Výška starobného dôchodku je pre mnohých občanov kľúčovou otázkou, ktorá ovplyvňuje ich finančnú stabilitu v neskoršom veku. Na to, aby ste si mohli zabezpečiť dôstojný život po ukončení pracovnej kariéry, je dôležité pochopiť, ako sa dôchodok vypočítava a aké faktory ovplyvňujú jeho výšku. V tomto článku sa zameriame na to, ako si môžete zvýšiť svoj starobný dôchodok.
Kľúčové faktory ovplyvňujúce výšku dôchodku
Základný vzorec pre výpočet starobného dôchodku (SD) je: SD = POMB x ODP x ADH.
- POMB (Priemerný osobný mzdový bod): Táto hodnota odráža váš celoživotný zárobok v porovnaní s priemerom v danom roku. Čím vyššie odvody ste platili, tým vyšší bude váš POMB a tým aj váš dôchodok.
- ODP (Obdobie dôchodkového poistenia): Počet rokov, počas ktorých ste boli dôchodkovo poistení. Áno, čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým bude jeho dôchodok vyšší.
- ADH (Aktuálna dôchodková hodnota): Táto hodnota sa každoročne mení a je stanovená zákonom.
Je dôležité si uvedomiť, že na výšku dôchodku má vplyv fakticky celoživotný príjem poistenca. Presnejšie povedané, "POMB" sa určuje za tzv. rozhodujúce obdobie. To znamená, že na výšku dôchodku majú vplyv vymeriavacie základy (hrubá mzda a pod.) poistenca, počnúc rokom 1984. Pre mladšie a stredné ročníky to znamená, že sa pri výpočte dôchodku berie do úvahy ich celoživotný zárobok.
Vplyv odvodov na výšku dôchodku
Čím viac rokov dôchodkového poistenia občan získa, tým viac zaplatí na odvodoch. Zjednodušene platí: Každé euro, ktoré odvediete do Sociálnej poisťovne, sa vám vráti v podobe vyššieho dôchodku približne po 17 rokoch poberania dôchodku. Tu je však podstatné, za akú cenu bude mať poistenec dôchodok vyšší.
Príklad: Muž narodený začiatkom roku 1963, ktorý pôjde do dôchodku koncom roka 2026, bude mať rozhodujúce obdobie stanovené tak, že bude končiť rokom 2025. Na výške jeho vymeriavacieho základu, resp. POMB, sa vplyv odvodov z odstupného alebo odchodného v roku 2026 už neprejaví, pretože rozhodujúce obdobie sa končí rokom 2025.
Často sa na mňa obracajú s otázkami typu: "Poistencovi chýba do dôchodku ešte 4-5 rokov, mal by si vo svojej s.r.o. vyplácať čo najvyššie odmeny..." V takýchto prípadoch je naozaj vhodné zvážiť navýšenie vymeriavacích základov, avšak s vedomím, že sa to prejaví na vyšších odvodoch.
Doba dôchodkového poistenia a jej získavanie
Doba dôchodkového poistenia sa nezískava len na Slovensku. Do výpočtu sa započítava aj doba dôchodkového poistenia získaná v iných členských štátoch EÚ, ďalej na Islande, Nórsku, vo Švajčiarsku a v ďalších štátoch, s ktorými má Slovensko zmluvu o sociálnom zabezpečení.
Špecifické situácie a ich vplyv na POMB
Materská a rodičovská dovolenka: Áno, ak bola žena pred rokom 2004 na MD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len 0,6 (v prepočte za celý kalendárny rok), a ak bola na RD, získava za toto obdobie osobný mzdový bod len (!) 0,3. Toto je dôležitý faktor, ktorý môže znížiť celkový POMB.
Druhý pilier: Pri dôchodkoch z druhého piliera je to jasné - tie sú "zásluhové", čím viac príspevkov, z čím vyšších vymeriavacích základov odvádzate, tým viac si v druhom pilieri nasporíte.
Ako optimalizovať svoj POMB
Hodnota POMB nad 1,25: Ak váš POMB presahuje hodnotu 1,25, tak z časti nad 1,25 sa do výpočtu dôchodku započíta len 68 %. To znamená, že extrémne vysoké zárobky nad určitú hranicu sa už nepremietnu do dôchodku v plnej miere.
Hodnota POMB pod 1,00: Naopak, ak váš POMB nedosahuje hodnotu 1,00, pri výpočte dôchodku sa vaše POMB zvýši o 20 % hodnoty chýbajúcej do 1,00. Toto je mechanizmus, ktorý mierne zvýhodňuje občanov s nižšími celoživotnými zárobkami.
Ako oceniť svoj dôchodok?
Doplatenie poistného: Existujú výnimky, ako je napríklad doplatenie poistného na dôchodkové poistenie za roky 2004, 2005, 2006. V takýchto prípadoch je možné dodatočne získať obdobie dôchodkového poistenia a tým si zvýšiť dôchodok.
Záverom, zvýšenie starobného dôchodku je možné dosiahnuť strategickým plánovaním, pochopením mechanizmov výpočtu a optimalizáciou svojich odvodov počas celého pracovného života. Dôležité je tiež zohľadniť obdobia, ktoré môžu ovplyvniť váš POMB, ako sú materská či rodičovská dovolenka.