Od decembra 2025 sa na Slovensku končí poskytovanie štátnej pomoci pri zvýšených splátkach hypotekárnych úverov. To znamená, že pomoc pri splácaní úveru na bývanie už nebude zaručená zákonom. Nová právna úprava umožňuje bankám dobrovoľne poskytovať tzv. hypotekárnu pomoc, spočívajúcu v refundácii časti zvýšenej splátky úveru. Je potrebné zdôrazniť, že banky nemajú povinnosť túto pomoc poskytovať.
Ukončenie štátnej pomoci a prechod na banky
Parlament schválil novelu zákona, ktorá od decembra 2025 oficiálne ukončí vyplácanie štátneho príspevku na zvýšené splátky hypoték. Po novom sa pomoci môžu ujať samotné banky, avšak len na dobrovoľnej báze. Novela zákona o úveroch a pôžičkách stanovuje, že ak banka dobrovoľne poskytne pomoc, môže tak robiť do najbližšieho refixu hypotéky, najneskôr však do 30. novembra 2027. Ostatní klienti budú musieť o podporu požiadať priamo vo svojej banke a splniť podmienky - napríklad preukázať, že ich mesačná splátka sa zvýšila po refixácii a zároveň doložiť príjem domácnosti.
Dôvodom zmeny je rozhodnutie vlády šetriť verejné financie. Podľa zistení Denníka N bola výška príspevku v návrhu štátneho rozpočtu stanovená na nulu, čo fakticky znamená ukončenie štátnej pomoci v tejto oblasti. Banky túto dohodu akceptovali zrejme pod hrozbou, že by mohli čeliť zvýšenému bankovému odvodu.
Zmena sa najviac dotkne domácností, ktoré doteraz pomoc poberali. Od decembra tohto roku si budú musieť zvýšené splátky hradiť samy, pokiaľ ich banka neposkytne dobrovoľnú kompenzáciu. Z praktického hľadiska to znamená, že prístup k pomoci už nebude jednotný. Klient jednej banky môže získať podporu bez problémov, zatiaľ čo klient inej banky zostane bez akejkoľvek pomoci. Pre banky táto zmena znamená novú možnosť, ako si udržať klientov a zároveň sa podieľať na sociálnej stabilite, no ide o dobrovoľnú úlohu, ktorá môže predstavovať aj dodatočné náklady. Očakáva sa, že prístup bánk bude rôzny - niektoré môžu ponúknuť rozsiahlu pomoc, iné len symbolickú. Štát si týmto krokom zníži rozpočtové výdavky, keďže výplata príspevkov si v minulosti vyžiadala desiatky miliónov eur ročne.
Zmeny budú účinné od 1. decembra 2025. Od tohto dátumu sa na Slovensku končí poskytovanie štátnej pomoci pri zvýšených splátkach hypotekárnych úverov. Štát odôvodňuje ukončenie pomoci potrebou konsolidácie verejných financií. Opozícia však upozorňuje, že prenesenie zodpovednosti na banky môže viesť k zdraženiu ich služieb pre všetkých klientov.
Štátny príspevok pre mladých: Minulosť a súčasnosť
Štátny príspevok pre mladých bol nástroj, ktorý mal za cieľ uľahčiť mladým ľuďom prístup k vlastnému bývaniu. V priebehu rokov prešiel rôznymi zmenami a formami. Tento článok poskytuje komplexný prehľad o historických podmienkach, ukončení pôvodného príspevku a aktuálnych možnostiach podpory bývania pre mladých, vrátane daňového bonusu na zaplatené úroky.
História a Vývoj Štátneho Príspevku pre Mladých
Štátny príspevok pre mladých bol formou podpory mladých rodín a jednotlivcov, ktorí si chceli zaobstarať vlastné bývanie. Zvýhodnenie sa poskytovalo počas piatich rokov od začiatku úročenia hypotekárneho úveru maximálne zo sumy 50-tisíc eur a zároveň maximálne na sumu zodpovedajúcu 70 % z hodnoty založenej nehnuteľnosti. Pri týchto podmienkach mohli žiadatelia mesačne ušetriť viac ako 80 eur, čo pri päťročnom zvýhodnení predstavovalo sumu okolo 5 000 eur.
