnosť, najviac 1200 eur ročne po dobu piatich po sebe idúcich rokov, počnúc mesiacom začiatku úročenia.

Ako si uplatniť daňový bonus:

Banky vystavujú klientom tzv. Potvrdenie o výške zaplatených úrokoch. Niektoré banky to posielajú automaticky, buď do internetbankingu alebo poštou. V niektorých bankách je potrebné o potvrdenie požiadať. Toto potvrdenie odovzdáte na mzdovom oddelení, ak ste zamestnanec.

Príspevok na zvýšenú splátku úveru na bývanie

V súvislosti s nárastom úrokových sadzieb pri úveroch na bývanie sa zvyšuje finančné zaťaženie domácností, čím môže dôjsť k vážnemu ohrozeniu platobnej schopnosti obyvateľov splácať úvery na bývanie dôsledkom nárastu ich úrokovej sadzby. Štát v roku 2025 ponúka finančný príspevok pre tých, ktorým sa zvýšila splátka hypotekárneho úveru v dôsledku rastu úrokových sadzieb. Poskytovanie príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie bude pokračovať aj v roku 2025, pričom jeho výška zostáva nezmenená. Ak ste príspevok získali na základe žiadosti podanej v roku 2024, v roku 2025 nie je potrebné podávať novú žiadosť. Ak ste v predchádzajúcom roku o príspevok nepožiadali, je potrebné podať písomnú žiadosť na formulári, ktorý stanovilo Ústredie práce, sociálnych vecí a rodiny.

Podmienky pre získanie príspevku:

• Žiadateľ uzatvoril zmluvu o úvere na bývanie pred 1.1.2024.
• V prípade, že došlo k zvýšeniu mesačnej splátky hypotéky alebo úveru na bývanie a žiadateľ spĺňa podmienky, môže požiadať o príspevok na zvýšenú splátku úveru.
• Ide o zmluvu o úvere uzatvorenú pred 1. januárom 2024, kde aspoň časť úveru slúžila na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu dokončenej stavby na území Slovenska. Zvýšenie úrokovej sadzby muselo nastať po 31. decembri 2022. Na tento typ úveru sa príspevok poskytuje už od 1. januára 2024.
• Táto zmluva musí byť uzatvorená pred 1. júnom 2024 a zvýšenie úrokovej sadzby muselo nastať po 31. decembri 2022. Úver bol použitý na splatenie jedného alebo viacerých pôvodných úverov, pričom aspoň jeden z týchto pôvodných úverov slúžil aspoň čiastočne na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu nehnuteľnosti na Slovensku. Pôvodný úver musel byť poskytnutý na základe zmluvy uzatvorenej pred 1. januárom 2023.
• Táto zmluva bola uzatvorená medzi 1. januárom 2023 a 31. májom 2024. Úver slúžil aspoň čiastočne na splatenie jedného alebo viacerých pôvodných úverov, pričom aspoň jeden z týchto úverov bol poskytnutý na nadobudnutie, výstavbu alebo zmenu nehnuteľnosti na Slovensku. Pôvodný úver musel byť uzatvorený pred 1. januárom 2023.
• Oprávneným žiadateľom môže byť dlžník alebo spoludlžník uvedený v zmluve o úvere na bývanie.
• Pre žiadosti podané v roku 2024 sa berie do úvahy kalendárny rok 2022. Pre žiadosti podané od 1. januára 2025 sa zohľadňuje kalendárny rok 2023.

Posudzovanie príjmu:

Na účely vzniku nároku na príspevok sa posudzuje príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom bola podaná žiadosť. Príjem daňovníka nesmie presiahnuť 1,6 násobok priemernej mzdy v hospodárstve. V prípade, ak je na úverovej zmluve spoludlžník (napríklad manžel/ka), táto hranica sa zdvojnásobuje. Napríklad v januári 2025 bude posudzovaný priemerný mesačný príjem dlžníka a spoludlžníka za rok 2023. Ak priemerný mesačný príjem za rok 2023 presiahne hodnotu 2 288 eur, bude sa pri posudzovaní nároku ďalej brať do úvahy príjem za rok 2024. Nárok na ďalšie poskytovanie príspevku sa u poberateľov prehodnocuje vždy v januári kalendárneho roka, a to vo vzťahu k jednej dvanástine zohľadňovaného príjmu za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom sa prehodnocovanie príjmu vykonáva.

Výška príspevku:

Výška príspevku je 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou mesačnou splátkou za príslušný mesiac a referenčnou splátkou, najviac v sume 150 eur mesačne. Ak sa napríklad mesačná splátka zvýši o 250 eur (napr. z 250 eur na 500 eur), 75 % z tohto rozdielu je 187,50 eur. Príspevok bude poskytnutý v maximálnej výške 150 eur.