Do 31. decembra 2017 fungoval systém, kde štát bonifikoval hypotéku klienta maximálne do výšky 50 000 € znížením úrokovej sadzby o 2 % ročne a banky znižovali sadzbu o 1 %, teda dokopy o 3 %. Pri starom modeli štátneho príspevku pre mladých posudzovala splnenie všetkých podmienok banka. Zníženú splátku o príspevok štátu a banky mal klient pri starom modeli hneď po schválení hypotéky.
Podmienky pre Získanie Štátneho Príspevku pre Mladých do Roku 2017
Aby žiadateľ o hypotekárny úver získal štátny príspevok pre mladých, musel splniť základné podmienky:
- Maximálny vek nesmel presiahnuť 35 rokov. V prípade manželov museli podmienku veku spĺňať obaja.
- Priemerný hrubý mesačný príjem za predchádzajúci kalendárny rok nesmel presiahnuť stanovenú sumu. Táto suma sa menila štvrťročne a bola naviazaná na priemernú mzdu v hospodárstve. Napríklad, pre obdobie od 1. októbra do 31. decembra 2017 platila hranica 1 227,20 € pre jedného žiadateľa a 2 454,40 € pre dvoch žiadateľov.
- Úver musel byť použitý na kúpu, výstavbu alebo rekonštrukciu nehnuteľnosti určenej na bývanie.
- Štátny príspevok bol poskytovaný na sumu hypotéky maximálne do 50 000 €, zároveň maximálne do 70% hodnoty nehnuteľnosti, a to na obdobie 5 rokov.
Ukončenie Pôvodného Štátneho Príspevku a Zavedenie Daňového Bonusu
Pôvodný systém štátneho príspevku pre mladých bol ukončený k 31. decembru 2017. Ministerstvo financií navrhlo od 1. januára 2018 zmenu v systéme pripisovania štátneho príspevku formou daňovo odpočítateľnej položky. Od roku 2018 sa zaviedol daňový bonus na zaplatené úroky pri úveroch na bývanie.
Daňový Bonus na Zaplatené Úroky v Roku 2024
Štátny príspevok pre mladých pokračuje aj v roku 2024 so zmenami. Namiesto priameho príspevku sa uplatňuje forma daňového bonusu na zaplatené úroky.
Zvýšenie Maximálnej Výšky Daňového Bonusu
Maximálna výška daňového bonusu pre mladých sa zvýšila z pôvodných 2 000 eur na novú sumu 6 000 eur. Štát poskytne príspevok vo forme daňového bonusu vo výške polovice zaplatených úrokov za kalendárny rok, maximálne do výšky 1 200 eur ročne a maximálne po dobu 5 rokov.
Zvýšenie Limitu Maximálneho Príjmu
Zvyšuje sa limit maximálneho príjmu z pôvodného 1,3-násobku na 1,6-násobok priemernej hrubej mesačnej mzdy. Žiadatelia o príspevok pre mladých musia spĺňať podmienku maximálneho príjmu, ktorú nesmú presiahnuť. Pre prvý kvartál 2024 ide o sumu zhruba 2 240 eur mesačne. Tento limit sa následne mení každý kvartál podľa vývoja priemernej slovenskej mzdy. Pre žiadosti podané v roku 2025 je maximálna hranica priemernej hrubej mzdy jedného žiadateľa za kalendárny rok 2024 stanovená na 2374,4 €. V prípade dvoch žiadateľov je táto suma dvojnásobná, t.j. 4748,8 €. Do príjmov sa nezarátavajú všetky sociálne dávky štátu - rodičovský príspevok, materská, dôchodky a pod.
Zrušenie Maximálneho Limitu Výšky Úveru
Ruší sa maximálny limit výšky úveru v sume 50 000 eur. Doteraz ste si mohli uplatniť si štátny príspevok len na časť hypotéky do výšky 50 000 eur. Tento limit sa zmenou zákona ruší. Štátny príspevok tak bude možné uplatniť aj na celú výšku hypotéky.
Podmienka Trvalého Pobytu vo Financovanej Nehnuteľnosti
Pribudla podmienka trvalého pobytu vo financovanej nehnuteľnosti. Po novom tak bude potrebné splniť aj podmienku zriadenia trvalého pobytu v nehnuteľnosti, na hypotéku ktorej žiadate príspevok pre mladých.