Ako požiadať o príspevok:

Nárok na príspevok sa uplatňuje podaním písomnej žiadosti oprávnenej osoby na tlačive určenom Ústredím práce, sociálnych vecí a rodiny. Žiadateľ predkladá vyplnenú a podpísanú žiadosť úradu, v ktorého územnom obvode má trvalý pobyt. Súčasťou žiadosti je aj čestné vyhlásenie oprávnenej osoby. Povinné prílohy podľa typov zmlúv o úvere na bývanie, bez ktorých nie je možné konať vo veci poskytnutia príspevku, sú uvedené v žiadosti o poskytnutie príspevku. V žiadosti je oprávnená osoba povinná uviesť svoje kompletné identifikačné údaje žiadateľa, ako aj spoludlžníka.

Typy úverov pre príspevok:

1. Zmluva „úver s refixom“ - zmluva uzatvorená pred 01.01.2024, k zvýšeniu úrokovej sadzby úveru došlo po 31.12.2022, účel úveru je „nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti, výstavba tuzemskej nehnuteľnosti alebo zmena dokončenej stavby“. Ide o oprávnený úver na poskytnutie príspevku od mesiaca január 2024 a príspevok je možné poskytnúť od mesiaca január 2024, ak žiadateľ podá žiadosť najneskôr do 31.07.2024.
2. Zmluva „refinancovaný úver s refixom“ - zmluva uzatvorená pred 01.06.2024, k zvýšeniu úrokovej sadzby úveru došlo po 31.12.2022, úver bol poskytnutý na splatenie jedného alebo viacerých úverov a aspoň jeden z týchto splatených (pôvodných) úverov bol aspoň z časti poskytnutý na účel: „nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti, výstavba tuzemskej nehnuteľnosti alebo zmena dokončenej stavby. V prípade refinancovaných úverov musí byť splnená podmienka, že súčasná úverová zmluva, na ktorú žiadateľ žiada o poskytnutie príspevku, musí mať súvis s predošlými splatenými úverovými zmluvami, v ktorých alebo v ktorej je uvedený aspoň z časti niektorý z účelov: „nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti, výstavba tuzemskej nehnuteľnosti alebo zmena dokončenej stavby. Príspevok nie je možné poskytnúť na úvery na bývanie, pri ktorých došlo k refinancovaniu len spotrebiteľských úverov.

Ďalšie Formy Štátnej Podpory Bývania

Okrem daňového bonusu a príspevku na zvýšenú splátku úveru existujú aj ďalšie formy štátnej podpory bývania, ktoré môžu mladí ľudia využiť:

Štátny Fond Rozvoja Bývania (ŠFRB)

Štátny fond rozvoja bývania (ŠFRB) ponúka podporu vo forme úveru s nízkym úrokom pre rôzne skupiny ľudí. Štátny fond rozvoja bývania poskytuje finančnú pomoc na zabezpečenie bývania podľa vopred stanovených pravidiel, pričom sa zameriava najmä na ľudí s nižšími príjmami.

Podmienky úveru od ŠFRB:

• Úroková sadzba: 1 % p. a.
• Doba splatnosti: maximálne 40 rokov (do 65. roku veku žiadateľa).
• Výška úveru: maximálne 100% z obstarávacej ceny bytu, avšak s dôležitou poznámkou: ŠFRB neposkytuje 100% financovanie kúpnej ceny bytu formou úveru. Jediný spôsob ako získať 100% kúpnej sumy je založiť ďalšiu nehnuteľnosť! Zároveň platí, že hodnota zakladanej nehnuteľnosti (bytu, ktorý slúži ako záruka pre úver) musí byť aspoň 1,3-násobok výšky požadovaného úveru. Rozdiel medzi obstarávacou cenou bytu a výškou úveru, ako aj hodnotou zakladanej nehnuteľnosti, budete musieť financovať z vlastných zdrojov alebo z iného úveru - v prípade, ak nemáte možnosť založiť ďalšiu nehnuteľnosť.
• Je možné kedykoľvek realizovať mimoriadnu splátku úveru maximálne 2x ročne, bez poplatku. Výška mimoriadnej splátky úveru je minimálne 1 500 € u fyzických osôb - občanov a 15 000,- € u právnických osôb. Je potrebné zaslať písomnú žiadosť.
• Termín podania žiadosti: 15. január - 30. apríl.
• V prípade úplnej žiadosti ŠFRB posúdi jej oprávnenosť a má až 110 dní na to, aby vydal stanovisko - teda schválil, prípadne zamietol žiadosť. Fond o žiadosti rozhodne najneskôr do 31. októbra.

Kto môže žiadať o úver od ŠFRB:

• Mladí ľudia: do 35 rokov veku.
• Fyzická osoba, ktorá vyrastala v zariadení náhradnej starostlivosti alebo sociálnych službách, a v deň podania žiadosti nemá viac ako 35 rokov.
• Rodiny s deťmi: ak má dieťa zverené do osobnej starostlivosti.
• Osvojené dieťa do 5 rokov.
• Dieťa musí byť maloleté a mladšie ako 6 rokov.
• Osoby so zdravotným postihnutím: domácnosť, kde žije osoba s ŤZP minimálne jeden rok.

Na čo je možné použiť úver:

• Kúpa bytu (v bytovom, rodinnom alebo polyfunkčnom dome).

Ďalšie podmienky ŠFRB:

V prípade úverových zmlúv na bývanie, ktoré boli uzatvorené najskôr 1. januára 2024, jeho priemerný mesačný príjem za rok predchádzajúci roku uzatvorenia zmluvy o úvere neprekročil 1,6-násobok priemernej mzdy v národnom hospodárstve SR, ako ju určil Štatistický úrad SR pre daný rok. Priemerná mesačná mzda v roku 2023 predstavovala 1 430 eur, čo znamenalo, že horná hranica príjmu pre posudzovanie nároku na bonus pri zmluvách uzatvorených v roku 2024 bola 2 288 eur.

Všeobecné informácie k žiadosti o podporu zo ŠFRB

Žiadatelia o poskytnutie podpory z prostriedkov ŠFRB získajú informácie na príslušnom mestskom / okresnom úrade. Žiadosť môže byť poskytnutá len žiadateľovi, ktorý má na území SR trvalý pobyt. V prípade žiadosti manželov sa vyplňujú identifikačné údaje oboch. Zároveň sa vyplnia čísla občianskych preukazov alebo pobytového dokladu.

V žiadosti žiadateľ vyplňuje svoje identifikačné údaje - priezvisko, meno, titul, dátum narodenia, rodné číslo, adresu trvalého pobytu, rodinný stav a štátnu príslušnosť (musí byť občan EÚ). Žiadateľ uvádza, na čo žiada podporu. Žiadať o podporu môže len na kúpu alebo výstavbu objektov, na ktoré ŠFRB poskytuje úver alebo príspevok. V tejto časti by nemali chýbať vyplnené údaje o názve stavby, mieste stavby, číslo parcely, údaje o potrebe tepla na vykurovanie, číslo bytu, údaje o kolaudačnom rozhodnutí, prípadne kúpnej zmluve.

Fondu je potrebné preukázať, že máte dostatok prostriedkov na to, aby ste boli schopní splácať úver. Schopnosť splácať úver sa posudzuje podľa potvrdenia o príjme v prípade zamestnanca alebo daňového priznania, ak ide o samostatne zárobkovo činnú osobu. Uvádza sa tu zamestnanie, rodinný stav, počet nezaopatrených detí, priemerný mesačný príjem z podnikania alebo priemerný príjem zo zamestnania, uvádzajú sa aj ostatné príjmy (napr. nemocenské dávky z nemocenského poistenia, dôchodkové dávky, rodičovský príspevok, príjem prijatý v rámci plnenia vyživovacej povinnosti).

Podmienky na poskytnutie sú obmedzené povolenou veľkosťou podlahovej plochy bytu alebo domu a celkovým príjmom domácnosti, ktorý dosiahla za posledný kalendárny rok. Uvádza sa tu teda podlahová plocha bytu v bytovom dome a celkový ročný príjem domácnosti žiadateľa.

Zmeny v štátnom príspevku pre mladých pri hypotékach (pred rokom 2024)

Hypotéky so štátnym príspevkom pre mladých sa výrazne zmenia. Pôvodne mohli mladí ľudia spĺňajúci príjmovú hranicu vo veku do 35 rokov znížiť úrok na hypotékach o 3 %. Po novom štát prestane dotovať hypotéky doterajším spôsobom a nahradí ho daňovým bonusom, ktorý sa bude môcť zohľadniť v daňovom priznaní.