Špecifiká Hypotéky pre Mladých ak Žiadajú o Úver 2 Osoby
Ak žiadate o hypotéku dvaja, obaja musíte v dobe podania žiadosti spĺňať vekovú podmienku do 35 rokov vrátane. Zároveň musíte obaja spĺňať podmienku príjmu - súčet vašich príjmov musí tvoriť maximálne 3,2 násobok priemernej hrubej mzdy na Slovensku za minulý kalendárny rok. Daňový bonus si môže podľa zákona uplatniť len hlavný žiadateľ na pôžičke pre mladých.
Kedy Môžete Prísť o Daňový Bonus?
O zvýhodnenie pôžičky pre mladých môžete prísť, ak svoj hypotekárny úver zrefinancujete. Daňový bonus sa vzťahuje len na vašu prvú úverovú zmluvu spojenú s bývaním. Pri refinancovaní sa stará úverová zmluva ruší a nahrádza ju nová.
Na Aké Typy Hypoték sa Vzťahuje Daňový Bonus?
Daňový bonus na zaplatené úroky pre mladých sa vzťahuje na hypotekárny úver s účelom:
- Kúpa bytu
- Kúpa domu
- Výstavba domu
- Rekonštrukcia nehnuteľnosti
Ako Prebieha Schvaľovanie Daňového Bonusu
Daňový bonus nie je schvaľovaný bankou. Pokiaľ spĺňate podmienky pre získanie daňového bonusu na zaplatené úroky hypotéky pre mladých, banka vám vydá potvrdenie o zaplatení úrokov. Následne toto potvrdenie posuniete podľa pokynov svojej mzdárke alebo si ho uplatníte sami.
Ako a Kedy si Uplatniť Daňový Bonus?
Prvým krokom k uplatneniu daňového bonusu je získanie potvrdenia o výške zaplatených úrokov, ktoré vystavuje vaša banka. Daňový bonus si môžete uplatniť potom dvoma spôsobmi:
- U zamestnávateľa: V tomto prípade potrebujete zamestnávateľovi do 15. februára predložiť potvrdenie o zaplatených úrokoch vystavené bankou.
- Sám podaním daňového priznania: V tomto prípade ste povinný k daňovému priznaniu priložiť kópiu potvrdenia vystaveného bankou ako prílohu k daňovému priznaniu.
Ako uplatniť daňový bonus na dieťa
Príspevok na Zvýšenú Splátku Úveru na Bývanie v Roku 2024
Vzhľadom na nárast úrokových sadzieb pri úveroch na bývanie sa zvyšuje finančné zaťaženie najmä nízkopríjmových domácností. Právne vzťahy pri poskytovaní pomoci pri splácaní úveru na bývanie formou príspevku na zvýšenú splátku úveru na bývanie upravuje zákon č. 526/2023 Z. z.
Oprávnený Žiadateľ a Oprávnený Úver
Oprávneným žiadateľom môže byť dlžník alebo spoludlžník uvedený na zmluve o úvere na bývanie. Oprávneným úverom je zmluva uzatvorená pred 01.06.2024, pri ktorej došlo k zvýšeniu úrokovej sadzby úveru po 31.12.2022. V prípade refinancovaných úverov musí byť splnená podmienka, že súčasná úverová zmluva, na ktorú žiadateľ žiada o poskytnutie príspevku, musí mať súvis s predošlými splatenými úverovými zmluvami, v ktorých alebo v ktorej je uvedený aspoň z časti niektorý z účelov: nadobudnutie tuzemskej nehnuteľnosti, výstavba tuzemskej nehnuteľnosti alebo zmena dokončenej stavby. Príspevok nie je možné poskytnúť na úvery na bývanie, pri ktorých došlo k refinancovaniu len spotrebiteľských úverov.
Príjem pre Posúdenie Nároku na Príspevok
Na účely vzniku nároku na príspevok sa posudzuje príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom bola podaná žiadosť. Ak priemerný mesačný príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza podaniu žiadosti prekročí vyššie ustanovenú hranicu príjmu (2 288 eur, pri žiadostiach podaných od januára 2025), pre vznik nároku na príspevok bude zohľadňovaný priemerný mesačný príjem za 6 kalendárnych mesiacov predchádzajúcich kalendárnemu mesiacu, v ktorom bola podaná žiadosť o príspevok.