Dopad zmien na hypotéky

Pred zmenou, ak banka ponúkla dvom žiadateľom úrokovú sadzbu 3,5 %, a Ivana spĺňala podmienky na štátny príspevok pre mladých (ŠPM), jej sadzba by bola znížená o 3 % (2 % štát a 1 % banka) na 0,5 %. Po 5 rokoch by Ivana ušetrila vyše 7100 eur. Avšak, po novom by Ivana zaplatila prvý rok na úrokoch presne 1734,69 € a štát by jej ako zľavu vrátil 400 eur. Celkovo by sa jej tak vzhľadom na zaplatené úroky vrátilo 5-krát po 400 eur, čo predstavuje len 2000 €. Daňový bonus nenahradí stratu, ktorá mladým vznikne na zvýšenej istine dlhu, pretože banka by jej úver úročila klasickou sadzbou a preto by sa vnútorný pomer jej splátky neodlišoval od prípadu, keby štátny príspevok nepoberala.

Doteraz bol faktor ŠPM mimoriadne dôležitým pri zohľadňovaní výberu banky, nesprávny výber banky mohol mladého človeka stáť tisíce eur. Kým doteraz banky mladých pri žiadosti o úver so štátnym príspevkom vyhodnocovali v inej bonite, je možné, že podmienky pre žiadateľov so ŠPM a bez ŠPM sa vyrovnajú. Jednoducho povedané: štátny príspevok bude hrať oveľa menšiu rolu pri výberu banky ako doteraz. Nutné je dodať, že nevieme, z akej sadzby budú banky vychádzať pri podpore po novom.

Ďalšie typy príspevkov na Slovensku

Prídavok na dieťa

Od 1.9.2019 má dieťa, ktoré nastúpilo prvýkrát do prvého ročníka základnej školy nárok na zvýšený prídavok, čím sa rozšíril účel prídavku o čiastočnú úhradu školských potrieb na účel podpory plnenia školských povinností nezaopatreného dieťaťa. V praxi to znamená, že rodičovi, ktorého dieťa v príslušnom školskom roku nastúpi prvýkrát do 1. ročníka ZŠ, sa prídavok na dieťa zvyšuje o sumu 110 Eur za mesiac september, ktorý bude rodičom vyplatený v mesiaci október. Nie je potrebné, aby rodič žiadal o tento zvýšený príspevok na úrade práce, sociálnych vecí a rodiny - bude vyplácaný automaticky.

Pomoc v hmotnej núdzi

Hmotná núdza je stav, keď príjem členov domácnosti nedosahuje sumy životného minima a členovia domácnosti si nevedia alebo nemôžu prácou, výkonom vlastníckeho práva alebo iného práva k majetku a uplatnením nárokov zabezpečiť príjem alebo zvýšiť príjem. Pri posudzovaní hmotnej núdze a poskytovaní pomoci v hmotnej núdzi sa započítavajú príjmy členov domácnosti. Pomoc v hmotnej núdzi je poskytovaná v peňažnej forme, vecnej alebo kombinovanej forme, osobitný príspevok sa poskytuje v peňažnej forme. Poskytujú sa v hotovosti na adresu na území Slovenskej republiky alebo poukázaním na účet v banke.

Aktivačný príspevok

Aktivačný príspevok je určený na podporu získania, udržania, prehĺbenia alebo zvýšenia vedomostí, odborných zručností, praktických skúseností, pracovných návykov na účely zvýšenia pracovného uplatnenia na trhu práce. Aktivačný príspevok sa poskytuje na 3 úrovniach, pričom výška poskytnutého príspevku je odstupňovaná podľa miery aktivácie občana v hmotnej núdzi.

Príspevky za zásluhy v oblasti športu

Od 1. januára 2020 je účinný zákon č. 228/2019 Z. z. o príspevku za zásluhy v oblasti športu, ktorým sa upravuje poskytovanie príspevku za zásluhy. Účelom navrhovaného zákona je odmeniť mimoriadne výkony športovcov, ktorí sa významnou mierou zaslúžili svojimi športovými úspechmi na významných medzinárodných športových podujatiach o propagáciu a dobré meno Slovenskej republiky v zahraničí. Príspevok za zásluhy je určený oprávneným osobám, ktoré dosiahli medailový úspech na olympijských, paralympijských alebo deaflympijských hrách. Príspevok za zásluhy sa poskytuje mesačne a jeho výška sa určuje z priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve Slovenskej republiky za uplynulý kalendárny rok (za rok 2018 to bola suma 1013,- €), pričom za zlatú medailu je to 1-násobok, za striebornú medailu 0,75-násobok a za bronzovú medailu 0,6 násobok takejto priemernej nominálnej mesačnej mzdy. Tieto príspevky sú oslobodené od dane z príjmov.

tags: #do #dovrsenia #35 #rokov #statny #prispevok