Nárok na ďalšie poskytovanie príspevku sa u poberateľov prehodnocuje vždy v januári kalendárneho roka, a to vo vzťahu k jednej dvanástine zohľadňovaného príjmu za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom sa prehodnocovanie príjmu vykonáva.
Výška Príspevku
Výška príspevku je 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou mesačnou splátkou za príslušný mesiac a referenčnou splátkou, najviac v sume 150 eur mesačne.
Povinnosti Žiadateľa
Žiadateľ predkladá vyplnenú a podpísanú žiadosť úradu, v ktorého územnom obvode má trvalý pobyt. Súčasťou žiadosti je aj čestné vyhlásenie oprávnenej osoby, že spĺňa podmienky. S účinnosťou od 01.12.2025 bol zrušený zákon č. 526/2023 Z. z. o pomoci pri splácaní úveru na bývanie v znení neskorších predpisov, a to novelou zákona č. 90/2016 Z. z. Novela zákona o úveroch na bývanie zároveň upravila presun poskytovania pomoci pri splácaní úverov na bývanie zo štátu na bankový sektor. Klientom bánk, ktorí mali nárok na príspevok poskytovaný úradom práce, sociálnych vecí a rodiny do 30.11.2025 a naďalej spĺňajú podmienky v zmysle zákona o úveroch na bývanie, bude banka poskytovať hypotekárnu pomoc automaticky (bez podania žiadosti), a to aj spätne za obdobie od 01.12.2025.
Od 1. decembra 2025 nadobudla účinnosť novela zákona č. 90/2016 Z. z. o úveroch na bývanie, ktorou bol zrušený zákon č. 526/2023 Z. z. o pomoci pri splácaní úveru na bývanie. Zmena legislatívy zároveň presunula poskytovanie pomoci zo štátu na banky. Ide o dobrovoľný mechanizmus, pričom banky, ktoré sa rozhodnú hypotekárnu pomoc ponúkať, ju budú poskytovať najneskôr od 1. decembra 2025. Klienti, ktorí mali do 30. novembra 2025 nárok na štátny príspevok a aj naďalej spĺňajú zákonné podmienky, získajú pomoc od banky automaticky, bez nutnosti podania žiadosti, a to aj spätne od 1. decembra 2025.
Štát určil viaceré podmienky, ktoré musí dlžník o pomoc pri hypotéke splniť, aby mohol pomoc získať. Pomoc pri hypotékach za rok 2023 bude vo forme daňového bonusu a dotácia od roku 2024 bude vyplácaná formou mesačnej dávky. O každú z týchto foriem podpory je potrebné žiadať samostatne. O daňový bonus v daňovom priznaní a o dotáciu na úrade práce.
Priemerný príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka je najviac vo výške 1,6-násobku priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR. Na účely vzniku nároku na príspevok sa posudzuje príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom bola podaná žiadosť, t.j. ak priemerný mesačný príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza podaniu žiadosti prekročí vyššie ustanovenú hranicu príjmu, pre vznik nároku na príspevok bude zohľadňovaný priemerný mesačný príjem za 6 kalendárnych mesiacov predchádzajúcich kalendárnemu mesiacu, v ktorom bola podaná žiadosť o príspevok (napr. ak žiadosť bude podaná v januári 2024 príjem bude posúdený za obdobie júl 2023 až december 2023).
Žiadateľ má zmluvu o úvere na bývanie uzatvorenú pred 1. decembrom 2025. Uvedenú skutočnosť žiadateľ v žiadosti o príspevok potvrdzuje čestným vyhlásením. Výška príspevku je 75 % z kladného rozdielu medzi uhradenou mesačnou splátkou za príslušný mesiac a referenčnou splátkou, najviac v sume 150 eur mesačne. Pomoc za rok 2023 bude realizovaná formou daňového bonusu a má ju na starosti Ministerstvo financií SR. Klientom bánk, ktorým v roku 2023 po refixácii úrokovej sadzby úveru na bývanie narástli úroky a tak aj splátka, pomôže ministerstvo financií formou daňového bonusu.
Príjem daňovníka nesmie presiahnuť 1,6 násobok priemernej mzdy v hospodárstve. V prípade, ak je na úverovej zmluve spoludlžník (napríklad manžel/ka), táto hranica sa zdvojnásobuje. Pomoc vo forme daňového bonusu je možné čerpať aj pri refinancovaní úveru do inej banky, ktoré bolo pred rokom 2023. Má to však svoje pravidlá (viď. Ak zamestnanec nepodáva daňové priznanie za rok 2023, uplatní si daňový prostredníctvom svojho zamestnávateľa, ktorý mu vykonáva ročné zúčtovanie.
Alternatívy a Budúcnosť Bývania
Ceny nájmov a hypoték sú rovnaké. Pokiaľ chce mladý človek bývať v hlavnom meste, cena nájmu je rovnako vysoká, ako priemerná splátka hypotéky. Novostavby si však ani pri hypotéke väčšina ľudí nemôže dovoliť. Aj preto podľa analytika siahajú, najmä mladí, väčšinou po starších nehnuteľnostiach. „Vytvára sa vyšší tlak na staršie nehnuteľnosti a ceny preto prirodzene stúpajú,“ vysvetlil realitný maklér a odborník na nehnuteľnosti Vladimír Boháč. Ceny nehnuteľností by mali rásť aj v budúcnosti. „Jednoznačne môžeme očakávať, že rast cien bude pokračovať, ale môj odhad je, že ten rast bude v rovine päť až sedem percent, nie dvojciferné čísla,“ dodal Boháč.
Zlepšiť situáciu s nehnuteľnosťami by mohla podľa realitných maklérov aj širšia štátna pomoc. „A to nielen nájomné bývanie, ale aj hybridné formy, ako napríklad družstevné byty,“ zdôraznil prezident Národnej asociácie realitných kancelárií Ján Palenčár.
Podľa údajov ústredia práce dotáciu na bývanie v súčasnosti poberá vyše 37-tisíc ľudí a štát na ňu vynaložil za posledné dva roky 41 miliónov eur.
Hoci banky avizujú pomoc s hypotékami, ceny bývania to podľa odborníkov nezmení. „Nastavovaním procesu sa aktuálne intenzívne zaoberáme. Klientov budeme včas informovať o konkrétnych možnostiach a podmienkach jej poskytovania,“ reagovala hovorkyňa TATRA banky Simona Miklošovičová. „Problematiku týkajúcu sa bonifikácie hypoték podrobne analyzujeme a sme v aktívnej komunikácii so Slovenskou bankovou asociáciou,“ informovala hovorkyňa ČSOB Zuzana Fečová.
V septembri minister financií Ladislav Kamenický (Smer-SD) vyhlásil, že vláda chce, aby sa banky v rámci konsolidácie podieľali na bonifikácii úverov. „Je to asi 50 miliónov, ako podiel bánk, ktorý budeme žiadať, aby pomohli konsolidácii,“ uviedol minister ešte na jeseň.
Priemerný príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka je najviac vo výške 1,6-násobku priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR. Na účely vzniku nároku na príspevok sa posudzuje príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza kalendárnemu roku, v ktorom bola podaná žiadosť, t.j. ak priemerný mesačný príjem oprávnenej osoby a spoludlžníka za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza podaniu žiadosti prekročí vyššie ustanovenú hranicu príjmu, pre vznik nároku na príspevok bude zohľadňovaný priemerný mesačný príjem za 6 kalendárnych mesiacov predchádzajúcich kalendárnemu mesiacu, v ktorom bola podaná žiadosť o príspevok (napr. ak žiadosť bude podaná v januári 2024 príjem bude posúdený za obdobie júl 2023 až december 2023).
Ak máte vyšší úrok a ste bez príspevku, alebo ak o príspevok prídete, je správny čas konať. Cez retenčné oddelenie svojej banky si skúste vyjednať zníženie úroku v svojej banke. Pozor na poplatky a podmienky retencie, prepočítajte si či reálne usporíte. Ak ,,nepochodíte“, môžete svoju hypotéku refinancovať. Mnohí si zrefinancujú svoje hypotéky za výhodnejších podmienok. Úrokové sadzby postupne klesajú a na Slovensku sa pohybujú okolo 3 %. Ak potrebujete zistiť naraz - na jednom mieste, čo ponúkajú všetky banky a čím sa navzájom ich ponuky líšia, objednajte sa na konzultáciu.